张家港中环海陆高端装备股份有限公司
2022 年度财务决算报告
张家港中环海陆高端装备股份有限公司(以下简称“公司”) 2022 年 12 月 31
日的资产负债表、2022 年度的利润表、2022 年度的现金流量表、2022 年度的所
有者权益变动表和相关财务报表附注经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计，
并出具标准无保留意见的审计报告。根据审计结果，2022 年度公司的主要财务
指标和财务状况如下：
一、主要财务指标
项 目 2022 年度 2021 年度 变动幅度
营业收入 1,041,704,667.56 1,068,930,986.04 -2.55%
利润总额 37,664,677.65 79,970,728.96 -52.90%
归属于上市公司普
39,695,519.73 72,389,208.72 -45.16%
通股股东的净利润
基本每股收益（元/
0.40 0.85 -52.94%
股）
稀释每股收益（元/
0.40 0.85 -52.94%
股）
项 目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 变动幅度
资产总额 1,928,047,801.17 1,428,712,965.56 34.95%
归属于上市公司普
1,075,443,351.26 966,879,722.46 11.23%
通股股东的净资产
二、财务状况分析
（一） 资产情况比较表
项 目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 变动幅度 情况说明
货币资金 473,637,514.88 380,441,323.39 24.50%
应收票据 33,034,558.02 52,754,494.84 -37.38% 1
应收账款 483,857,368.98 352,171,001.37 37.39% 2
应收款项融资 78,565,833.28 67,640,514.97 16.15%
预付款项 27,298,630.04 3,475,573.66 685.44% 3
其他应收款 331,094.76 1,188,130.87 -72.13% 4
存货 192,273,647.89 151,265,113.72 27.11%
其他流动资产 8,466,639.55 10,576,531.40 -19.95%
固定资产 298,880,451.68 93,293,196.41 220.37% 5
项 目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 变动幅度 情况说明
在建工程 215,131,250.28 201,212,696.89 6.92%
使用权资产 1,773,430.98 2,960,564.81 -40.10% 6
无形资产 54,807,061.77 56,110,349.28 -2.32%
长期待摊费用 4,725,399.49 2,531,198.32 86.69% 7
递延所得税资
11,673,661.78 6,799,185.17 71.69% 8
产
其他非流动资
43,591,257.79 46,293,090.46 -5.84%
产
资产总计 1,928,047,801.17 1,428,712,965.56 34.95%
2022 年度公司经营状况良好，2022 年期末资产总计 1,928,047,801.17 元，
比 2021 年末增长 34.95%，主要资产变动说明如下：
1、应收票据同比减少 37.38%，主要系报告期收到的应收票据减少所致。
2、应收账款同比增加 37.39%，主要系报告期下半年销售收入增长所致。
3、预付款项同比增加 685.44%，主要系本报告期期末预付原材料款增加所
致。
4、其它应收款同比减少 72.13%，主要系本报告期内信用保证金减少所致。
5、固定资产同比增加 220.37%，主要系本报告期内募投项目转固所致。
6、使用权资产同比减少 40.10%，系本报告期房屋租赁折旧摊销所致。
7、长期待摊费用同比增加 86.69%，主要系报告期新增技术开发费所致。
8、递延所得税资产同比增加 62.98%，主要系报告期新增递延收益所致。
（二） 负债情况比较表
项 目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 变动幅度 情况说明
应付票据 402,047,219.61 278,703,840.75 44.26% 1
应付账款 127,281,199.32 117,427,922.63 8.39%
合同负债 1,135,219.13 4,932,104.12 -76.98% 2
应付职工薪酬 5,686,510.30 6,883,226.50 -17.39%
应交税费 469,270.99 485,282.88 -3.30%
其他应付款 2,076,972.63 1,674,037.37 24.07%
一年内到期的
1,211,988.29 1,038,095.24 16.75%
非流动负债
其他流动负债 24,347,533.87 48,666,378.63 -49.97% 3
项 目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 变动幅度 情况说明
应付债券 268,819,663.79 0.00 - 4
租赁负债 758,182.00 2,022,354.98 -62.51% 5
递延收益 15,927,055.45 0.00 - 6
递延所得税负
2,843,634.53 0.00 - 7
债
负债合计 852,604,449.91 461,833,243.10 84.61%
2022 年期末负债合计 852,604,449.91 元，比 2021 年末增长 84.61%，主要
负债变动说明如下：
1、应付票据同比增加 44.26%、主要系本报告期内开具银行承兑支付采购款
增加所致。
2、合同负债同比减少 76.98%，系预收合同款减少所致。
3、其他流动负债同比减少 49.97%，主要系本报告期未终止确认的已背书未
到期的商业汇票减少所致。
4、应付债券本期新增，系本报告期发行了可转换公司债券所致。
5、租赁负债同比减少 62.51%，系本报告期支付房屋租赁款导致余额减少所
致。
6、递延收益本期新增，系本报告期收到与资产相关的政府补助所致。
7、递延所得税负债本期新增，系本报告期受企业所得税优惠政策影响，导
致固定资产折旧的应纳税暂时性差异增加所致。
（三） 权益情况比较表
项 目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 变动幅度 情况说明
股本 100,000,000.00 100,000,000.00 0.00%
其他权益工
88,868,109.07 0.00 - 1
具
资本公积 517,808,641.96 517,808,641.96 0.00%
盈余公积 42,251,660.02 38,282,108.05 10.37%
未分配利润 326,514,940.21 310,788,972.45 5.06%
所有者权益
1,075,443,351.26 966,879,722.46 11.23%
合计
2022 年期末所有者权益合计 1,075,443,351.26 元，比 2021 年期末增长
11.23%，主要权益变动说明如下：
1、其他权益工具本期新增，系本报告期发行了可转换公司债券所致。
（四） 利润情况比较表
项 目 2022 年度 2021 年度 变动幅度 情况说明
营业收入 1,041,704,667.56 1,068,930,986.04 -2.55%
营业成本 944,440,796.32 920,907,037.06 2.56%
税金及附加 1,618,746.82 2,369,356.81 -31.68% 1
销售费用 9,947,552.71 7,228,244.21 37.62% 2
管理费用 29,226,148.98 27,803,498.08 5.12%
研发费用 34,065,511.41 34,937,301.04 -2.50%
财务费用 -11,133,043.53 1,468,309.61 -858.22% 3
其他收益 10,274,778.41 9,783,330.22 5.02%
投资收益 1,282,506.11 -616,001.58 308.20% 4
信用减值损失 -5,695,843.00 -241,929.63 2254.34% 5
资产减值损失 -1,701,615.90 -1,926,532.76 -11.67%
资产处置收益 43,197.70 3,375,919.01 -98.72% 6
营业利润 37,741,978.17 84,592,024.49 -55.38% 7
营业外收入 9,895.57 8,136.66 21.62%
营业外支出 87,196.09 4,629,432.19 -98.12% 8
利润总额 37,664,677.65 79,970,728.96 -52.90%
所得税费用 -2,030,842.08 7,581,520.24 -126.79% 9
净利润 39,695,519.73 72,389,208.72 -45.16%
2022 年度净利润 39,695,519.73 元，比 2021 年度减少 45.16%，主要变动说
明如下：
1、税金及附加同比减少 31.68%，主要系本报告期缴纳增值税减少，相应附
加税减少所致。
2、销售费用同比增加 37.62%，主要系本报告期海外销售收入占比提高，海
外销售佣金增加所致。
3、财务费用同比减少 858.22%，主要系本报告期汇率波动，汇兑收益大幅度
增加所致。
4、投资收益同比增加 308.20%，主要系报告期增加理财产品投资收益所致。
5、信用减值损失同比增加 2254.34%，主要系报告期应收票据和应收账款坏
账增加所致。
6、资产处置收益同比减少 98.72%，主要系本报告期固定资产处置减少所致。
7、营业利润同比减少 55.38%，主要系本报告期主要原材料价格和出口海运
费用上涨所致。
8、营业外支出同比减少 98.12%，主要系本报告期非流动资产毁损报废损失
减少所致。
9、所得税费用费用同比减少 126.79%，主要系本报告期利润总额减少所致。
（五） 现金流量情况
项目 2022 年度 2021 年度 变动幅度 情况说明
一、经营活动产生的
现金流量：
经营活动现金流入小
664,445,450.14 580,428,617.75 14.47%
计
经营活动现金流出小
797,958,418.01 452,712,487.45 76.26%
计
经营活动产生的现金
-133,512,967.87 127,716,130.30 -204.54% 1
流量净额
二、投资活动产生的
现金流量：
投资活动现金流入小
301,351,506.11 5,380,217.26 5501.10%
计
投资活动现金流出小
462,137,579.45 125,970,000.49 266.86%
计
投资活动产生的现金
-160,786,073.34 -120,589,783.23 -33.33% 2
流量净额
三、筹资活动产生的
现金流量：
筹资活动现金流入小
353,207,547.17 471,280,000.00 -25.05%
计
筹资活动现金流出小
26,601,474.17 208,272,036.33 -87.23%
计
筹资活动产生的现金
326,606,073.00 263,007,963.67 24.18%
流量净额
四、汇率变动对现金
971,341.96 -2,629,467.95 136.94% 3
及现金等价物的影响
五、现金及现金等价
33,278,373.75 267,504,842.79 -87.56%
物净增加额
加：期初现金及现金
312,495,857.24 44,991,014.45 594.57%
等价物余额
项目 2022 年度 2021 年度 变动幅度 情况说明
六、期末现金及现金
345,774,230.99 312,495,857.24 10.65%
等价物余额
2022 年度现金及现金等价物净增加额 33,278,373.75 元，比 2021 年度减少
87.56%，主要变动说明如下：
1、经营活动产生的现金流量净额同比减少 204.54%，主要系本报告期购买
商品、接受劳务支付的现金增加所致。
2、投资活动产生的现金流量净额同比减少 33.33%，主要系本报告期处置处
置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额减少所致。
3、汇率变动对现金及现金等价物的影响金额同比增加 136.94%，主要系本
报告期汇率上涨所致。
张家港中环海陆高端装备股份有限公司
董事会
2023 年 4 月 21 日
