中信证券股份有限公司
           关于金三江（肇庆）硅材料股份有限公司
                     2022 年度持续督导跟踪报告


保荐人名称：中信证券股份有限公司        被保荐公司简称：金三江
保荐代表人姓名：王昌                    联系电话：020-32258106

保荐代表人姓名：郑晓明                  联系电话：020-32258106



一、保荐工作概述
               项      目                              工作内容

1.公司信息披露审阅情况

（1）是否及时审阅公司信息披露文件        是

（2）未及时审阅公司信息披露文件 的次
                                         0
数

2．督导公司建立健全并有效执行规 章制
度的情况

（1）是否督导公司建立健全规章制度（包
括但不限于防止关联方占用公司资源的
                                         是
制度、募集资金管理制度、内控制度、内
部审计制度、关联交易制度）
（2）公司是否有效执行相关规章制度        是

3.募集资金监督情况

（1）查询公司募集资金专户次数            共查询 1 次

（2）公司募集资金项目进展是否与 信息
                                         是
披露文件一致

4.公司治理督导情况

（1）列席公司股东大会次数                0
（2）列席公司董事会次数                  0


                                    1
（3）列席公司监事会次数                0

5.现场检查情况
（1）现场检查次数                      1

（2）现场检查报告是否按照本所规 定报
                                       是
送

（3）现场检查发现的主要问题及整 改情
                                       无
况

6.发表专项意见情况

（1）发表专项意见次数                  12

（2）发表非同意意见所涉问题及结 论意
                                       无
见
7.向本所报告情况（现场检查报告除外）

（1）向本所报告的次数                  0

（2）报告事项的主要内容                不适用

（3）报告事项的进展或者整改情况        不适用

8．关注职责的履行情况

（1）是否存在需要关注的事项            否
（2）关注事项的主要内容                不适用

（3）关注事项的进展或者整改情况        不适用

9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 是

10.对上市公司培训情况

（1）培训次数                          1

（2）培训日期                          2022 年 12 月 15 日
（3）培训的主要内容                    根据《深圳证券交易所创业板股 票上
                                       市规则》以及《深圳证券交易所创业板
                                       上市公司规范运作指引》等规则要求，
                                       对上市公司减持的监管法规和处 罚案
                                       例、上市公司股东行为的规范等 进行
                                       培训。


                                   2
11.其他需要说明的保荐工作情况           无



二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施
           事   项               存在的问题              采取的措施

1.信息披露                           无                    不适用

2.公司内部制度的建 立 和
                                     无                    不适用
执行

3．“三会”运作                      无                    不适用

4.控股股东及实际控 制 人
                                     无                    不适用
变动

5.募集资金存放及使用                 无                    不适用
6.关联交易                           无                    不适用

7.对外担保                           无                    不适用

8.购买、出售资产                     无                    不适用

9.其他业务类别重要 事 项
（ 包 括 对 外 投 资 、 风险投
                                     无                    不适用
资、委托理财、财务资助、
套期保值等）
10．发行人或者其聘请的证
券 服 务 机 构 配 合 保 荐工作       无                    不适用
的情况

11.其他（包括经营环境、业
务发展、财务状况、管理状
                                     无                    不适用
况、核心技术等方面的重大
变化情况）



三、公司及股东承诺事项履行情况

         公司及股东承诺事项        是否       未履行承诺的原因及解决措施


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                                  履行承诺

1．本次发行前股东关于 所持 股份
                                     是      不适用
流通限制和自愿锁定的承诺
2．本次发行前持股 5%以上股东关
于所持股份上市后持股意 向 及 减      是      不适用
持的承诺

3．关于公司股票上市后 三年 内稳
                                     是      不适用
定股价的预案

4. 关于招股说明书不存在虚假陈
述、误导性陈述或者重大遗漏的承       是      不适用
诺

5.关于欺诈发行上市的股 份 购 回
                                     是      不适用
与回购承诺

6.填补被摊薄即期回报的 措 施 及
                                     是      不适用
承诺

7.关于未能履行承诺的约束措施         是      不适用
8.发行人关于股东情况的 专 项 承
                                     是      不适用
诺

9.社会保险金或住房公积 金的 相
                                     是      不适用
关承诺

10.未取得产权证的房屋瑕疵的承
                                     是      不适用
诺

11.租赁房产瑕疵的承诺                是      不适用

12.控股股东、实际控制人作出的避
                                     是      不适用
免同业竞争的承诺

13.关于规范和减少关联交易的承
                                     是      不适用
诺函
14.本次发行上市后的股利分配政
                                     是      不适用
策


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四、其他事项

         报告事项                               说   明

1.保荐代表人变更及其理由         不适用
2.报告期内中国证监会 和 本       2022 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，存在以下中
所对保荐人或者其保荐 的 公 国证监会（包括派出机构）和贵所对本保荐人或者
司采取监管措施的事项 及 整 保荐的公司采取监管措施的事项：
改情况                           1、2022 年 6 月 21 日，中国证监会浙江监管
                             局对我公司保荐的思创医惠科技 股份 有 限 公 司
                             （以下简称“思创医惠”）出具《关于对思创医惠
                             科技股份有限公司及相关人员采取出具警 示函措
                             施的决定》。监管措施认定：思创医惠披露的《2021
                             年年度报告》与《2021 年度业绩预告》差异较大，
                             相关信息披露不准确；思创医惠披露的《关于前期
                             会计差错更正及追溯调整的公告》，对 2020 年度
                             收入进行了差错更正，导致公司定期报告 相关信
                             息披露不准确。上述行为违反了《上市公司信息披
                             露管理办法》第二条、第三条、第四条的规定。
                                 2、2022 年 11 月 15 日，上海证监局出具《关
                             于对开山集团股份有限公司采取出具警示 函措施
                             的决定》，监管措施认定：开山股份未及时审议和
                             披露关联交易且关联董事杨建军未回避表 决，不
                             符合《深圳证券交易所创业板上市规则（2020 年
                             12 月修订）》的规定，违反了《上市公司信息披
                             露管理办法》（证监会令第 40 号）相关条款的规
                             定；开山股份将闲置募集资金用于购买中 信银行
                             大额存单,未履行审议程序和信息披露义务，不符
                             合《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资
                             金管理和使用的监管要求》的规定，违反了《上市


                                    5
                           公司信息披露管理办法》（证监会令第 40 号）的
                           规定；2021 年年度报告中，关于第三名至第五名
                           客户的相关信息披露不准确，违反了《上市公司信
                           息披露管理办法》的规定。
                               我公司在上市公司收到监管函件后， 与上市
                           公司一起仔细分析问题原因，并落实整改，督促上
                           市认真吸取教训，履行勤勉尽责义务，组织公司完
                           善内部控制，建立健全财务会计管理制度 及信息
                           披露制度并严格执行，切实维护全体股东利益。

3.其他需要报告的重大事项       1、2022 年 2 月 25 日，深圳证券交易所对我
                           公司保荐的汤臣倍健股份有限公司（以下简称“汤
                           臣倍健”）出具《关于对汤臣倍健股份有限公司及
                           相关当事人给予通报批评处分的决定》，监管函件
                           认定：汤臣倍健在收购 Life-Space Group Pty
                           Ltd100%股权和广州汤臣佰盛有限公司 46.67%股
                           权项目中存在：未充分、审慎评估并披露《电子商
                           务法》实施的重大政策风险，未如实披露标的资产
                           实际盈利与相关盈利预测存在重大差异的 情况；
                           商誉减值测试预测的部分指标缺乏合理依 据，未
                           充分披露商誉、无形资产减值测试相关信 息且减
                           值测试关于资产可收回金额的计量不规范 。上市
                           公司的上述行为违反了《创业板 股票 上 市 规 则
                           （2018 年 11 月修订）》第 1.4 条、第 2.1 条、
                           第 11.11.3 条、第 11.11.6 条的规定。
                               2、2022 年 4 月 12 日，中国证监会出具《关
                           于对孔少锋、辛星采取出具警示函监管措 施的决
                           定》，监管措施认定:我司保荐代表人孔少锋、辛
                           星在保荐同圆设计集团股份有限公司首次 公开发
                           行股票并上市过程中，未审慎核查外协服 务和劳


                                  6
务咨询支出的真实性、关联方资金拆借的完整性，
以及大额个人报销与实际支出内容是否相 符。上
述行为违反了《证券发行上市保荐业务管理办法》
（证监会令第 170 号）第五条的规定。
    3、2022 年 8 月 11 日，深交所出具《关于对
创意信息技术股份有限公司及相关当事人 给予通
报批评处分的决定》。监管函件认定: 创意信息
2021 年度业绩预告披露的预计净利润与年度报告
披露的经审计净利润存在较大差异且盈亏 性质发
生变化。上述行为违反了《创业板股票上 市规则
2020 年 12 月修订）》相关规定。创意信息董事
长陆文斌 、总经理何文江、财务总监刘杰未能恪
尽职守、履行勤勉尽责义务，违反了《创业板股票
上市规则（ 2020 年 12 月修订）》第 1.4 条、
第 4.2.2 条 和 第 5.1.2 条的规定，对上述违
规行为负有重要责任。
    4、2022 年 8 月 29 日，深交所出具《关于对
思创医惠科技股份有限公司及相关当事人 给予通
报批评处分的决定》，监管函件认定：思 创医惠
2021 年度业绩预告披露的净利润与年度报告披露
的经审计净利润相比，存在较大差异。上述行为违
反了《创业板股票上市规则 2020 年 12 月修订）》
相关规定。思创医惠董事长章笠中、总经 理华松
鸳、财务总监陈云昌未能恪尽职守、履行勤勉尽责
义务，违反了《创业板股票上市规则（2020 年 12
月修订）》第 1.4 条、第 4.2.2 条和第 5.1.2 条
的规定，对上述违规行为负有重要责任。
    我公司在知悉上市公司受到纪律处分 后，督
促上市公司及相关当事人应当引以为戒， 加强法


       7
                 律、法规的学习，严格遵守法律法规和交易所业务
                 规则，履行诚实守信、忠实勤勉义务，保证上市公
                 司经营合法合规以及信息披露真实、准确、完整。
                     我公司在知悉对保荐代表人的纪律处 分后高
                 度重视，要求相关保荐代表人应当引以为戒，严格
                 遵守法律法规、保荐业务执业规范和交易 所业务
                 规则等规定，遵循诚实、守信、勤勉、尽责的原则，
                 认真履行保荐代表人的职责，切实提高执业质量，
                 保证所出具的文件真实、准确、完整。

（以下无正文）




                        8
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于金三江（肇庆）硅材料股份有限
公司 2022 年度持续督导跟踪报告》之签章页）




    保荐代表人签名：


                        王昌                    郑晓明




                                                 中信证券股份有限公司

                                                           年   月   日




                                   9