东莞怡 合达自动化股份有 限公司


      对外投 资管理制度




         二〇二一年八月




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                       东莞怡合达自动化股份有限公司
                              对外投资管理制度


                                   第一章   总 则


    第一条 为规范东莞怡合达自动化股份有限公司（以下简称“公司”）的投资行为，
降低投资风险，提高投资收益，维护公司、股东和债权人的合法权益，根据《中华
人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票
上市规则》及《东莞怡合达自动化股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）
的规定，制定本制度。
    第二条 本制度适用于公司及公司控股子公司（本制度所称控股子公司是指公
司持有其50%以上的股份，或者能够决定其董事会半数以上成员的当选，或者通
过协议或其他安排能够实际控制的公司）。
    第三条 本制度所称投资包括：
    1、风险性投资，是指公司购入能随时变现的投资品种或工具，包括股票、债券、
投资基金、期货、期权及其它金融衍生品种等；
    2、长期股权投资，是指公司购入的不能随时变现或不准备随时变现的投资，即
以现金、实物资产、无形资产等公司可支配的资源，通过合资合作、联营、兼并等
方式向其他企业进行的、以获取长期收益为直接目的的投资；
    3、委托理财、委托贷款。
    第四条 公司投资应遵循以下原则：遵守国家法律、法规，符合国家产业政策；
符合公司发展战略；合理配置企业资源；促进要素优化组合；创造良好经济效益。


                          第二章    投资决策及程序


    第五条 公司股东大会、董事会为投资的决策机构，各自在其权限范围内行使
投资决策权。
    第六条 公司股东大会、董事会行使投资决策权应以《公司章程》的规定为依
据。
    第七条 涉及与关联人之间的关联投资，除遵守《公司章程》、本制度的规定



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外，还应遵循公司关联交易管理制度的有关规定。
    第八条 公司总经理为对外投资实施的主要负责人，负责对投资项目的具体实
施，及时向董事会汇报投资进展情况。公司证券部是公司对外投资的管理机构，履
行如下职能：
    1、根据公司经营目标和发展规划编制并指导实施投资计划；
    2、对投资项目的预选、策划、论证及实施进行管理与监督；
    3、负责跟踪分析新增投资企业或项目的运行情况；
    4、与公司财务部共同参与投资项目终（中）止清算与交接工作；
    5、本制度规定的其他职能。
    第九条 公司证券部为对外投资的日常管理部门，负责对外投资项目进行效益
评估，由公司财务部筹措资金、办理出资手续。
    第十条 公司对外投资项目，按下列程序办理：
    1、相关部门对拟投资项目进行调研，对项目可行性做出初步的、原则的分析和
论证意见。对于应提交股东大会审议的重大项目，应编制可行性报告草案；
    2、有关项目初步的、原则的分析和论证意见或可行性报告草案形成后报公司总
经理，并组织相关人员进行初审。
    3、初审通过后，属于总经理决策审批权限内的投资项目，总经理应根据项目投
资金额的大小确定是否应向董事长汇报，不需要向董事长汇报的项目投资，由总经
理决定，需要向董事长汇报的投资项目，在董事长确认后由总经理组织实施。需要
董事会或股东大会审议的投资，应交由董事会秘书按规定履行董事会或股东大会的
决策程序。
    4、对于应提交股东大会审议的重大项目，在总经理组织相关人员进行初审后，
应编制正式的可行性报告。公司还可组织有关专家或专业人员对投资项目及其可研
报告进行评审。可行性报告至少包括以下内容：项目基本情况、投资各方情况、市
场预测和公司的经营能力、采购、生产或经营安排、技术方案、设备方案、管理体
制、项目实施、财务预算、效益评价、风险与不确定性及其对策等。
    6、投资项目获批准后，由总经理责成公司相关部门及人员与对方签订协议或合
同。


                       第三章    对外投资的实施与管理



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    第十一条 对外投资项目一经确立，由证券部对项目实施全过程进行监控。
    第十二条 证券部应对项目的建设进度、资金投入、使用效果、运作情况、收
益情况进行必要的跟踪管理；分析偏离的原因，提出解决的整改措施，并定期向公
司公司管理层汇报。
    第十三条 如项目实施过程中出现新情况，包括投资收回或投资转让，证券部
应在该等事实出现5个工作日内向总经理汇报，总经理应立即会同有关专业人员和职
能部门对此情况进行讨论和分析，在超出总经理的决策权限时应向董事长或董事会
汇报。
    第十四条 公司应针对股票、基金、债券及期货投资行为建立健全相关的内控
制度，严格控制投资风险。公司不得利用银行信贷资金直接或间接进入股市和其他
高风险领域进行投资。
    第十五条 股票、基金、债券及期货投资依照本制度规定的审批权限及审批程
序取得批准后实施，投资主管单位和职能部门应定期将投资的环境状况、风险和收
益状况，以及今后行情预测以书面的形式上报公司财务部和总经理，以便随时掌握
资金的保值增值情况，股票、基金、债券及期货投资的财务管理按公司财务管理制
度执行。
    第十六条 公司进行委托理财的，应选择资信状况、财务状况良好，无不良诚
信记录及盈利能力强的合格专业理财机构作为受托方，并与受托方签署书面合同，
明确委托理财的金额、期限、投资品种、双方的权利义务及法律责任。
    第十七条 公司应指派专人跟踪委托理财资金的进展及安全状况，出现异常情
况时应及时报告，以便董事会采取有效措施，减少公司损失。


                       第四章   对外投资的收回及转让


    第十八条 出现或发生下列情况之一时，公司可以收回对外投资：
    1、按照被投资公司的《章程》规定，该投资项目经营期满；
    2、由于投资项目经营不善，无法偿还到期债务，依法实施破产；
    3、由于发生不可抗力而使项目无法继续经营；
    4、合资或合作合同规定投资终止的其它情况出现或发生时。



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    第十九条 出现或发生下列情况之一时，公司可以转让对外投资：
    1、投资项目已经明显与公司经营方向相背离；
    2、投资项目出现连续亏损且扭亏无望、没有市场前景的；
    3、由于自身经营资金不足而急需补充资金时；
    4、公司认为有必要的其它情形。
    第二十条 投资转让应严格按照国家相关法律法规和公司制度的规定办理。批
准处置投资的程序、权限与批准实施投资的程序、权限相同。


                              第五章       附 则


    第二十一条 本规则未尽事宜或与不时颁布的法律、行政法规、其他规范性文
件以及《公司章程》的规定相冲突的，以法律、行政法规、其他规范性文件以及《公
司章程》的规定为准。
    第二十二条 本制度由董事会负责解释，经董事会审议通过后生效，修改时亦
同。




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