目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—8 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2022〕3-282 号
东莞怡合达自动化股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的东莞怡合达自动化股份有限公司（以下简称东莞怡合达
公司）董事会编制的 2021 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报
告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供东莞怡合达公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他
目的。我们同意将本鉴证报告作为东莞怡合达公司年度报告的必备文件，随同
其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
东莞怡合达公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》
（深证上〔2022〕14 号）及相关格式指引的规定编制《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对东莞怡合达公司董事会编制的上
述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
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我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计
师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大
错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为
必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，东莞怡合达公司董事会编制的 2021 年度《关于募集资金年度存
放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2
号——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14 号）及相关格式指引的
规定，如实反映了东莞怡合达公司募集资金 2021 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇二二年四月二十四日
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东莞怡合达自动化股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业
板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14 号）及相关格式指引的规定，将本公司募集资
金 2021 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意东莞怡合达自动化股份有限公司首次公开发
行股票注册的批复》(证监许可〔2021〕1717 号)，本公司由主承销商东莞证券股份有限公
司采用询价方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 40,010,000 股，发行价
为 每 股 人 民 币 14.14 元 ， 共 计 募 集 资 金 565,741,400.00 元 ， 坐 扣 承 销 和 保 荐 费 用
45,754,716.98 元后的募集资金为 519,986,683.02 元，已由主承销商东莞证券股份有限公
司于 2021 年 7 月 16 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、申报会计师费、
律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 14,231,136.79 元以及前期
预付的不含税保荐费 1,415,094.34 元后，公司本次募集资金净额为 504,340,451.89 元。
上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资
报告》（天健验〔2021〕3-48 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 50,434.05
项目投入 B1
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2
项目投入 C1 50,454.27
本期发生额[注]
利息收入净额 C2 20.27
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项 目 序号 金 额
项目投入 D1=B1+C1 50,454.27
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 20.27
应结余募集资金 E=A-D1+D2 0.05
实际结余募集资金 F 0.05
差异 G=E-F 0.00
注：本期发生额中项目投入包含以前年度自有资金投入在本期置换部分及募集资金专
户利息投入募投项目部分
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公
司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票
上市规则（2020年12月修订）》（深证上〔2020〕1292号）及《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14号）等有关法律、法
规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《东莞怡合达自动化股份有限公司募
集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专
户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构东莞证券股份有限公司于2021年8月4
日分别与中国工商银行东莞分行营业部、平安银行股份有限公司深圳分行签订了《募集资
金三方监管协议》并连同子公司苏州怡合达科技有限公司（以下简称苏州怡合达公司）与
平安银行股份有限公司深圳分行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义
务。三方、四方监管协议与深圳证券交易所三方、四方监管协议范本不存在重大差异，本
公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日，本公司有 3 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
中国工商银行东莞分行营业部 2010021329200532776 0.00 募集资金专户
平安银行股份有限公司东莞虎门支行 15000107227164 506.77 募集资金专户
平安银行股份有限公司昆山支行 15557715000078 9.96 募集资金专户
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开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
合 计 516.73
注：中国工商银行股份有限公司东莞分行和平安银行昆山支行的募集资金专户已于
2022 年 2 月销户；平安银行东莞虎门支行的募集资金专户已于 2022 年 4 月销户。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
东莞怡合达企业信息化管理升级建设项目的投产，将对公司现有信息和数字化系统从
硬件、软件、技术人才进行全面的升级，提升公司信息化系统数据传输的稳定性、数据处
理和分析的高效性。该项目主要为公司业务发展提供信息和数字化管理能力支撑，不会产
生直接的经济效益，但是对公司经济效益的持续增长具有十分重要的间接影响。综上，该
项目无法单独量化测算实际经济效益。
(四) 募集资金投资项目拟投入募集资金的变更情况
经公司第二届董事会第十次会议和第二届监事会第十次会议决议，公司根据实际募集
资金净额并结合募投项目的实际情况，在不改变募集资金用途的情况下，对募投项目投入
募集资金金额进行了相应调整。具体调整情况如下：
单位：人民币万元
调整前募集资金拟 调整后募集资金拟
序号 项目名称 项目总投资额
投资金额 投资金额
东莞怡合达智能制造供
1 77,922.11 77,922.11 35,000.00
应链华南中心
苏州怡合达自动化科技
2 有限公司自动化零部件 30,673.63 30,673.63 15,000.00
制造项目
东莞怡合达企业信息化
3 6,000.00 6,000.00 434.05
管理升级建设
合计 114,595.74 114,595.74 50,434.05
上述事项公司于 2021 年 8 月 5 日在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网站上披
露。
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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1. 募集资金使用情况对照表
东莞怡合达自动化股份有限公司
二〇二二年四月二十四日
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附件 1
募集资金使用情况对照表
2021 年度
编制单位：东莞怡合达自动化股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额[注 1] 50,434.05 本年度投入募集资金总额[注 2] 50,454.27
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额[注 2] 50,454.27
累计变更用途的募集资金总额比例
截至期末
是否已变更 募集资金 调整后 截至期末 本年度 是否达 项目可行性
承诺投资项目 本年度 投资进度（%） 项目达到预定
项目（含部 承诺投资总 投资总额 累计投入金额 实现的效 到预计 是否发生
和超募资金投向 投入金额 (3)＝(2)/(1) 可使用状态日期[注 4]
分变更） 额 (1) (2) 益[注 5] 效益 重大变化
[注 3]
承诺投资项目
房屋建筑物于 2021 年 10 月 31 日达到
1.东莞怡合达智能制造供应
77,922.11 35,000.00 35,018.47 35,018.47 100.05 预定可使用状态，硬件设备还在陆续投 6,992.22 是 否
链华南中心
入中
2.苏州怡合达自动化科技有 房屋建筑物于 2021 年 9 月 30 日达到预
限公司自动化零部件制造项 30,673.63 15,000.00 15,001.75 15,001.75 100.01 定可使用状态，硬件设备还在陆续投入 -1,082.26 否 否
目 中
3.东莞怡合达企业信息化管
6,000.00 434.05 434.05 434.05 100.00 仍在陆续投入中 不适用 不适用 否
理升级
承诺投资项目小计 114,595.74 50,434.05 50,454.27 50,454.27 100.00
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苏州怡合达自动化科技有限公司自动化零部件制造项目本年度实现的效益未达到预计效益，主要原因系苏州怡合
达公司于 2021 年下半年开始经营，目前经营品种主要为工业铝型材，主要对东莞怡合达公司销售，尽管苏州怡
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 合达收入指标已经达标，但由于经营单一品种工业铝型材利润率较低的影响使得净利润未达预计效益。未来，随
着苏州怡合达公司的 FA 自动化零部件业务中其他类别产品开展经营，以及苏州怡合达公司独立面对华东市场客
户群，苏州怡合达公司可以达到预计效益
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
公司于 2021 年 8 月 4 日召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过《关于使用募集
募集资金投资项目先期投入及置换情况 资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的议案》，董事会同意公司使用募集资金置换预先投入
募投项目的自筹资金 50,434.05 万元
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 不适用
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
[注 1]募集资金总额为扣除与本次发行有关的发行费用（不含税）后的募集资金净额
[注 2]本年度投入募集资金总额及已累计投入募集资金总额超出募集资金总额的部分为募集资金利息收入
[注 3]截至期末投资进度为本次发行募集资金投入的进度，大于 100.00%的原因系公司将募集资金利息收入投入了募投项目
[注 4]关于“项目达到预定可使用状态日期”，由于公司本次发行实际募集资金净额少于募集资金承诺投资总额，且缺口部分由公司通过银行贷款和其他自筹资
金解决，截至 2021 年末，对应募集资金投资项目还在投入中
[注 5]东莞怡合达智能制造供应链华南中心为 2021 年 11-12 月效益，苏州怡合达自动化科技有限公司自动化零部件制造项目为 2021 年 10-12 月效益;东莞怡合
达企业信息化管理升级项目本年度实现的效益不适用的原因详见本说明三(三)
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