东兴证券股份有限公司关于漱玉平民大药房连锁股份有限公
司 2022 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”或“保荐机构”）作为漱玉平
民大药房连锁股份有限公司（以下简称“漱玉平民”或“公司”）持续督导阶段的
保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号—
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规
则》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规
范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对漱玉平民 2022 年度募集资金
存放与使用情况进行了专项核查，核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
1、首次公开发行股票
经中国证券监督管理委员会《关于同意漱玉平民大药房连锁股份有限公司首
次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]1808 号）同意注册，公司首次公开
发行人民币普通股（A 股）4,054.00 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价
格为人民币 8.86 元，发行募集资金总额为人民币 359,184,400.00 元，扣除发行费
用人民币 59,818,298.06 元，募集资金净额为人民币 299,366,101.94 元。
上述募集资金到账时间为 2021 年 6 月 25 日，募集资金到位情况已经天职国
际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2021 年 6 月 25 日出具了“天职业
字[2021] 33331 号”《验资报告》。
2、向不特定对象发行可转换公司债券
经中国证券监督管理委员会《关于同意漱玉平民大药房连锁股份有限公司向
不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2022〕2869 号）核准，
公司向不特定对象发行面值总额 8.00 亿元可转换公司债券，期限 6 年，每张面值
1
100 元，共计 800.00 万张，募集资金总额为人民币 800,000,000.00 元，扣除发行费
用 人 民 币 9,415,851.41 元 （ 不 含 增 值 税 ） 后 ， 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
790,584,148.59 元。
上述募集资金到账时间为 2022 年 12 月 21 日，募集资金到位情况已经天职国
际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2022 年 12 月 21 日出具了“天职业
字[2022]47212 号”《验资报告》。
（二）募集资金投资项目拟投入募集资金金额的情况
1、首次公开发行股票
由于首次公开发行股票募集资金净额人民币 29,936.61 万元低于《漱玉平民大
药房连锁股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中募集资
金投资项目拟投入募集资金金额人民币 55,987.14 万元，根据实际募集资金净额，
结合各募投项目的情况，公司对募投项目拟投入募集资金金额进行调整，具体情
况如下：
单位：万元
原计划拟使用募 调整后拟使用募
序号 项目名称 项目总投资额
集资金额 集资金额
1 营销网络建设项目 49,712.66 49,712.66 26,936.61
医药连锁信息服务平
2 6,274.48 6,274.48 3,000.00
台建设项目
合计 55,987.14 55,987.14 29,936.61
上述募集资金投资额的调整已经公司第二届董事会第二十七次会议和第二届
监事会第十四次会议审议通过，公司独立董事对该事项发表了明确同意的独立意
见。
2、向不特定对象发行可转换公司债券
根据《漱玉平民大药房连锁股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公
司债券募集说明书》，公司本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额为
不超过人民币 80,000.00 万元，扣除发行费用后，募集资金拟用于以下项目：
单位：万元
2
募集资金拟投入 扣除发行费用后拟投
序号 项目名称 项目投资额
额 入募集资金金额
漱玉平民现代物流项目
1 29,466.69 28,000.00 28,000.00
（二期）
漱玉（枣庄）现代化医药
2 21,544.00 20,000.00 20,000.00
物流项目
3 数字化建设项目 9,793.00 8,000.00 8,000.00
4 补充流动资金 24,000.00 24,000.00 23,058.41
合计 84,803.70 80,000.00 79,058.41
（三）本年度使用金额及年末余额
1、首次公开发行股票
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司累计使用募集资金人民币 203,533,803.88 元，
其中：以前年度使用人民币 150,060,195.69 元（包括募集资金到账后本年度投入金
额及实际已置换先期投入金额），本年度使用人民币 53,473,608.19 元，均投入募集
资金项目。
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金专户余额为人民币 100,628,439.84 元，理
财产品余额为人民币 0.00 元，与实际募集资金净额人民币 299,366,101.94 元的差
异金额为人民币 4,796,141.78 元，系募集资金累计存款利息收入及购买理财产品取
得的收益扣除银行手续费支出后的净额。
2、向不特定对象发行可转换公司债券
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司累计使用募集资金人民币 367,924.53 元，其
中：以前年度使用人民币 0.00 元，本年度使用人民币 367,924.53 元，均投入募集
资金项目。
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金专户余额为人民币 793,500,000.00 元，理
财产品余额为人民币 0.00 元，与实际募集资金净额人民币 790,584,148.59 元的差
异为人民币 2,915,851.41 元，系尚未置换可转债发行费用。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度情况
3
公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司
监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所
创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板
上市公司规范运作》等法律法规的要求制定并修订了《募集资金管理制度》，对募
集资金实行专户存储，对募集资金的存放、使用、管理和监督等进行了明确规定。
报告期内，公司严格按照《募集资金管理制度》规定，对募集资金进行专户存储，
并对募集资金的使用进行管理和监督。
公司按照《募集资金管理制度》的规定管理募集资金，专户存放、专款专用、
严格管理、如实披露。
（二）募集资金三方监管协议情况
1、首次公开发行股票
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司及保荐机构已于 2021 年 7 月和
8 月分别与募集资金开户银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》与《募集
资金专户存储四方监管协议》。《募集资金专户存储三方监管协议》和《募集资金
专户存储四方监管协议》与深圳证券交易所募集资金监管协议范本不存在重大差
异，募集资金监管协议得到了切实履行。
2、向不特定对象发行可转换公司债券
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司及保荐机构已于 2023 年 1 月分
别与募集资金开户银行签订了《募集资金三方监管协议》与《募集资金四方监管
协议》。《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》与深圳证券交易
所募集资金监管协议范本不存在重大差异，募集资金监管协议得到了切实履行。
（三）募集资金专户存储情况
1、首次公开发行股票
截至 2022 年 12 月 31 日，首次公开发行股票募集资金存放专项账户的活期存
款余额如下：
4
单位：元
序号 存放银行 银行账户账号 存款方式 余额 对应募投项目
上海浦东发展银行股份有 医药连锁信息服务平
1 74030078801300001531 活期存款 828,414.77
限公司济南分行 台建设项目
招商银行股份有限公司济
2 531903818410888 活期存款 31,047,596.32 营销网络建设项目
南华龙路支行
中国工商银行股份有限公
3 1602001229200072971 活期存款 18,705.59 营销网络建设项目
司济南经十一路支行
莱商银行股份有限公司济
4 803040101421019185 活期存款 145,408.52 营销网络建设项目
南分行
齐鲁银行股份有限公司济
5 86611716101421009297 活期存款 68,163,262.40 营销网络建设项目
南山大北路支行
中国工商银行股份有限公
6 1606020329022681522 活期存款 73,403.11 营销网络建设项目
司烟台南大街支行
齐鲁银行股份有限公司济
7 86611716101421009747 活期存款 41,314.52 营销网络建设项目
南山大北路支行
齐鲁银行股份有限公司济
8 86611716101421009723 活期存款 6,711.21 营销网络建设项目
南山大北路支行
齐鲁银行股份有限公司济
9 86611716101421009716 活期存款 9,797.01 营销网络建设项目
南山大北路支行
齐鲁银行股份有限公司济
10 86611716101421009709 活期存款 58,964.63 营销网络建设项目
南山大北路支行
齐鲁银行股份有限公司济
11 86611716101421009691 活期存款 4,512.89 营销网络建设项目
南山大北路支行
齐鲁银行股份有限公司济
12 86611716101421009684 活期存款 28,276.20 营销网络建设项目
南山大北路支行
齐鲁银行股份有限公司济
13 86611716101421009677 活期存款 27,602.18 营销网络建设项目
南山大北路支行
齐鲁银行股份有限公司济
14 86611716101421009660 活期存款 10,545.74 营销网络建设项目
南山大北路支行
齐鲁银行股份有限公司济
15 86611716101421009653 活期存款 186.87 营销网络建设项目
南山大北路支行
齐鲁银行股份有限公司济
16 86611716101421009646 活期存款 39,863.79 营销网络建设项目
南山大北路支行
齐鲁银行股份有限公司济
17 86611716101421009639 活期存款 753.35 营销网络建设项目
南山大北路支行
齐鲁银行股份有限公司济
18 86611716101421009622 活期存款 83,773.91 营销网络建设项目
南山大北路支行
齐鲁银行股份有限公司济
19 86611716101421009615 活期存款 25,499.84 营销网络建设项目
南山大北路支行
20 中国银行股份有限公司枣 207844796047 活期存款 13,846.99 营销网络建设项目
5
庄分行
合计 100,628,439.84 -
2、向不特定对象发行可转换公司债券
截至 2022 年 12 月 31 日，向不特定对象发行可转换公司债券募集资金存放专
项账户的活期存款余额如下：
单位：元
序号 存放银行 银行账户账号 存款方式 余额 对应募投项目
兴业银行股份有限公司 漱玉平民现代物流项
1 376070100100292235 活期存款 168,000,000.00
济南天桥支行 目(二期)
中信银行股份有限公司 漱玉平民现代物流项
2 8112501012601356637 活期存款 112,000,000.00
济南舜耕支行 目(二期)
中国工商银行股份有限
漱玉(枣庄)现代化医
3 公司济南经十一路支行 1602112219000066876 活期存款 137,500,000.00
药物流项目
浪潮路分理处
中国银行股份有限公司 漱玉(枣庄)现代化医
4 222147557247 活期存款 62,500,000.00
济南百花公园支行 药物流项目
招商银行股份有限公司
5 531903818410588 活期存款 80,000,000.00 数字化建设项目
济南华龙路支行
齐鲁银行股份有限公司
6 86611716101421012831 活期存款 113,500,000.00 补充流动资金
济南山大北路支行
莱商银行股份有限公司
7 803040101421022347 活期存款 120,000,000.00 补充流动资金
济南分行
合计： 793,500,000.00
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目(以下简称“募投项目”)资金使用情况
公司 2022 年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件 1“募集资金使
用情况对照表（首次公开发行股票）”、附件 2“募集资金使用情况对照表（向不特
定对象发行可转换公司债券）”。
（二）募投项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内，公司不存在变更募投项目的实施地点、实施方式的情况。
（三）募投项目先期投入及置换情况
6
报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。
（四）闲置募集资金现金管理情况
报告期内，公司于 2022 年 8 月 29 日召开第三届董事会第七次会议和第三届
监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议
案》，同意公司使用首次公开发行股票募投项目的部分闲置募集资金不超过人民币
8,000.00 万元进行现金管理，用于购买商业银行、证券公司及其他正规金融机构发
行的安全性高、流动性好（期限不超过十二个月）的产品，包括但不限于结构性
存款、大额存单、定期存款、通知存款、协定存款、收益凭证等，有效期自第三
届董事会第七次会议审议通过之日起十二个月内。在上述额度及有效期内，资金
可循环滚动使用。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买的现金理财产品均已赎
回。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
公司募集资金实际投资项目未发生变更。
（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况
1、首次公开发行股票
公司不存在募集资金投资项目对外转让情况。
公司第二届董事会第二十七次会议及第二届监事会第十四次会议审议通过了
《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的议案》，
使用募集资金置换已预先投入的募投项目及已支付发行费用合计为人民币
147,148,857.55 元。上述置换情况经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具
的天职业字[2021]35129 号《关于漱玉平民大药房连锁股份有限公司以募集资金置
换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》予以审核。具体
详见公司于 2021 年 7 月 20 日在巨潮资讯网披露的相关公告。具体详见公司于 2021
7
年 7 月 20 日在巨潮资讯网披露的相关公告。
2、向不特定对象发行可转换公司债券
本公司不存在募集资金投资项目对外转让情况。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司尚未使用募集资金置换已预先投入募投项目的
自筹资金。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范
运作》等相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际
使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况
均如实履行了披露义务。
附件 1：募集资金使用情况对照表（首次公开发行股票）
附件 2：募集资金使用情况对照表（向不特定对象发行可转换公司债券）
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对漱玉平民 2022 年度募集资金存放
与使用情况出具了《鉴证报告》。会计师认为：《漱玉平民大药房连锁股份有限公
司关于 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》按照《上市公司监管指引
第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关公告格式规定编制，
在所有重大方面公允反映了漱玉平民 2022 年度募集资金的存放与使用情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：漱玉平民 2022 年度募集资金存放与使用符合《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、
8
规范性文件的规定及公司《募集资金管理制度》，对募集资金进行了专户存储和专
项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害
股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
9
（本页无正文，为《东兴证券股份有限公司关于漱玉平民大药房连锁股份有
限公司 2022 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
朱彤 田霈
东兴证券股份有限公司
年 月 日
10
附件 1
漱玉平民大药房连锁股份有限公司
募集资金使用情况对照表（首次公开发行股票）
截止日期：2022 年 12 月 31 日
编制单位：漱玉平民大药房连锁股份有限公司 单位：万元
募集资金总额（注1） 29,936.61 本年度投入募集资金
5,347.36
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 总额
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金
20,353.38
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 总额
项目可
截至期末累 项目达到预 行性是
承诺投资项目和 是否已变更项目 募集资金承 调整后投资 本年度投 截至期末投资进度 本年度实现的效 是否达到预计效
计投入金额 定可使用状 否发生
超募资金投向 （含部分变更） 诺投资总额 总额（1） 入金额 （%）(3)＝(2)/(1) 益 益
(2) 态日期 重大变
化
承诺投资项目
1. 营销网络建设
否 49,712.66 26,936.61 4,446.99 17,432.29 64.72% 不适用 不适用（注 2） 不适用（注 2） 否
项目
2. 医药连锁信息
否 6,274.48 3,000.00 900.37 2,921.09 97.37% 不适用 不适用（注 3） 不适用（注 3） 否
服务平台建设项目
承诺投资项目小计 -- 55,987.14 29,936.61 5,347.36 20,353.38 -- -- -- -- --
项目可
截至期末累 项目达到预 行性是
承诺投资项目和 是否已变更项目 募集资金承 调整后投资 本年度投 截至期末投资进度 本年度实现的效 是否达到预计效
计投入金额 定可使用状 否发生
超募资金投向 （含部分变更） 诺投资总额 总额（1） 入金额 （%）(3)＝(2)/(1) 益 益
(2) 态日期 重大变
化
超募资金投向
超募资金投向小计 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
合计 -- 55,987.14 29,936.61 5,347.36 20,353.38 -- -- -- -- --
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、
用途及使用进展情 不适用
况
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
募集资金投资项目 本公司于 2021 年 7 月 19 日第二届董事会第二十七次会议决议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的议案》，使用募集
先期投入及置换情 资金置换先期投入人民币 12,789.66 万元。上述置换情况经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天职业字 [2021]35129 号关于漱玉平民大药房连锁股份有限
况 公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告予以审核。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资
未使用的募集资金存放于募集资金专户，将继续按计划用于募集资金项目支出。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无。
其他情况
注 1：“募集资金总额”为扣除发行相关费用后的金额。
注 2：“营销网络建设项目”建设期为 3 年。截至 2022 年 12 月 31 日，项目尚在建设期，暂无法评价本年度实现的效益是否达到预计效益。根据公司
历史开店数据显示，新开门店在市场培育期的营业收入较小，而新开门店在筹办期的开办费、促销费等费用投入相对较大，导致新开门店在开业的前
2 年左右的时间内会出现亏损。经过一段时间经营后，收入逐步增长、费用趋于稳定，逐步实现盈利。
注 3：“医药连锁信息服务平台建设项目”主要是提升公司的信息化管理水平，提高公司管理层的综合决策能力，无法单独核算收益。
附件 2
漱玉平民大药房连锁股份有限公司
募集资金使用情况对照表（向不特定对象发行可转换公司债券）
截止日期：2022 年 12 月 31 日
编制单位：漱玉平民大药房连锁股份有限公司 单位：万元
募集资金总额（注1） 79,058.41 本年度投入募集资金
36.79
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 总额
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金
36.79
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 总额
项目可
是否已变更项 截至期末累 项目达到预 行性是
承诺投资项目和 募集资金承 调整后投资 本年度投 截至期末投资进度 本年度实现的效 是否达到预计效
目（含部分变 计投入金额 定可使用状 否发生
超募资金投向 诺投资总额 总额（1） 入金额 （%）(3)＝(2)/(1) 益 益
更） (2) 态日期 重大变
化
承诺投资项目
1.漱玉平民现代物
否 28,000.00 28,000.00 0.00% 不适用 不适用（注 2） 不适用（注 2） 否
流项目（二期）
2.漱玉（枣庄）现代
否 20,000.00 20,000.00 0.00% 不适用 不适用（注 2） 不适用（注 2） 否
化医药物流项目
3.数字化建设项目 否 8,000.00 8,000.00 0.00% 不适用 不适用（注 3） 不适用（注 3） 否
4.补充流动资金 否 24,000.00 23,058.41 36.79 36.79 0.16% 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 -- 80,000.00 79,058.41 36.79 36.79 -- -- -- -- --
项目可
是否已变更项 截至期末累 项目达到预 行性是
承诺投资项目和 募集资金承 调整后投资 本年度投 截至期末投资进度 本年度实现的效 是否达到预计效
目（含部分变 计投入金额 定可使用状 否发生
超募资金投向 诺投资总额 总额（1） 入金额 （%）(3)＝(2)/(1) 益 益
更） (2) 态日期 重大变
化
超募资金投向
超募资金投向小计 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
合计 -- 80,000.00 79,058.41 36.79 36.79 -- -- -- -- --
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、
用途及使用进展情 不适用
况
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
募集资金投资项目
不适用
先期投入及置换情
况
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资
未使用的募集资金存放于募集资金专户，将继续按计划用于募集资金项目支出。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无。
其他情况
注 1：“募集资金总额”为扣除发行相关费用后的金额。
注 2：“漱玉平民现代物流项目（二期）”、“漱玉（枣庄）现代化医药物流项目”尚处于项目初级阶段，未达到可使用状态，暂无法评价项目效益。
注 3：“数字化建设项目”主要是提升公司的信息化管理水平，提高公司管理层的综合决策能力，无法单独核算收益。