东兴证券股份有限公司
              关于漱玉平民大药房连锁股份有限公司
                          2021 年度现场检查报告
保荐机构名称：东兴证券股份有限公司             被保荐公司简称：漱玉平民
保荐代表人姓名：朱彤                           联系电话：010-66555253
保荐代表人姓名：周波兴                         联系电话：010-66555253
现场检查人员姓名：朱彤、田霈
现场检查对应期间：2021 年度
现场检查时间：2022 年 4 月 26 日至 4 月 27 日
一、现场检查事项                                                现场检查意见
（一）公司治理                                                    是      否   不适用
现场检查手段：查阅公司章程和现行内部控制制度、治理规则等文件，检查公司三会会议
文件、董事会专业委员会文件；核查公司是否存在同业竞争和影响独立性等情形，查阅公
司相关公告及定期报告等。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                            √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                              √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等
                                                                  √
要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认                    √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性
                                                                  √
文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露
                                                                  √
义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程
                                                                                 √
序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立                  √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争                    √
（二）内部控制
现场检查手段：检查公司内部审计部门设置情况及内部审计制度，查阅内部审计部门相关
工作报告，就相关事项与内审人员进行沟通等。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如
                                                                  √
适用）
2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部审计
                                                                                 √
部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）            √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部
                                                                  √
门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进
                                                                  √
度、质量及发现的重大问题等（如适用）



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6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计
                                                             √
工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进
                                                             √
行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员
                                                             √
会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员
                                                             √
会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否 至少每年向审 计委员 会提交一次内部控
                                                             √
制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完
                                                                         √
备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司相关公告；查阅公司信息披露管理制度、内幕信息知情人管理制
度，查阅公司相关公告涉及的内幕信息知情人登记表、投资者关系活动记录表等。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                         √
2.公司已披露的内容是否完整                                   √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展           √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                       √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息
                                                             √
披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载           √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司防范控股股东及关联方资金占用管理制度、关联交易控制与决策
制度、对外担保管理制度，查阅公司与关联交易相关的审议程序文件、信息披露文件、合
同文件等。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者
                                                          √
间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占
                                                          √
用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务    √
4.关联交易价格是否公允                                       √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                           √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务                     √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务
                                                                         √
等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的
                                                                          √
审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度、募集资金三方监管协议、募集资金四方监管
协议，查阅与募集资金使用相关的公告文件、三会文件，查阅募集资金专户银行对账单、
抽查大额支付凭证等，就相关事项与公司董事、监事、高级管理人员进行沟通等。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议              √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                           √


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3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形     √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补
                                                           √
充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更
为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿                    √
还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益
                                                           √
是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险                 √
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司定期报告披露的业绩情况，查阅同行业公司业绩情况并进行对比
分析。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                              √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                             √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常         √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司、控股股东及实际控制人、董事、监事、高级管理人员等责任主
体所做出的承诺文件，核查公司有关承诺事项的履行情况等。
1.公司是否完全履行了相关承诺                               √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                           √
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程关于现金分红的政策条件；查阅公司重大采购、销售合同，
查看公司主要经营场所、经营环境等。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                   √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                                √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因             √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者
                                                           √
风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险               √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要
                                                                          √
求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
无。

       （以下无正文）




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    （本页无正文，为《东兴证券股份有限公司关于漱玉平民大药房连锁股份有
限公司 2021 年度现场检查报告》之签章页）




    保荐代表人：
                   朱   彤                 周波兴




                                                东兴证券股份有限公司

                                                     年    月    日




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