果麦文化传媒股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2022]001226 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
果麦文化传媒股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2021 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 果麦文化传媒股份有限公司 2021 年度募集 1-3
资金存放与使用情况的专项报告
三、 募集资金使用情况表 1-2
四、 事务所及注册会计师执业资质证明
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2022]001226号
果麦文化传媒股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的果麦文化传媒股份有限公司（以下简称果麦文
化）《2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募
集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
果麦文化董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指
引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对果麦文化募集资金专
项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则
第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行
了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对果麦文化募
集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
供了合理的基础。
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大华核字[2022]001226 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
三、鉴证结论
我们认为，果麦文化募集资金专项报告在所有重大方面按照中国
证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指
引编制，在所有重大方面公允反映了果麦文化 2021 年度募集资金存
放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供果麦文化年度报告披露之目的使用，不得用作任何其
他目的。我们同意将本报告作为果麦文化年度报告的必备文件，随其
他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
胡 宏
中国北京
中国注册会计师：
施 慧
二〇二二年三月二十八日
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果麦文化传媒股份有限公司
2021 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
果麦文化传媒股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意果麦文化传媒股份有限公司首次公开发行股票注
册的批复》（证监许可【2021】2449 号），本公司由主承销商中原证券股份有限公司于 2021
年 8 月 19 日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 1,801 万股，每股面值 1 元，每股发
行价人民币 8.11 元。截至 2021 年 8 月 25 日止，本公司共募集资金 146,061,100.00 元，扣除
尚未支付的承销保荐费 23,962,264.15 元后的金额 122,098,835.85 元，由中原证券股份有限公
司于 2021 年 8 月 25 日汇入本公司募集资金专户，另扣除保荐费、律师费、审计费等其他发
行费用 16,348,510.21 元，本公司实际募集资金净额 105,750,325.64 元。
截止 2021 年 8 月 25 日，本公司上述募集资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特
殊普通合伙）以“大华验字[2021]000585 号”验资报告验证确认。
截止 2021 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 40,239,438.52 元，其中：公司
于募集资金到位之前利用自筹资金先期投入募集资金项目人民币 31,373,275.18 元；于 2021
年 8 月 25 日起至 2021 年 12 月 31 日止期间使用募集资金人民币 8,866,163.34 元；本年度以
募集资金支付保荐费等其他发行费用（含置换以自筹资金支付部分）10,733,009.34 元，募集
资金账户利息收入、理财产品收益及手续费净额 138,572.47 元。截止 2021 年 12 月 31 日，
募集资金余额（含现金管理）为人民币 71,264,960.46 元。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司
法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情
况，制定了《果麦文化传媒股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该
《管理制度》经本公司 2020 年第一届第九次董事会审议通过，并业经本公司 2020 年第二次
临时股东大会表决通过。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司在杭州银行股份有限公司科技
支行及招商银行股份有限公司杭州分行开设募集资金专项账户，并于 2021 年 9 月 11 日与中
原证券股份有限公司、杭州银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，于 2021 年 9
月 12 日与中原证券股份有限公司、招商银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，对
专项报告 第 1 页
果麦文化传媒股份有限公司
2021 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募
集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用
情况至少进行现场调查一次。
根据上述《募集资金专户存储三方监管协议》，公司一次或者十二个月内累计从专户中
支取的金额超过 1,000 万元人民币或者募集资金净额的 10%的，公司及商业银行应当及时通
知保荐机构。
截至 2021 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
杭州银行股份有限
3301040160018266695 92,098,835.85 11,791,154.66 活期
公司科技支行
招商银行股份有限
571909292310108 30,000,000.00 9,473,805.80 活期
公司杭州分行
合 计 122,098,835.85 21,264,960.46
募集资金理财产品期末余额明细如下：
开户银行 理财产品 金额 起止日 预计年化收益率
杭州银行股份有限 2021 年 9 月 27 日至
结构性存款 30,000,000.00 3.10%
公司科技支行 2022 年 3 月 27 日
2021 年 10 月 14 日至
结构性存款 10,000,000.00 3.05%
招商银行股份有限 2022 年 1 月 14 日
公司杭州分行 2021 年 9 月 29 日至
大额存单 10,000,000.00 3.55%
2023 年 4 月 30 日
合 计 50,000,000.00
注：《募集资金使用情况表》中募集资金结余金额与募集资金专项账户余额的差异，系
本公司进行现金管理购买结构性存款产品 5,000 万元、尚未支付的发行费用 5,615,500.87 元、
理财收益、利息净收入 138,572.47 元等累计形成的金额。
三、2021 年度募集资金的使用情况
本年度募集资金投资项目的资金使用情况详见附表《募集资金使用情况表》，其中：本
年度以募集资金投入 8,866,163.34 元，以自筹资金投入 15,056,299.38 元，本年累计投入
23,922,462.72 元。截止 2021 年 12 月 31 日以自筹资金投入募集资金项目合计 31,373,275.18
元，本公司已使用募集资金予以置换。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
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2021 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用
和管理不存在违规情况。
果麦文化传媒股份有限公司（盖章）
二〇二二年三月二十八日
专项报告 第 3 页
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2021 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
附表
募集资金使用情况表
编制单位：果麦文化传媒股份有限公司 金额单位：人民币元
募集资金总额 105,750,325.64 本年度投入募集资金总额 23,922,462.72
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 40,239,438.52
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更 截至期末投 项目达到预 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募资 募集资金承 调整后投资总 本年度投入 截至期末累计 本年度实现
项目（含部 资进度（%） 定可使用状 到预计 是否发生重
金投向 诺投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 的效益（注）
分变更） (3)＝(2)/(1) 态日期 效益 大变化
承诺投资项目
1.版权库建设项目 否 350,000,000 105,750,325.64 23,922,462.72 40,239,438.52 38.05 不适用 11,269,009.77 不适用 否
承诺投资项目小计 350,000,000 105,750,325.64 23,922,462.72 40,239,438.52 38.05 11,269,009.77
超募资金投向
1.版权库建设项目
归还银行贷款（如有）
补充流动资金（如有）
超募资金投向小计
合计 350,000,000 105,750,325.64 23,922,462.72 40,239,438.52 38.05
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分 不适用
具体募投项目）
项目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
续：
募集资金使用情况表 第 1 页
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2021 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
2021 年 9 月 22 日，公司召开了第二届董事会第六次会议及第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资
募集资金投资项目先期
金及已支付发行费用的议案》，对截止 2021 年 8 月 24 日公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额 31,373,275.18 元进行置换，并于 2021
投入及置换情况
年 9 月 26 日完成置换。
公司于 2021 年 9 月 22 日召开第二届董事会第六次会议和第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意
用闲置募集资金进行现 公司及下属子公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用不超过人民币 60,000,000 元（含本数）的
金管理情况 部分闲置募集资金进行现金管理。使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。期末经审议通过
进行现金管理的金额为 50,000,000 元。
用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
不适用
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
公司尚未使用的募集资金除经审议通过进行现金管理的 50,000,000 元，其余款项均存放于募集资金专户。
途及去向
募集资金使用及披露中
不适用
存在的问题或其他情况
注：募集资金效益不含公司发货时产生的运费。
募集资金使用情况表 第 2 页
