中信建投证券股份有限公司
关于常州匠心独具智能家居股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”）
作为常州匠心独具智能家居股份有限公司（以下简称“匠心家居”或“公司”）
首次公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳
证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
13 号——保荐业务》等有关规定，对匠心家居 2022 年度募集资金存放与使用情
况进行了核查，发表如下保荐意见：
一、公司首次公开发行股票募集资金情况
（一）募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意常州匠心独具智能家居股份有限公司
首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2591 号）文件核准，并经深
圳证券交易所同意，公司由主承销商中信建投证券股份有限公司采用网上按市值
申购向持有深圳市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的公众投资者直接
定价的发行方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,000 万股，
发行价为每股人民币 72.69 元，共计募集资金 145,380.00 万元，扣除承销和保荐
费用 7,557.26 万元后的募集资金为 137,822.74 万元，已由主承销商中信建投证券
股份有限公司于 2021 年 9 月 3 日汇入公司募集资金监管账户。另扣除律师费、
审计及验资费、用于本次发行的信息披露费用、发行手续费及其他发行费用等与
发行权益性证券直接相关的新增外部费用 2,562.11 万元后，公司本次募集资金净
额为 135,260.63 万元。上述募集资金已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审
验，并于 2021 年 9 月 3 日出具了天健验〔2021〕15-6 号《验资报告》。
（二）2022 年度募集资金使用及结余情况
截至 2022 年 12 月 31 日止，公司募集资金使用和结余情况如下：
单位：人民币元
项目 2022 年度
募集资金净额 1,352,606,266.97
减：募投项目累计投入金额 16,859,223.63
减：超募资金永久补充流动资金 200,000,000.00
加：募集资金利息收入扣除银行手续费支出后的净额 42,993,999.36
募集资金实际结余金额 1,178,741,042.70
注：截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金余额为 1,178,741,042.70 元（含利息收入），
其中 149,391,042.70 元存放于募集资金专户中，1,029,350,000.00 元用于现金管理。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金的存放、使用和管理，保证募集资金的安全，最大限度
地保障投资者的合法权益，公司根据《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第
2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等法律、法规和规范性文件以及
《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》。
根据《募集资金管理制度》的规定，公司设立了募集资金专用账户，并且分
别与江苏银行股份有限公司常州分行、招商银行股份有限公司常州分行、苏州银
行股份有限公司常州分行、江苏江南农村商业银行股份有限公司、中信银行股份
有限公司常州分行及保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的
存放和使用进行专户管理。募集资金三方监管协议与深圳证券交易所募集资金监
管协议范本无重大差异，募集资金三方监管协议的履行不存在问题。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金账户余额合计 149,391,042.70 元，
存放于公司下列银行账户中：
单位：人民币元
户名 开户银行 账号 金额（元）
常州匠心独具智能 江苏银行常州钟楼
80800188000260655 16,134,248.72
家居股份有限公司 支行
常州匠心独具智能 苏州银行常州分行
51004000001004 5,553,149.33
家居股份有限公司 营业部
常州匠心独具智能 招商银行常州分行
519902541310103 125,200,962.14
家居股份有限公司 营业部
常州匠心独具智能 江南银行常州经开
1159500000023578 2,502,682.51
家居股份有限公司 区支行
合计 149,391,042.70
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金因购买及赎回理财产品存放于募集
资金现金管理专用结算账户上的余额为 0.00 万元，使用闲置募集资金购买的尚
未到期的保本型理财产品、结构性存款产品 102,935.00 万元，具体明细如下：
单位：万元
银行名称 产品名称 产品类型 成交日期 金额
江苏银行常州 对公结构性存款 2022 年 保本浮动收益
2022/11/17 78,000.00
钟楼支行 第 44 期 3 个月 B 型
苏州银行常州 2022 年第 1148 期定制结 保本浮动收益
2022/11/14 9,700.00
分行营业部 构性存款（3 个月） 型产品
富江南之瑞禧系列 JR1901 机构结构性存
江南银行常州 2022/11/15 14,500.00
期结构性存款（3 个月） 款
经开区支行
单位定期存款（6 个月） 单位定期存款 2022/9/30 735.00
合计 102,935.00
三、2022 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司 2022 年度募集资金投资项目的资金使用情况
请见附表《2022 年度募集资金使用情况对照表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况
公司于 2021 年 9 月 28 日召开第一届董事会第二十二次会议和第一届监事
会第十二次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金
的议案》，同意公司使用本次发行募集资金置换预先已经投入募集资金投资项目
的自筹资金人民币 16,466,723.63 元。公司独立董事对上述事项发表了同意的独
立意见；天健会计师事务所（特殊普通合伙）对前述置换预先投入自筹资金事项
进行了审验鉴证，并出具了《关于常州匠心独具智能家居股份有限公司以自筹资
金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2021〕15-70 号）；保荐机构对本次
使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金发表了核查意见。
2022 年度，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。
（三）使用部分超募资金永久补充流动资金
公司于 2021 年 9 月 28 日召开公司第一届董事会第二十二次会议和第一届
监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的
议案》，并于 2021 年 10 月 15 日经 2021 年第一次临时股东大会审议通过，同意
公司使用超募资金人民币 10,000.00 万元永久性补充流动资金。公司独立董事对
上述事项发表了同意的独立意见；保荐机构出具了相应的核查意见。
公司于 2022 年 11 月 11 日和 2022 年 11 月 28 日分别召开公司第二届董事会
第三次（临时）会议和第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分超
募资金永久补充流动资金的议案》，并于 2022 年 11 月 28 日经 2022 年第二次临
时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金人民币 10,000.00 万元永久性补充
流动资金。公司独立董事对上述事项发表了同意的独立意见；保荐机构出具了相
应的核查意见。
（四）使用暂时闲置募集资金进行现金管理
公司于 2021 年 9 月 28 日召开公司第一届董事会第二十二次会议和第一届
监事会第十二次会议，审议通过了《使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，
并于 2021 年 10 月 15 日经 2021 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司拟使
用总额度不超过人民币 13.5 亿元（含本数，含超募资金）的暂时闲置募集资金进
行现金管理，用于购买保本型投资产品、结构性存款和大额存单以及其他安全性
高、流动性好、有保本约定、不影响募集资金投资计划正常进行的投资产品，并
在上述额度内滚动使用。公司独立董事对上述事项发表了同意的独立意见；保荐
机构出具了相应的核查意见。
公司于 2022 年 8 月 15 日召开公司第一届董事会第二十九次会议和第一届
监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的
议案》，并于 2022 年 8 月 31 日经 2022 年第一次临时股东大会审议通过，同意公
司拟使用总额度不超过人民币 12.5 亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用
于购买保本型投资产品、结构性存款和大额存单以及其他安全性高、流动性好、
有保本约定、不影响募集资金投资计划正常进行的投资产品，并在上述额度内滚
动使用。公司独立董事对上述事项发表了同意的独立意见；保荐机构出具了相应
的核查意见。
（五）关于募集资金投资项目延期及部分募集资金投资项目重新论证的说明
1、募集资金投资项目延期情况
受宏观经济下行的影响，以及地缘政治局势动荡、中美贸易摩擦、房地产行
业调控等因素对整体市场经济环境的冲击，导致家居市场总体承压，消费潜力释
放不及预期。公司“新建营销网络项目”受限于国内房地产调控及宏观经济下行、
消费乏力、市场需求不明朗的影响，公司出于谨慎原则尚未实施。公司“新建智
能家具生产基地项目”和“新建研发中心项目”总体规划建设用地为 180 亩，公
司按此面积做整体规划设计，但截至目前公司仅取得 33,155 平方米（约 50 亩）
土地的不动产权证书（苏（2021）常州不动产权第 0072390 号）和常州市自然资
源和规划局批准的规划条件，明确了规划要求和规划引导要素。虽公司就其余约
130 亩土地已与常州市钟楼经济开发区签署《用地合作协议书》，但至今尚未进
入实质性土地招拍挂流程，给整体规划设计工作造成了较大的不确定性，进而公
司实际募投项目建设进度有所推迟，总体进展慢于预期。
基于实际情况并秉持审慎原则，公司结合当前市场的总体环境、公司发展战
略及当前募集资金投资项目的实际建设情况和投资进度，在募集资金投资项目实
施主体、项目用途和项目投资总规模均不发生变更的情况下，拟对其达到预定可
使用状态的时间进行调整。将“新建智能家具生产基地项目”、“新建研发中心项
目”及“新建营销网络项目”各延期 12 个月。
2、部分募集资金投资项目重新论证情况
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司
规范运作》的相关规定：募集资金投资项目搁置时间超过一年的，上市公司应当
对该项目的可行性、预计收益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目。因此
公司“新建研发中心项目”和“新建营销网络项目”需要进行重新论证。
（1）新建研发中心项目
公司“新建研发中心项目”与“新建智能家具生产基地项目”总体规划建设
用地为 180 亩，公司按此面积做整体规划设计，但截至目前公司仅取得 33,155 平
方米（约 50 亩）土地的不动产权证书（苏（2021）常州不动产权第 0072390 号）
和常州市自然资源和规划局批准的规划条件，明确了规划要求和规划引导要素。
虽公司就其余约 130 亩土地已与常州市钟楼经济开发区签署《用地合作协议书》，
但至今尚未进入实质性土地招拍挂流程，给整体规划设计工作造成了较大的不确
定性，因此公司“新建研发中心项目”尚未实施。
公司对该募投项目重新做了研究和评估，认为该项目当前实施存在不确定性，
后续公司将根据土地取得情况以及自身实际状况决定是否继续实施该项目，同时
公司也将密切关注行业政策及市场环境变化对该募集资金投资进行适时安排。
（2）新建营销网络项目
随着居民生活水平的显著提高，功能性沙发、智能电动床及床垫等能提高居
民生活指数的智能家具需求不断上升，公司在全国重点区域以及潜在市场区域建
设营销网点，具有良好的市场发展前景，顺应市场需求上升的趋势。通过该项目
建设实施，有助于公司提高产品的服务、品牌等附加值，增强公司综合竞争力，
为公司开拓国内市场打下坚实的基础。
因此，公司认为该募投项目符合公司发展的需要，仍然具备投资的必要性和
可行性，公司将继续实施上述项目。继续实施期间，公司将持续关注外部经营环
境变化，并对募集资金投资进行合理安排，力求实现公司利益最大化。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本次募集资金实际投资项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露
的情况；公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2022 年度募集资金存放与使用
情况进行了鉴证并出具了《鉴证报告》（天健审〔2023〕15-34 号），其鉴证结论
为：匠心家居公司管理层编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放与使用情况
的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕
14 号）的规定，如实反映了匠心家居公司募集资金 2022 年度实际存放与使用情
况。
七、保荐机构的核查工作
保荐机构通过审阅相关资料、现场检查等多种方式，对匠心家居募集资金的
存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查；主要核查内容包括：查阅
匠心家居净募集资金专户银行对账单、募投项目台账、余额明细表、募集资金到
账原始凭证、上市公司内部审计报告、中介机构相关报告等资料。
八、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：匠心家居 2022 年度募集资金的存放与使用符合《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件以及公司《募集
资金管理制度》的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改
变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于常州匠心独具智能家居股份
有限公司 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）
保荐代表人签名：______________ ______________
吕岩 傅志武
中信建投证券股份有限公司
年 月 日
附表 1：2022 年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
本年
度投
入募
募集资金总额 135,260.63 39.25
集资
金总
额
报告期内变更用途的募集
— 已累
资金总额
计投
累计变更用途的募集资金 入募
— 1,685.92
总额 集资
金总
累计变更用途的募集资金
— 额
总额比例
项
目
达
是
到 本 是
否 截至
预 年 否
承诺投 已 期末
募 集 调 整 截至期 定 度 达 项目可行
资项目 变更 本 年 投资
资 金承 后 投资 末累计 可 实 到 性是否发
和超募 项目 度 投 进度
诺 投 总额 投入金 使 现 预 生重大变
资金投 （含 入金额 （%）
资总额 （1） 额(2) 用 的 计 化
向 部分 (3)＝
状 效 效
变 (2)/(1)
态 益 益
更）
日
期
[注]
承诺投
资项目
新建智
2025 不 不
能家具
否 78,859.90 78,859.90 39.25 1,685.92 2.14 年 9 适 适 否
生产基
月 用 用
地项目
新建研 2024 不 不
发中心 否 9,757.40 9,757.40 0.00 0.00 0.00 年 9 适 适 否
项目 月 用 用
新建营 2025 不 不
销网络 否 12,230.20 12,230.20 0.00 0.00 0.00 年 9 适 适 否
项目 月 用 用
承诺投
资项目 - 100,847.50 100,847.50 39.25 1,685.92 - - - - -
小计
超募资
金投向
永久性 不 不 不
补充流 否 20,000.00 20,000.00 10,000.00 20,000.00 100 适 适 适 不适用
动资金 用 用 用
不 不 不
未明确
否 14,413.13 14,413.13 - - 适 适 适 不适用
投向
用 用 用
超募资
金投向 - 34,413.13 34,413.13 10,000.00 20,000.00 - - - - -
小计
合计 - 135,260.63 135,260.63 10,039.25 21,685.92 - - - - -
未达到计划进度或预计收益的情况 详见本报告三、（五）关于募集资金投资项目延期
和原因（分具体项目） 的说明
项目可行性发生重大变化的情况说
不适用
明
超募资金的金额、用途及使用进展 详见本报告三、（三）使用部分超募资金永久补充流
情况 动资金
募集资金投资项目实施地点变更情
不适用
况
募集资金投资项目实施方式调整情
不适用
况
募集资金投资项目先期投入及置换 详见本报告三、（二）募投项目先期投入及置换情
情况 况
详见本报告三、（四）使用暂时闲置募集资金进行现
用闲置募集资金投资产品情况
金管理
用闲置募集资金暂时补充流动资金
无
情况
项目实施出现募集资金结余的金额
不适用
及原因
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金余额为
117,874.10 万元（含利息收入），其中 14,939.10 万
尚未使用的募集资金用途及去向
元存放于募集资金专户中，102,935.00 万元用于现金
管理。
募集资金使用及披露中存在的问题
无
或其他情况
[注]：2023 年 4 月 18 日，公司召开了第二届董事会第四次会议和第二届监事会第四次会议，
审议通过了《关于公司募投项目延期的议案》，将“新建智能家具生产基地项目”、“新建
研发中心项目”、“新建营销网络项目”以上三个募投项目的原计划达到试运行状态的周期
各延长 12 个月，独立董事和保荐机构发表了明确同意的意见。
