深圳市金百泽电子科技股份有限公司

 内部控制审计报告

 天 职 业 字 [202 3]22993-2 号




                                 目   录

内部控制审计报告                           1
内部控制审计报告

                                                            天职业字[2023]22993-2 号


深圳市金百泽电子科技股份有限公司全体股东：


    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了深
圳市金百泽电子科技股份有限公司（以下简称“金百泽”）2022 年 12 月 31 日的财务报告内部
控制的有效性。


    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》
的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是金百泽董事会的责任。


    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，
并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结
果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，金百泽于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所
有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




                                           1
内部控制审计报告（续）

                                                   天职业字[2023]22993-2 号

    [此页无正文]




                                      中国注册会计师：




               中国北京
                                      中国注册会计师：
         二○二三年四月二十五日




                                      中国注册会计师：




                                  2