证券代码：301055 证券简称：张小泉 公告编号：2023-012
张小泉股份有限公司
关于控股股东及其他关联方占用资金情况的专项公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
张小泉股份有限公司（以下简称“公司”）2022 年度审计机构天健会计师事
务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）对公司非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况进行了审核，并出具了专项报告。公司独立董事根据相关法律法规、
规范性文件及《公司章程》等规定，对报告期内公司控股股东及其他关联方占用
公司资金情况进行了认真审核，并发表了独立意见。具体内容公告如下：
一、会计师事务所专项报告
天健出具了《关于张小泉股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况的专项审计说明》（天健审字[2023]第 2600 号），主要内容如下：
我们认为，张小泉公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司
监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告
〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——
业务办理》（2023 年 2 月修订）的规定，如实反映了张小泉公司 2022 年度非经
营性资金占用及其他关联资金往来情况。
二、独立董事的独立意见
经过对公司报告期内控股股东及关联方占用资金情况认真了解和核查，我们
认为：报告期内，公司已制定《关联交易管理制度》，公司不存在控股股东及其
他关联方非正常占用公司资金的情况，也不存在以其他方式变相占用公司资金的
情况，且不存在以前年度发生并延续至 2022 年 12 月 31 日的控股股东及其他关
联方违规占用资金的情况。
三、备查文件
1、独立董事关于第二届董事会第十四次会议相关事项的事前认可意见及独
立意见；
2、天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于张小泉股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明》。
特此公告。
张小泉股份有限公司
董事会
2023 年 4 月 18 日
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2022 年度
编制单位：张小泉股份有限公司 单位：人民币万元
2022 年度占 2022 年
占用方与上市 2022 年期初 2022 年度偿 2022 年期末
上市公司核算 用累计发生 度占用资 占用形成
非经营性资金占用 资金占用方名称 公司的关联关 占用资金余 还累计发生金 占用资金余 占用性质
的会计科目 金额（不含 金的利息 原因
系 额 额 额
利息） （如有）
控股股东、实际控制
非经营性占用
人及其附属企业
小计 - - - -
前控股股东、实际控
非经营性占用
制人及其附属企业
小计 - - - -
其他关联方及其附属
非经营性占用
企业
小计 - - - -
总计 - - - -
2022 年度往 2022 年
往来方与上市 2022 年期初 2022 年度偿 2022 年期末 往来性质（经
上市公司核算 来累计发生 度往来资 往来形成
其它关联资金往来 资金往来方名称 公司的关联关 往来资金余 还累计发生金 往来资金余 营性往来、非
的会计科目 金额（不含 金的利息 原因
系 额 额 额 经营性往来）
利息） （如有）
预付账款 6.44 22.28 28.72 宿舍房租 经营性往来
同受实际控制
杭州富阳运同电子商务有限公司 押金保证
控股股东、实际控制 人控制 其他应收款 31.57 31.57 经营性往来
金
人及其附属企业
同受实际控制
杭州富阳如意仓供应链有限公司 应收账款 15.42 15.42 销售货款 经营性往来
人控制
其他应收款 35.21 35.21 代收代付 非经营性往来
福建柘荣张小泉刃具有限公司 子公司
应收账款 338.36 338.36 销售货款 经营性往来
杭州张小泉电子商务有限公司 子公司 应收账款 16,721.69 16,721.69 销售货款 经营性往来
上海张小泉刀剪总店有限公司 子公司 应收账款 713.46 388.79 1,102.25 销售货款 经营性往来
上市公司的子公司及
其他应收款 11,461.89 5,077.36 4,300.00 12,239.25 资金拆借 非经营性往来
其附属企业 阳江市张小泉智能制造有限公司 子公司
应收账款 19.42 457.73 0.15 477.00 销售货款 经营性往来
浙江张小泉炊具有限公司 孙公司 应收账款 93.80 93.80 销售货款 经营性往来
应收账款 1.23 8,517.54 6,013.66 2,505.11 销售货款 经营性往来
浙江张小电智能家居有限公司 子公司
其他应收款 22.39 22.39 代收代付 非经营性往来
实际控制人担
杭州富春山居文化创意有限公司 任董事的公司 应收账款 0.08 147.07 129.13 18.02 销售货款 经营性往来
之全资子公司
其他关联方及其附属
实际控制人担 预付账款 0.50 1.60 1.60 0.50 采购劳务 经营性往来
企业
富阳复润置业有限公司东方茂开 任执行董事、
押金保证
元名都大酒店 总经理的公司 其他应收款 1.00 1.00 经营性往来
金
之分公司
总计 - - - 12,257.98 31,816.85 28,673.37 15,401.46 -
法定代表人：张樟生 主管会计工作的负责人：王现余 会计机构负责人：夹凤霞