证券代码：300995     证券简称：奇德新材      公告编号：2021-018


                  广东奇德新材料股份有限公司
            关于开展聚丙烯期货套期保值业务的公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，
没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    广东奇德新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 8 月 19 日召
开第三届董事会第八次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于开展
聚丙烯期货套期保值业务的议案》，同意公司在不超过人民币 2,000 万元日余额
额度内以自有资金开展聚丙烯期货套期保值业务，上述额度自董事会审议通过之
日起一年内有效，并授权董事长在额度内进行单项审批，财务总监在额度范围内
具体实施上述套期保值业务相关事宜。本事项在董事会审批权限范围内，无需提
交股东大会审议。现将相关情况公告如下：
     一、开展聚丙烯期货套期保值业务的目的
    公司及子公司生产改性聚丙烯复合材料及制品所需主要原材料是聚丙烯，其
价格受市场的影响较大。为充分利用期货市场的套期保值功能，减少因原材料价
格波动造成的产品成本波动，提升企业经营水平，保障企业健康持续运行,公司
拟开展聚丙烯期货套期保值业务。
    二、开展聚丙烯期货套期保值业务的基本情况
    1、交易品种
    公司开展的期货套期保值业务将只限于在境内期货交易所交易的聚丙烯期
货品种，严禁进行以逐利为目的的任何投机交易。
    2、额度及期限
    根据实际业务需要，公司在不超过人民币 2,000 万元日余额额度内以自有资
金开展期货套期保值业务,该额度自董事会审议通过之日起一年内有效。
    三、开展聚丙烯期货套期保值业务的风险分析
    聚丙烯期货套期保值业务以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，
是为了锁定原材料价格波动的风险，不做投机和套利交易。但是进行期货套期保
值业务也会存在一定的风险：
    1、价格波动风险：当期货行情变动较大时，公司可能无法在要求锁定的价
格买入、卖出套保或在预定的价格平仓，造成损失。
    2、资金风险：期货套期保值交易采取保证金和逐日盯市制度。可能会带来
资金流动性风险以及未及时补足保证金被强制平仓而产生损失的风险。
    3、内部控制风险：期货套期保值交易专业性较强，复杂程度较高，可能会
产生由于内控体系不完善造成的风险。
    4、技术风险：从交易到资金设置、风险控制，到与期货公司的链路，内部
系统的稳定与期货交易的匹配等，存在着因系统崩溃、程序错误、信息风险、通
信失效等可能导致交易无法成交的风险。
    5、客户违约风险：在产品交付周期内，由于原材料价格周期大幅波动，客
户可能主动违约而造成公司期货交易上的损失。
       四、公司采取的风险控制措施
    1、公司制定了《期货套期保值业务管理制度》，利用事前、事中及事后的
风险控制措施，预防、发现和降低各种风险。该制度符合监管部门的有关要求，
满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施切实有效。
    2、将套期保值业务与公司生产经营相匹配，最大程度对冲价格波动风险；
公司期货套期保值业务只限于在境内期货交易所交易的期货。期货持仓量不超过
套期保值的现货需求量，持仓时间应与现货保值所需的计价期相匹配。
    3、公司将合理调度自有资金用于套期保值业务，严格控制套期保值的资金
规模。
    4、公司财务部、内部审计部、各子公司作为相关责任部门或单位均有清晰
的管理定位和职责，通过分级管理，形成监督机制，从根本上杜绝了单人或单独
部门操作的风险，在有效地控制风险的前提下也提高了对风险的应对速度。
    5、设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统，保证交易系统的正常
运行，确保交易工作正常开展。当发生错单时，及时采取相应处理措施，减少损
失。
    6、公司将建立客户的信用管理体系，在交易前对交易对方进行资信审查，
确定交易对方有能力履行相关合同。
       五、会计政策及核算原则
    公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》(财会
【2017】7 号)、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》(财会【2017】8
号)、《企业会计准则第 24 号——套期会计》(财会【2017】9 号)及《企业会计
准则第 37 号——金融工具列报》(财会【2017】14 号)相关规定及其指南，对拟
开展的聚丙烯期货套期保值业务进行相应的核算处理。
       六、开展聚丙烯期货套期保值业务的可行性分析
    1、公司使用自有资金开展的聚丙烯期货套期保值业务的相关审批程序符合
国家相关法律、法规有关规定；
    2、公司制定了《期货套期保值业务管理制度》，并成立期货套期保值业务
专项小组，能够有效保证期货业务的顺利进行；
    3、针对期货套期保值所产生的风险，公司已采取一系列切实可行的风险控
制措施；
    4、公司目前的自有资金规模能够支撑本年度期货套期保值业务的保证金总
额。
       七、履行的审议程序和相关意见
    （一）董事会审议情况
    公司于 2021 年 8 月 19 日召开第三届董事会第八次会议，审议通过了《关
于开展聚丙烯期货套期保值业务的议案》。同意公司根据业务需求情况以自有资
金开展聚丙烯期货套期保值业务，聚丙烯期货套期保值金额日余额不超过 2,000
万元人民币，该额度自公司董事会审议通过之日起一年内有效，并授权董事长在
额度内进行单项审批，财务总监在额度范围内具体实施上述套期保值业务相关事
宜。
    （二）监事会审议情况
    公司于 2021 年 8 月 19 日召开第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于
开展聚丙烯期货套期保值业务的议案》。公司在保证正常生产经营的前提下，使
用自有资金开展聚丙烯期货套期保值业务，履行了相关的审批程序，符合国家相
关法律、法规及《公司章程》的有关规定，有利于公司降低经营风险，不存在损
害公司和全体股东利益的情况。同意公司以自有资金开展聚丙烯期货套期保值业
务，聚丙烯期货套期保值金额日余额不超过 2,000 万元人民币，该额度自公司董
事会审议通过之日起一年内有效。
    （三）独立董事意见
    公司以自有资金开展聚丙烯期货套期保值业务能有效地防范和化解由于原
材料价格波动带来的经营风险，充分利用期货市场的套期保值功能，规避原材料
价格大幅波动可能给其经营带来的不利影响。同时，公司已建立了《期货套期保
值业务管理制度》，完善了相关业务审批流程，制定了合理的会计政策及会计核
算具体原则。全体独立董事认为，公司以自有资金开展聚丙烯期货套期保值业务
符合公司业务发展需求，董事会审议该事项程序合法合规,符合相关法律法规的
规定,不存在损害公司股东利益的情形。
    综上所述，独立董事同意公司以自有资金开展聚丙烯期货套期保值业务。
    （四）保荐机构核查意见
    经核查，保荐机构认为：公司以自有资金开展聚丙烯期货套期保值业务旨在
充分利用期货市场的套期保值功能，规避和防范主要产品价格波动给公司带来的
经营风险，降低价格波动对公司的影响，具有合理性和必要性；公司制定了期货
套期保值相关的内控制度，对套期保值业务作出了明确规定，并制定了相关风险
控制措施。上述事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事对该项事项发
表了明确的同意意见。相关审批程序符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规以及《公司
章程》的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
    综上所述，保荐机构对公司以自有资金开展聚丙烯期货套期保值业务事项无
异议。
    八、备查文件
    1、公司第三届董事会第八次会议决议；
    2、公司第三届监事会第七次会议决议；
    3、独立董事《关于第三届董事会第八次会议相关事项的独立意见》；
    4、东莞证券股份有限公司《关于广东奇德新材料股份有限公司开展聚丙烯
期货套期保值业务的核查意见》。
    特此公告。




                                            广东奇德新材料股份有限公司
                                                                  董事会
                                                       2021 年 8 月 23 日