烟台石川密封科技股份有限公司

                2021 年度内部控制自我评价报告

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制
监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合烟台石川密封科
技股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部
控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2021 年 12 月 31 日（内
部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，
评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事
会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部
控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证
本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容
的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务
报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由
于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此
外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序
遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有
一定的风险。
二、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报
告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照
企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财
务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内
部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。内部
控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制
有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以
及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：烟台石川密封科技股份有
限公司。纳入评价范围单位资产总额占公司财务报表资产总额的 100%，
营业收入合计占公司财务报表营业收入总额的 100%。
    纳入评价范围的主要业务和事项包括：法人治理结构、组织架构、发
展战略、社会责任、企业文化、资金管理、采购业务、资产管理、销售业
务、技术研发、工程项目、对外投资与对外担保、财务管理制度及财务报
告、合同管理、内部审计监督、关联交易等。
    重点关注的高风险领域主要包括：
    1、法人治理结构：包括股东大会、董事会、监事会及各专业委员
会、董事会秘书、总经理、独立董事的工作细则。
    2、资金管理：包括银行账户的开立、审批、使用；各种票据的购
买、保管、领用、背书转让、注销等环节。
    3、采购业务：包括供应商的选择、评估、考核、淘汰等制度与流程。
    4、资产管理：包括各类固定资产和存货等实物资产的采购、验收、
入库、领用、保管、盘点清查、折旧、报废清理、保险等制度与流程。
    5、销售业务：包括客户的信用评估、授信和回款期、销售退货、
定期对账等制度与流程。
   6、技术研发：包括研发项目的立项、实施、项目控制、项目验收、
研发支出核算、研发成果评价与鉴定、推广与应用、研发成果保管与保
密等制度和程序。
   7、财务管理制度与财务报告：包括会计科目维护、会计岗位分工、
会计核算管理、财务报告的编制、财务凭证的编制复核与审批、财务
报告对外提供、财务报告分析、银行预留印鉴管理、会计资料的交接
与保管等的制度与流程。
   8、合同管理：包括各类合同的分类管理、签订、履行、变更、解
除、档案管理、印章管理等环节的制度与流程。
   9、内部审计监督：包括内审部门的岗位设置、职责与权限、工作
计划与结果报告等环节的制度和程序。
   10、关联交易：包括对关联关系、关联交易的审议和披露，以及独
立董事、内部审计体系、监事会对关联交易的审核与监督的相关制度与
流程。
   11、募集资金：包括募集资金专项账户的设立及募集资金的使用。
   12、信息披露：包括公司按照《公司法》、《证券法》等相关法律
法规的规定，保证应披露的信息真实、准确、完整，不得有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。
   13、社会责任：包括公司维护社会公共利益、保护环境、保障产品
安全、维护员工与其他利益相关者合法权益等履行社会责任的情况。
   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公
司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）公司纳入评价范围的业务和事项具体情况如下：
   1、法人治理结构
   公司严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律法规的规定，结合
公司实际情况，建立了由股东大会、董事会、监事会、经理层组成的法人
治理结构，制定了各层级议事规则，明确了决策、执行、监督的职责权限，
形成科学有效的职责分工和制衡机制。公司按照战略目标和发展规划，合
理设置了管理职能部门，制定了比较系统的管理控制制度，采取了有力的
控制措施，建立了比较完善的内部控制体系。董事会下设战略委员会、审
计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等专业机构，各专业委员会在
公司章程及工作条例范围内，切实履行职责，为董事会决策提供专业支持。
   2、财务管理制度与财务报告
   公司建立健全了《财务管理制度》等相关制度。这些制度的制定和实
行，规范了公司的会计核算，提供的会计信息真实、准确、完整，保证了
财务报告中的数据真实可靠，也为公司进行重大决策提供了可靠的依据。
公司认为良好、有效的财务管理制度能够确保资产的安全、完整，并能规
范财务会计的管理行为，因此公司本着量入为出、预算管理的原则在完善
财务管理制度和各主要会计处理程序等方面建立起了科学、严谨、高效的
财务管理制度。
   公司财务部门直接负责编制公司财务报告，严格按照国家会计政策等
法律法规和公司相关内控制度的规定完成工作，确保公司财务报告真实、
准确、完整。针对公司年度财务报告，公司按照规定聘请会计师事务所进
行审计，并在审计基础上由会计师事务所出具审计报告，保证公司财务报
告不存在重大差错。
   3、资金管理
   公司制订了《货币资金管理制度》等相关制度，公司对办理货币资
金业务的不相容岗位已做分离，相关部门与人员存在相互制约关系，建
立了严格的授权审核程序，形成了重大资金活动集体决策和联签制度，
规范公司的投资、筹资和资金运营活动，有效防范资金活动风险、提高
资金效益。
   4、采购业务
   公司制订了《采购管理程序》、《委外零件、工序生产管理办法》、
《询价管理规定》、《款项支付流程》等，建立了采购、验收、付款三
方面的主要控制流程，并合理设置采购与付款业务岗位，明确职责权限，
加强对采购审批、供应商管理、议价、验收、付款、会计处理、定期与
供应商对账等环节的控制，减少采购风险。
   5、销售业务
   公司制订了《发货管理规定》、《外库管理规定》、《产品价格管理
规定》、《超期应收账款管理规定》等相关规定，建立了岗位分工与职权
分离、销售合同和订单审批、产品销售和发货控制、收货控制、货款回笼、
定期对账、监督检查等相关控制流程，合理设置销售相关岗位，明确职责
权限，并形成了严格的管理制度和授权审核程序。
   6、资产管理
   公司制定了较为完善的资产管理制度，对公司资产的购置、登记、管
理、处置、保险以及相关财务核算进行了明确规定。公司对存货、固定资
产进行严格的登记、管理及记录，严格控制固定资产的日常管理和维护，
建立了盘点制度，关注资产的使用状况，保护固定资产安全。各项资产统
一由所在公司财务部门核算，在资产的日常管理过程中涉及其他部门职责
的，相关部门应予以配合。
   7、合同管理
   为规范合同管理，公司健全了《合同管理制度》，该制度对合同适
用范围、合同的签订、合同的审查批准、合同的履行、合同的变更、解
除、合同的纠纷处理、合同的管理等方面做了明确的规定。公司严格按
照《合同管理制度》执行，合同的正式签订前，相关业务部门应与对方
洽谈了各条细节后，按审批权限划分，分别经相关部门主管领导审批后，
方能正式签订。签订合同相关的业务部门应随时了解、掌握合同的履行
情况，发现问题及时处理汇报。否则，造成合同不能履行、不能完全履
行的，要追究有关人员的责任。
   8、关联交易
   根据《公司法》的有关规定，公司制定了《关联交易决策制度》。
该制度明确关联交易的内容、关联交易的定价原则、严格关联交易决策
程序和审批权限，保证公司与关联方之间订立的关联交易合同符合公平、
公开、公正的原则，有效地维护股东和公司的利益。
   公司明确规定了公司股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限，
并要求关联董事和关联股东回避表决。并要求一旦发生关联交易，关联
方应尽快向董事会报告。公司发生的关联交易不存在损害公司利益的情
形，亦不存在关联方占用或转移公司资金、资产或其他资源而给公司造
成损失或可能造成损失的情形。公司在审议关联交易事项时严格按照相
关规定履行了相应的决策程序。
   9、技术研发管理
   公司建立健全了研发项目规范化流程，完善了研发的计划、考核、
奖励等管理制度，以确保研发工作的顺利进行。公司对技术研发项目按
照方案提出、审查论证、审议决策、审批实施四个步骤进行审批管理，
确保了项目的开发进度和质量。
   10、内部审计监督
   公司设立了审计部，配置了专职人员，在董事会审计委员会领导下
对全公司的财务收支及经营活动进行审查和监督，及时发现内部控制的
缺陷和不足，详细分析问题的性质和产生的原因，提出整改方案并监督
落实，并以适当的方式及时报告董事会和管理层。
   11、募集资金使用
   公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金进行专户存储管理，
随时掌握募集资金专用账户的资金动态，制定严格的募集资金使用审批
程序和管理流程，保证募集资金按照招股说明书所列资金用途使用。
   12、信息披露
   公司按照《证券法》《公司法》等相关规定，建立健全了公司信息
披露相关的内部控制制度。明确了信息披露的原则、内容、标准、程序，
信息披露的权限与责任划分等，保证了公司及时准确的履行信息披露义
务，为投资者及时了解公司信息、防范投资风险提供了保证，有效的保
障了股东的合法权益。报告期内，公司严格按照有关法律、法规及规章
制度及时、准确的完成信息披露工作，未发现存在重大违反有关规定的
情形。
   13、社会责任
   公司在生产经营过程中，履行应尽的社会职责和义务。公司根据国
家相关法律法规，结合企业实际情况，建立、健全安全生产、产品质量、
节能环保等相关管理制度，积极履行社会责任，促进企业健康、可持续
发展。公司通过安全设施投入、员工安全操作培训等方式，强化生产经
营安全管理，提高员工安全意识，避免生产经营安全事故的发生。公司
切实执行严格的产品质量控制和检验制度，配备专门的质量管理部门和
人员，对各生产环节中的原料、半成品、成品等进行严格的质量管控，
并将产品质量作为员工考核的一项重要指标，防止因产品质量问题侵害
消费者权益。
（三）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    公司依据企业内部控制规范体系及《企业内部控制基本规范》（财会
[2008]7 号）、《企业内部控制配套指引》（财会[2010]11 号）等相关法
律、法规和规章组织开展内部控制评价工作。
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般
缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因
素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本
公司的内部控制缺陷具体认定标准。公司确定的内部控制缺陷认定标准如
下：
    1、财务报告内部控制缺陷认定标准
    定性标准：
    如果一项缺陷或者缺陷组合导致不能防止或发现并纠正如下行为/
事项，或者该缺陷或缺陷组合能够直接导致如下行为/事项的发生，该
缺陷或缺陷组合被认定为重大缺陷：
    （1）董事、监事和高级管理人员舞弊；
    （2）企业更正已公布的财务报告；
   （3）注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在
 运行过程中未能发现该错报；
    （4）企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
    如果一项缺陷或者缺陷组合导致不能防止或发现并纠正如下行为/
事项，或者该缺陷或缺陷组合能够直接导致如下行为/事项的发生，该
缺陷或缺陷组合被认定为重要缺陷：
    （1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
    （2）未建立反舞弊程序和控制措施；
    （3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或
没有实施，且没有相应的补偿性控制；
   （4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合
理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
   一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
   定量标准：
   公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：


             重要程度

                           重大缺陷        重要缺陷            一般缺陷
      项目




                        营业收入总额   营业收入总额的      错报＜营业收入总
   营业收入潜在错报     的 1%≤错报    0.5%≤错报＜营业    额的 0.5%
                                       收入总额的 1%


                        资产总额的     资产总额的 0.5%≤   错报＜资产总额的
                        1%≤错报       错报＜资产总额的    0.5%
   资产总额潜在错报                    1%




   2、公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
   非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷
评价的定量标准执行。
   公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
   非财务报告缺陷认定主要以缺陷涉及业务性质的严重程度、直接或潜
在负面影响的性质、影响的范围等因素来确定。
   （1）非财务报告重大缺陷的迹象包括：
   违犯国家法律法规或规范性文件、重大决策程序不科学、制度缺失可
能导致内部控制系统性失效、重大或重要缺陷未得到整改、其他对公司负
面影响重大的情形。
   （2）非财务报告重要缺陷的迹象包括：
    ① 重要业务制度或流程存在的缺陷；
    ② 决策程序出现重大失误；
    ③ 关键岗位人员流失严重；
    ④ 内部控制内部监督发现的重要缺陷未及时整改；
    ⑤ 其他对公司产生较大负面影响的情形。
   （3）非财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其
他控制缺陷。
（四）内部控制缺陷认定及整改情况
   1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
   根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财
务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。
   2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
   根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司
非财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
   报告期内，公司不存在其他需披露的可能对投资者理解内部控制评价
报告、评价内部控制情况或进行投资决策产生重大影响的其他内部控制信
息重大事项。




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