证券代码：301067 证券简称：显盈科技
深圳市显盈科技股份有限公司
Fullink Technology Co., LTD.
向不特定对象发行可转换公司债券预案
二〇二三年二月
深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
发行人声明
1、本公司及董事会全体成员保证本预案内容真实、准确、完整，并确认不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对本预案内容的真实性、准确性、完
整性承担个别和连带的法律责任。
2、本次向不特定对象发行可转换公司债券后，公司经营与收益的变化，由
公司自行负责；因本次向不特定对象发行可转换公司债券引致的投资风险，由
投资者自行负责。
3、本预案是公司董事会对本次向不特定对象发行可转换公司债券的说明，
任何与之相反的声明均属不实陈述。
4、投资者如有任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师或其他
专业顾问。
5、本预案所述事项并不代表审批机关对于本次不特定对象发行可转换公司
债券相关事项的实质性判断、确认、批准或注册。本预案所述本次向不特定对
象发行可转换公司债券相关事项的生效和完成尚待取得公司股东大会审议、深
圳证券交易所发行上市审核并报中国证监会注册，且最终以中国证监会注册的
方案为准。
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目录
发行人声明.......................................................... 2
目录................................................................ 3
一、本次发行符合《上市公司证券发行注册管理办法》向不特定对象发行证券
条件的说明.......................................................... 4
二、本次发行概况.................................................... 4
三、财务会计信息及管理层讨论与分析................................. 13
四、本次发行可转债的募集资金用途................................... 33
五、 公司利润分配情况 ............................................. 34
六、公司董事会关于公司不存在失信情形的声明......................... 38
七、公司董事会关于公司未来十二个月内再融资计划的声明............... 38
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一、本次发行符合《上市公司证券发行注册管理办法》向不特定对象
发行证券条件的说明
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》以及中国证券
监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《上市公司证券发行注册管理办法》
等法律法规和规范性文件的规定，董事会对深圳市显盈科技股份有限公司（以
下简称“显盈科技”、“公司”或“发行人”）的实际情况及相关事项进行了自查和论
证，认为公司各项条件满足现行法律法规和规范性文件中关于向不特定对象发
行可转换公司债券的有关规定，具备向不特定对象发行可转换公司债券的条件。
二、本次发行概况
（一）本次发行证券的种类
本次发行证券的种类为可转换为公司 A 股股票的可转换公司债券（以下简
称“可转债”）。该可转债及未来转换的 A 股股票将在深圳证券交易所上市。
（二）发行规模
本次拟发行可转债募集资金总额不超过人民币 42,000.00 万元（含 42,000.00
万元）。具体募集资金数额提请股东大会授权公司董事会在上述额度范围内根据
相关法律、法规规定并结合公司财务状况和投资计划确定。
（三）票面金额和发行价格
本次发行的可转债每张面值为人民币 100 元，按面值发行。
（四）债券期限
本次发行的可转债的存续期限为自发行之日起 6 年。
（五）债券利率
本次发行的可转债票面利率的确定方式及每一计息年度的最终利率水平，提
请公司股东大会授权董事会在发行前根据国家政策、市场状况和公司具体情况与
保荐人（主承销商）协商确定。
（六）付息的期限和方式
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本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年
利息。
1、年利息计算
年利息指可转债持有人按持有的可转债票面总金额自可转债发行首日起每
满一年可享受的当期利息。年利息的计算公式为：
I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次发行的可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付
息债权登记日持有的可转债票面总金额；
i：指可转债当年票面利率。
2、付息方式
（1）本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转
债发行首日。
（2）付息日：每年的付息日为本次可转债发行首日起每满一年的当日。如
该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。每相
邻的两个付息日之间为一个计息年度。
（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为付息日的前一交易日，公
司将在付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付
息债权登记日）已转换或已申请转换为 A 股股票的可转债，公司不再向其持有
人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
（4）可转债持有人所获利息收入的应付税项由可转债持有人承担。
（七）担保事项
本次发行的可转债不提供担保。
（八）转股期限
本次发行的可转债转股期限自可转债发行结束之日起满六个月后的第一个
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交易日起至可转债到期日止。债券持有人对转股或者不转股有选择权，并于转股
的次日成为上市公司股东。
（九）转股价格的确定及其调整
1、初始转股价格的确定依据
本次发行的可转债初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个交易日
公司 A 股股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价
调整的情形，则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价格
计算）和前一个交易日公司 A 股股票交易均价，具体初始转股价格提请公司股
东大会授权公司董事会在发行前根据市场和公司具体情况与保荐机构（主承销商）
协商确定。
前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额÷该
二十个交易日公司股票交易总量；
前一个交易日公司股票交易均价=前一个交易日公司股票交易额÷该日公司
股票交易量。
2、转股价格的调整方式及计算公式
在本次发行之后，若公司发生派送红股、转增股本、增发新股（不包括因本
次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况，将按下述
公式进行转股价格的调整（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）：
派送红股或转增股本：P1=P0÷（1+n）；
增发新股或配股：P1=（P0+A×k）÷（1+k）；
上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）÷（1+n+k）；
派送现金股利：P1=P0-D；
上述三项同时进行：P1=（P0–D+A×k）÷（1+n+k）。
其中：P1 为调整后转股价；P0 为调整前转股价； 为派送红股或转增股本率；
A 为增发新股价或配股价；k 为增发新股或配股率；D 为每股派送现金股利。
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当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将依次进行转股价格调整，
并在中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）指定的上市公司信息披
露媒体上刊登转股价格调整的公告，并于公告中载明转股价格调整日、调整办法
及暂停转股时期（如需）。当转股价格调整日为本次发行的可转债持有人转股申
请日或之后，转换股份登记日之前，则该持有人的转股申请按发行人调整后的转
股价格执行。
当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使发行人股份类别、
数量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转债持有人的债权利益
或转股衍生权益时，发行人将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分
保护本次发行的可转债持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整内容
及操作办法将依据当时国家有关法律法规及证券监管部门的相关规定来制订。
（十）转股价格的向下修正条款
1、修正权限与修正幅度
在本次发行的可转债存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少
十五个交易日的收盘价格低于当期转股价格的 85%时，公司董事会有权提出转
股价格向下修正方案并提交公司股东大会表决。该方案须经出席会议的股东所持
表决权的三分之二以上通过方可实施。股东大会进行表决时，持有本次发行可转
债的股东应当回避。修正后的转股价格应不低于该次股东大会召开日前 20 个交
易日公司股票交易均价和前一个交易日的公司股票交易均价。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整前的交易日
按调整前的转股价格和收盘价格计算，在转股价格调整及之后的交易日按调整后
的转股价格和收盘价格计算。
2、修正程序
公司向下修正转股价格时，公司须在中国证监会指定的上市公司信息披露媒
体上刊登股东大会决议公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股期间等相关
信息。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价格修正日），开始恢复转股申
请并执行修正后的转股价格。
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若转股价格修正日为转股申请日或之后，转换股份登记日之前，该类转股申
请应按修正后的转股价格执行。
（十一）转股股数确定方式
本次发行的可转债持有人在转股期内申请转股时，转股数量的计算公式为：
Q＝V÷P
其中：Q 为转股数量，并以去尾法取一股的整数倍；V 为可转债持有人申请
转股的可转债票面总金额；P 为申请转股当日有效的转股价。
可转债持有人申请转换成的股份须是整数股。转股时不足转换为一股的可转
债余额，公司将按照深圳证券交易所等部门的有关规定，在可转债持有人转股当
日后的五个交易日内以现金兑付该部分可转债的票面余额及其所对应的当期应
计利息。
（十二）赎回条款
1、到期赎回条款
在本次发行的可转债期满后五个交易日内，公司将赎回全部未转股的可转债，
具体赎回价格由股东大会授权董事会根据发行时市场情况与保荐人（主承销商）
协商确定。
2、有条件赎回条款
在本次发行的可转债转股期内，当下述两种情形的任意一种出现时，公司董
事会有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可
转债：
（1）在本次发行的可转债转股期内，如果公司 A 股股票连续三十个交易日
中至少有十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的 130%（含 130%）。
（2）当本次发行的可转债未转股余额不足 3,000 万元时。
当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次发行的可转债持有人持有的可转债票面总金额；
i：指可转债当年票面利率；
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t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天
数（算头不算尾）。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整前的交易日
按调整前的转股价格和收盘价格计算，调整后的交易日按调整后的转股价格和收
盘价格计算。
（十三）回售条款
1、有条件回售条款
在本次发行的可转债最后两个计息年度，如公司股票在任何连续三十个交易
日的收盘价格低于当期转股价的 70%时，可转债持有人有权将其持有的可转债
全部或部分按债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。
若在上述交易日内发生过转股价格因发生送红股、转增股本、增发新股（不
包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况而
调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在调整
后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下修正的
情况，则上述“连续三十个交易日”须从转股价格调整之后的第一个交易日起按修
正后的转股价格重新计算。
最后两个计息年度可转债持有人在每年回售条件首次满足后可按上述约定
条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而可转债持有人未在公司届时公告
的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不应再行使回售权，可转债持有
人不能多次行使部分回售权。
2、附加回售条款
若公司本次发行的可转债募集资金运用的实施情况与公司在募集说明书中
的承诺情况相比出现重大变化，根据中国证监会的相关规定被视作改变募集资金
用途或被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转债持有人享有一次回售的
权利。可转债持有人有权将其持有的可转债全部或部分按债券面值加上当期应计
利息的价格回售给公司。持有人在附加回售条件满足后，可以在公司公告后的附
加回售申报期内进行回售，该次附加回售申报期内不实施回售的，不能再行使附
加回售权。
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当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次发行的可转债持有人持有的将回售的可转债票面总金额；
i：指可转债当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度回售日止的实际日历天
数（算头不算尾）。
（十四）转股后的股利分配
因本次发行的可转债转股而增加的发行人股票享有与原股票同等的权益，在
股利发放的股权登记日下午收市后登记在册的所有普通股股东（含因可转债转股
形成的股东）均参与当期股利分配并享有同等权益。
（十五）发行方式及发行对象
本次可转债的具体发行方式提请股东大会授权董事会与保荐人（主承销商）
协商确定。本次可转债的发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司深圳分
公司证券账户的自然人、法人、证券、投资基金、符合法律规定的其他投资者等
（国家法律、法规禁止者除外）。
（十六）向原股东配售的安排
本次发行给予公司原股东优先配售权，原股东有权放弃配售权。具体优先配
售数量、比例由股东大会授权董事会在发行前根据市场情况确定，并在本次可转
债的发行公告中予以披露。该等优先配售将须遵守《中华人民共和国公司法》或
任何其它政府或监管机构的所有适用法律、法规及规则（包括但是不限于关联交
易相关的规则和要求），方可落实。优先配售后余额部分（含原 A 股普通股股东
放弃优先配售的部分）采用网上向社会公众投资者通过深圳证券交易所交易系统
发售与网下对机构投资者配售发行相结合或全部采用网上向社会公众投资者通
过深圳证券交易所交易系统发售的方式进行，余额由承销商包销。具体发行方式
由股东大会授权董事会与保荐人（主承销商）在发行前协商确定。
（十七）债券持有人及债券持有人会议
1、债券持有人的权利
（1）依照其所持有的本次可转债数额享有约定利息；
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（2）根据约定条件将所持有的本次可转债转为公司股份；
（3）根据约定的条件行使回售权；
（4）依照法律、行政法规及《深圳市显盈科技股份有限公司章程》（以下
简称“公司章程”）的规定转让、赠与或质押其所持有的本次可转债；
（5）依照法律、公司章程的规定获得有关信息；
（6）按约定的期限和方式要求公司偿付本次可转债本息；
（7）依照法律、行政法规等相关规定参与或委托代理人参与债券持有人会
议并行使表决权；
（8）法律、行政法规及公司章程所赋予的其作为公司债权人的其他权利。
2、债券持有人的义务
（1）遵守公司所发行可转债条款的相关规定；
（2）依其所认购的可转债数额缴纳认购资金；
（3）遵守债券持有人会议形成的有效决议；
（4）除法律、法规规定及募集说明书约定之外，不得要求公司提前偿付本
次可转债的本金和利息；
（5）法律、行政法规及公司章程规定应当由债券持有人承担的其他义务。
3、债券持有人会议的召开情形
在本次可转债存续期间内，当出现以下情形之一时，应当召集债券持有人会
议：
（1）拟变更募集说明书的约定；
（2）拟修改债券持有人会议规则；
（3）拟变更债券受托管理人或变更受托管理协议的主要内容；
（4）发行人不能按期支付本息；
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（5）发行人减资（因公司实施员工持股计划、股权激励、用于转换公司发
行的可转债或为维护公司价值及股东权益而进行股份回购导致的减资除外）、合
并等可能导致偿债能力发生重大不利变化，需要决定或者授权采取相应措施；
（6）发行人分立、被托管、解散、申请破产或者依法进入破产程序；
（7）保证人（如有）、担保物（如有）或者其他偿债保障措施发生重大变
化；
（8）发行人、单独或合计持有本期债券总额百分之十以上的债券持有人书
面提议召开；
（9）发行人管理层不能正常履行职责，导致发行人债务清偿能力面临严重
不确定性；
（10）发行人提出债务重组方案的；
（11）发生其他对债券持有人权益有重大实质影响的事项；
（12）根据法律、行政法规、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及
本规则的规定，应当由债券持有人会议审议并决定的其他事项。
下列机构或人士可以提议召开债券持有人会议：
（1）公司董事会提议；
（2）单独或合计持有本次可转债未偿还债券面值总额10%以上的债券持有
人书面提议；
（3）债券受托管理人；
（4）法律、法规、中国证监会规定的其他机构或人士。
公司将在募集说明书中约定可转债持有人会议的召集、通知、决策机制，约
定构成可转债违约的情形、违约责任及其承担方式以及可转债发生违约后的诉讼、
仲裁或其他争议解决机制。
（十八）本次募集资金用途
本次发行可转债拟募集资金不超过人民币42,000.00万元，本次发行可转债募
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集的资金总额扣除发行费用后拟投资于以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 项目投资总额 本次拟募集资金
1 越南生产基地建设项目 13,265.41 12,312.39
2 研发中心建设项目 20,839.69 17,927.61
3 补充流动资金 11,760.00 11,760.00
合计 45,865.10 42,000.00
本次发行的募集资金到位前，公司可以根据募集资金投资项目的实际情况，
以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照规定予以置换，不足部分由公司
以自筹资金解决。
如本次发行实际募集资金（扣除发行费用后）少于拟投入本次募集资金总额,
公司董事会将根据募集资金用途的重要性和紧迫性安排募集资金的具体使用，不
足部分将以自有资金或自筹方式解决。在不改变本次募集资金投资项目的前提下，
公司董事会可根据项目实际需求对上述项目的募集资金投入顺序和金额进行适
当调整。
（十九）募集资金管理及存放账户
公司已制定募集资金管理相关制度，本次发行可转债的募集资金将存放于公
司董事会指定的募集资金专项账户（即募集资金专户）中，具体开户事宜将在发
行前由公司董事会确定。
（二十）评级事项
资信评级机构将为公司本次向不特定对象发行可转债出具资信评级报告。
（二十一）本次决议的有效期
公司本次向不特定对象发行可转债方案的有效期为十二个月，自发行方案经
公司股东大会审议通过之日起计算。
三、财务会计信息及管理层讨论与分析
公司 2019 年度、2020 年度和 2021 年度财务报告已经天健会计师事务所（特
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殊普通合伙）审计，并分别出具了天健审〔2021〕7-10 号、天健审〔2022〕7-183
号标准无保留意见的审计报告。公司 2022 年 1-9 月财务报表未经审计。
以下财务数据若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入
原因造成。
（一）最近三年一期财务报表
1、合并资产负债表
单位：元
项目 2022/9/30 2021/12/31 2020/12/31 2019/12/31
流动资产：
货币资金 311,501,434.96 370,172,725.65 76,579,372.53 56,462,850.73
交易性金融资产 29,069,503.56 200,381,069.44 - -
衍生金融资产 - 361,415.14 106,999.00 -
应收票据 - - - 222,998.50
应收账款 180,137,955.06 155,758,049.38 142,716,142.08 90,787,764.47
应收款项融资 310,424.98 611,570.00 355,454.00 3,094,172.34
预付款项 2,030,827.51 2,435,670.87 4,463,137.69 2,104,477.79
其他应收款 7,876,575.48 11,500,783.95 9,327,254.63 9,758,009.78
存货 116,087,903.74 124,124,803.82 80,434,638.19 76,444,761.50
合同资产 148,735.59 78,878.76 251,674.03 -
其他流动资产 16,543,752.42 2,609,746.99 114,296.70 18,380.98
流动资产合计 663,707,113.30 868,034,714.00 314,348,968.85 238,893,416.09
非流动资产：
长期应收款 - - 202,000.00 202,000.00
固定资产 41,699,127.85 39,862,602.38 35,563,327.67 32,788,919.99
在建工程 189,043,419.70 49,324,620.01 - -
使用权资产 25,218,653.56 30,924,239.69 - -
无形资产 77,514,427.49 78,393,009.67 13,737,865.59 780,631.26
长期待摊费用 5,820,224.88 7,220,755.19 8,339,458.94 1,265,930.12
递延所得税资产 1,719,920.84 1,277,212.52 1,075,284.01 1,009,646.87
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项目 2022/9/30 2021/12/31 2020/12/31 2019/12/31
其他非流动资产 46,809,102.65 749,296.00 562,383.00 726,500.00
非流动资产合计 387,824,876.97 207,751,735.46 59,480,319.21 36,773,628.24
资产总计 1,051,531,990.27 1,075,786,449.46 373,829,288.06 275,667,044.33
流动负债：
短期借款 31,756,262.48 39,542,179.71 37,094,340.91 35,844,834.06
衍生金融负债 389,952.00 - - -
应付账款 125,587,857.59 147,007,101.97 128,375,588.48 86,485,941.35
预收款项 - - - 2,824,699.46
合同负债 3,670,123.60 15,575,127.76 6,279,934.77 -
应付职工薪酬 11,461,423.27 10,489,453.03 7,969,126.11 7,641,748.06
应交税费 9,166,231.66 4,625,213.40 3,687,919.68 2,156,020.13
其他应付款 2,452,069.46 4,628,373.50 3,041,379.90 2,545,088.02
一年内到期的非
7,934,050.68 8,487,911.81 645,837.00 -
流动负债
其他流动负债 123,248.17 282,566.81 32,234.62 -
流动负债合计 192,541,218.91 230,637,927.99 187,126,361.47 137,498,331.08
非流动负债：
租赁负债 17,714,231.23 22,331,308.85 - -
长期应付款 - - - 1,684,480.65
递延所得税负债 - - 16,049.85 -
非流动负债合计 17,714,231.23 22,331,308.85 16,049.85 1,684,480.65
负债合计 210,255,450.14 252,969,236.84 187,142,411.32 139,182,811.73
所有者权益：
实收资本(或股
54,020,000.00 54,020,000.00 40,510,000.00 40,510,000.00
本)
资本公积 606,309,367.84 600,277,259.57 31,157,633.50 31,157,633.50
其他综合收益 - - -
盈余公积 22,631,424.14 22,631,424.14 17,477,523.68 11,157,048.44
未分配利润 158,315,748.15 145,888,528.91 97,541,719.56 53,659,550.66
15
深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
项目 2022/9/30 2021/12/31 2020/12/31 2019/12/31
归属于母公司所
841,276,540.13 822,817,212.62 186,686,876.74 136,484,232.60
有者权益合计
少数股东权益 - - -
所有者权益合计 841,276,540.13 822,817,212.62 186,686,876.74 136,484,232.60
负债和所有者权
1,051,531,990.27 1,075,786,449.46 373,829,288.06 275,667,044.33
益总计
2、合并利润表
单位：元
项目 2022 年 1-9 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
一、营业收入 531,537,664.42 569,292,340.80 530,512,695.41 421,029,301.69
减：营业成本 399,280,674.43 430,058,996.36 382,342,840.87 302,375,368.30
税金及附加 1,901,207.65 3,214,604.67 3,257,658.20 2,631,234.62
销售费用 9,766,835.14 9,683,825.05 6,610,584.72 11,500,753.14
管理费用 34,148,423.69 37,354,154.26 29,119,443.25 25,484,850.23
研发费用 28,598,328.35 26,812,928.06 19,961,902.70 18,394,140.98
财务费用 -13,530,507.60 4,707,276.68 9,486,472.30 1,134,161.62
其中：利息费用 1,470,691.73 3,609,368.32 1,410,838.59 2,084,700.76
利息收入 2,779,242.13 0.00 166,496.35 353,328.48
加：其他收益 8,387,281.94 2,806,917.61 1,562,520.90 1,490,403.18
投资收益（损失
441,275.17 679,208.49 388,810.37 -123,012.06
以“-”号填列）
公允价值变动收
益（损失以“-”号 -383,973.65 742,484.58 106,999.00 -
填列）
信用减值损失
（损失以“-”号填 -1,793,668.73 -740,218.54 -2,800,426.52 -560,019.30
列）
资产减值损失
（损失以“-”号填 -1,354,587.97 -825,597.60 -1,771,086.78 -1,092,280.43
列）
资产处置收益
（损失以“-”号填 -82,925.61 -97,447.15 9,891.00 86,250.42
列）
16
深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
项目 2022 年 1-9 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
二、营业利润
（亏损以“-”号填 76,586,103.91 60,025,903.11 77,230,501.34 59,310,134.61
列）
加：营业外收入 92,148.20 126,726.74 42,241.24 154,394.10
减：营业外支出 1,120,789.53 134,020.74 733,723.24 570,132.98
三、利润总额
（亏损总额以“-” 75,557,462.58 60,018,609.11 76,539,019.34 58,894,395.73
号填列）
减：所得税费用 9,110,243.34 6,517,899.30 10,132,375.20 7,143,125.13
四、净利润（净
亏损以“-”号填 66,447,219.24 53,500,709.81 66,406,644.14 51,751,270.60
列）
（一）按经营持
续性分类：
1.持续经营净利润
（净亏损以“-”号 66,447,219.24 53,500,709.81 66,406,644.14 51,751,270.60
填列）
2.终止经营净利润
（净亏损以“-”号 - - - -
填列）
（二）按所有权
归属分类：
1.归属于母公司所
有者的净利润
66,447,219.24 53,500,709.81 66,406,644.14 51,751,270.60
（净亏损以“-”号
填列）
2.少数股东损益
（净亏损以“-”号 - - - -
填列）
五、其他综合收
- - - -
益的税后净额
六、综合收益总
66,447,219.24 53,500,709.81 66,406,644.14 51,751,270.60
额
归属于母公司所
有者的综合收益 66,447,219.24 53,500,709.81 66,406,644.14 51,751,270.60
总额
归属于少数股东
- - - -
的综合收益总额
七、每股收益：
17
深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
项目 2022 年 1-9 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
（一）基本每股
1.23 1.22 1.64 1.28
收益
（二）稀释每股
1.23 1.22 1.64 1.28
收益
3、合并现金流量表
单位：元
项目 2022 年 1-9 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
一、经营活动产
生的现金流量：
销售商品、提供劳
517,916,764.83 576,949,711.46 482,270,374.34 427,497,998.16
务收到的现金
收到的税费返还 37,521,724.93 30,613,102.44 28,500,750.48 17,606,583.21
收到其他与经营活
12,140,820.28 5,758,230.13 3,726,878.64 2,869,430.36
动有关的现金
经营活动现金流
567,579,310.04 613,321,044.03 514,498,003.46 447,974,011.73
入小计
购买商品、接受劳
397,974,607.71 432,772,851.28 309,715,955.79 282,226,409.39
务支付的现金
支付给职工以及为
86,743,658.57 98,872,033.96 82,855,210.90 69,497,313.89
职工支付的现金
支付的各项税费 12,915,320.87 15,713,413.15 21,055,816.83 13,135,529.11
支付其他与经营活
16,574,996.18 13,797,931.40 22,723,986.98 27,241,032.44
动有关的现金
经营活动现金流
514,208,583.33 561,156,229.79 436,350,970.50 392,100,284.83
出小计
经营活动产生的
53,370,726.71 52,164,814.24 78,147,032.96 55,873,726.90
现金流量净额
二、投资活动产
生的现金流量：
收回投资收到的现
1,251,728,280.00 50,000,000.00 - -
金
取得投资收益收到
1,120,234.54 786,207.49 27,026.00 -
的现金
处置固定资产、无
形资产和其他长期
90,250.00 210,746.00 328,993.53 338,730.00
资产收回的现金净
额
处置子公司及其他
营业单位收到的现 - - - -
金净额
18
深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
项目 2022 年 1-9 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
收到其他与投资活
252,749.15 - - -
动有关的现金
投资活动现金流
1,253,191,513.69 50,996,953.49 356,019.53 338,730.00
入小计
购建固定资产、无
形资产和其他长期 215,126,397.67 133,007,609.97 34,304,662.60 10,607,487.16
资产支付的现金
投资支付的现金 1,080,728,280.00 250,000,000.00 - -
取得子公司及其他
营业单位支付的现 - - - -
金净额
支付其他与投资活
252,749.15 1,899,000.00 - 116,172.20
动有关的现金
投资活动现金流
1,296,107,426.82 384,906,609.97 34,304,662.60 10,723,659.36
出小计
投资活动产生的
-42,915,913.13 -333,909,656.48 -33,948,643.07 -10,384,929.36
现金流量净额
三、筹资活动产
生的现金流量：
吸收投资收到的现
- 601,324,013.27 - -
金
其中：子公司吸收
少数股东投资收到 - - - -
的现金
取得借款收到的现
48,470,923.69 47,958,356.41 40,482,005.14 53,535,937.01
金
收到其他与筹资活
1,840,000.00 - - -
动有关的现金
筹资活动现金流
50,310,923.69 649,282,369.68 40,482,005.14 53,535,937.01
入小计
偿还债务支付的现
56,735,514.03 45,636,276.31 38,025,423.87 65,299,684.86
金
分配股利、利润或
偿付利息支付的现 54,990,868.95 2,047,942.63 18,007,433.06 36,411,834.51
金
其中：子公司支付
给少数股东的股 - - - -
利、利润
支付其他与筹资活
9,275,481.12 27,363,990.47 4,782,380.00 1,213,560.00
动有关的现金
筹资活动现金流
121,001,864.10 75,048,209.41 60,815,236.93 102,925,079.37
出小计
19
深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
项目 2022 年 1-9 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
筹资活动产生的
-70,690,940.41 574,234,160.27 -20,333,231.79 -49,389,142.36
现金流量净额
四、汇率变动对
现金及现金等价 2,404,836.14 -794,964.91 -3,580,799.91 680,023.25
物的影响
五、现金及现金
-57,831,290.69 291,694,353.12 20,284,358.18 -3,220,321.57
等价物净增加额
加：期初现金及
367,433,725.65 75,739,372.53 55,455,014.35 58,675,335.92
现金等价物余额
六、期末现金及
309,602,434.96 367,433,725.65 75,739,372.53 55,455,014.35
现金等价物余额
4、母公司资产负债表
单位：元
项目 2022/9/30 2021/12/31 2020/12/31 2019/12/31
流动资产：
货币资金 252,340,203.69 193,061,361.28 73,280,282.44 43,460,620.12
交易性金融资产 29,069,503.56 150,215,409.72 - -
衍生金融资产 - 361,415.14 106,999.00 -
应收票据 - - - -
应收账款 141,160,116.18 127,174,395.80 113,435,163.70 69,619,303.41
应收款项融资 190,424.98 - - -
预付款项 8,687,274.84 2,071,133.39 4,211,830.80 1,938,493.02
其他应收款 285,927,003.93 283,587,521.52 7,804,430.61 7,472,440.86
存货 90,467,033.78 99,726,783.27 64,457,986.92 44,397,695.22
合同资产 61,087.49 50,000.00 - -
其他流动资产 - 2,576,884.61 114,296.70 1,263.57
流动资产合计 807,902,648.45 858,824,904.73 263,410,990.17 166,889,816.20
非流动资产：
长期应收款 - - - -
长期股权投资 142,443,485.47 121,910,000.00 73,510,000.00 60,200,000.00
固定资产 19,356,850.35 17,174,751.74 15,124,938.70 10,154,807.06
20
深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
在建工程 - - - -
使用权资产 22,756,217.94 26,438,857.86 - -
无形资产 1,790,340.90 1,460,742.08 1,090,564.97 638,005.38
长期待摊费用 5,606,387.52 6,613,322.49 7,236,806.23 21,383.68
递延所得税资产 1,588,587.48 1,124,301.53 1,071,558.30 733,089.43
其他非流动资产 4,954,642.80 503,020.00 388,607.00 686,500.00
非流动资产合计 198,496,512.46 175,224,995.70 98,422,475.20 72,433,785.55
资产总计 1,006,399,160.91 1,034,049,900.43 361,833,465.37 239,323,601.75
流动负债：
短期借款 29,779,382.72 39,542,179.71 37,094,340.91 30,347,639.36
衍生金融负债 389,952.00 - - -
应付账款 92,973,011.36 116,119,786.04 112,938,341.97 57,712,703.28
预收款项 - - - 2,538,809.54
合同负债 3,253,256.08 14,013,145.39 6,119,235.73 -
应付职工薪酬 7,638,565.99 7,458,043.66 5,207,360.97 4,007,635.99
应交税费 5,534,207.39 3,311,609.94 3,383,486.31 1,287,703.79
其他应付款 936,325.81 2,410,028.83 7,815,053.16 1,181,609.48
一年内到期的非流动
6,729,877.81 6,209,242.59 - -
负债
其他流动负债 69,055.40 79,509.10 11,343.74 -
流动负债合计 147,303,634.56 189,143,545.26 172,569,162.79 97,076,101.44
非流动负债：
租赁负债 17,714,231.23 21,489,471.73 - -
长期应付款 - - - -
递延所得税负债 - - 16,049.85 -
非流动负债合计 17,714,231.23 21,489,471.73 16,049.85 -
负债合计 165,017,865.79 210,633,016.99 172,585,212.64 97,076,101.44
所有者权益：
实收资本(或股本) 54,020,000.00 54,020,000.00 40,510,000.00 40,510,000.00
资本公积 606,309,367.84 600,277,259.57 31,157,633.50 31,157,633.50
21
深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
其他综合收益 - - - -
盈余公积 22,631,424.14 22,631,424.14 17,477,523.68 11,157,048.44
未分配利润 158,420,503.14 146,488,199.73 100,103,095.55 59,422,818.37
所有者权益合计 841,381,295.12 823,416,883.44 189,248,252.73 142,247,500.31
负债和所有者权益总
1,006,399,160.91 1,034,049,900.43 361,833,465.37 239,323,601.75
计
5、母公司利润表
单位：元
项目 2022 年 1-9 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
一、营业收入 451,207,667.06 480,283,560.82 431,593,090.22 263,300,906.49
减：营业成本 339,695,051.27 364,213,021.39 304,679,292.09 172,813,154.24
税金及附加 1,008,673.36 2,201,134.13 2,042,568.03 1,905,948.23
销售费用 8,122,130.51 8,366,382.54 5,430,141.79 7,435,536.89
管理费用 23,558,197.38 26,009,072.20 19,469,653.12 15,254,750.25
研发费用 21,232,792.78 18,817,088.84 14,866,552.40 12,980,366.02
财务费用 -12,002,849.28 5,025,441.52 9,290,107.92 1,018,401.11
其中：利息费用 1,362,977.03 3,375,843.41 1,189,476.13 -
利息收入 1,139,107.80 1,141,251.05 128,641.74 -
加：其他收益 7,533,683.34 2,762,110.03 1,441,262.08 1,382,756.40
投资收益（损失以“-”号填列） 222,542.56 697,621.84 27,026.00 -116,172.20
公允价值变动收益（损失以“-”号
-383,973.65 576,824.86 106,999.00 -
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-1,400,920.99 -904,868.95 -2,394,260.08 80,148.58
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-716,406.81 -257,291.28 -1,298,568.25 -846,834.37
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-34,974.33 -197,303.18 13,569.25 -17,534.51
列）
二、营业利润（亏损以“-”号填
74,813,621.16 58,328,513.52 73,710,802.87 52,375,113.65
列）
加：营业外收入 1.34 0.06 500.00 153,997.94
减：营业外支出 190,688.89 122,424.36 650,917.81 358,615.27
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三、利润总额（亏损总额以“-”号
74,622,933.61 58,206,089.22 73,060,385.06 52,170,496.32
填列）
减：所得税费用 8,670,630.20 6,667,084.58 9,855,632.64 6,848,687.24
四、净利润（净亏损以“-”号填
65,952,303.41 51,539,004.64 63,204,752.42 45,321,809.08
列）
1.持续经营净利润（净亏损以“-”
65,952,303.41 51,539,004.64 63,204,752.42 45,321,809.08
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 65,952,303.41 51,539,004.64 63,204,752.42 45,321,809.08
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
6、母公司现金流量表
单位：元
23
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项目 2022 年 1-9 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
一、经营活动产生的
现金流量：
销售商品、提供劳务
446,874,784.27 480,448,302.11 376,825,081.82 264,180,962.82
收到的现金
收到的税费返还 37,521,724.93 30,613,102.44 28,500,750.48 17,606,583.21
收到其他与经营活动
8,766,436.65 3,903,361.14 7,875,771.33 6,069,216.01
有关的现金
经营活动现金流入小
493,162,945.85 514,964,765.69 413,201,603.63 287,856,762.04
计
购买商品、接受劳务
366,353,245.48 390,917,339.59 262,563,676.27 158,469,048.14
支付的现金
支付给职工以及为职
51,657,069.57 59,553,175.82 48,406,290.50 34,103,713.45
工支付的现金
支付的各项税费 7,964,281.06 9,073,739.04 10,353,816.81 8,857,873.40
支付其他与经营活动
12,600,870.91 13,743,242.07 16,127,375.07 21,107,705.37
有关的现金
经营活动现金流出小
438,575,467.02 473,287,496.52 337,451,158.65 222,538,340.36
计
经营活动产生的现金
54,587,478.83 41,677,269.17 75,750,444.98 65,318,421.68
流量净额
二、投资活动产生的
现金流量：
收回投资收到的现金 1,151,728,280.00 50,000,000.00 - -
取得投资收益收到的
735,842.21 786,207.49 27,026.00 -
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产 22,850.00 114,746.00 220,970.23 65,106.00
收回的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净 - 474,798.94 - -
额
收到其他与投资活动
252,749.15 - - -
有关的现金
投资活动现金流入小
1,152,739,721.36 51,375,752.43 247,996.23 65,106.00
计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产 14,160,172.23 11,965,777.24 16,527,274.04 4,301,623.78
支付的现金
投资支付的现金 1,048,728,280.00 268,400,000.00 13,310,000.00 13,700,000.00
24
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取得子公司及其他营
业单位支付的现金净 - - - -
额
支付其他与投资活动
6,252,749.15 270,172,000.00 - 116,172.20
有关的现金
投资活动现金流出小
1,069,141,201.38 550,537,777.24 29,837,274.04 18,117,795.98
计
投资活动产生的现金
83,598,519.98 -499,162,024.81 -29,589,277.81 -18,052,689.98
流量净额
三、筹资活动产生的
现金流量：
吸收投资收到的现金 - 601,324,013.27 - -
取得借款收到的现金 36,493,608.44 47,958,356.41 40,482,005.14 44,619,395.19
收到其他与筹资活动
1,840,000.00 - - -
有关的现金
筹资活动现金流入小
38,333,608.44 649,282,369.68 40,482,005.14 44,619,395.19
计
偿还债务支付的现金 56,735,514.03 45,636,276.31 32,585,516.48 59,217,548.07
分配股利、利润或偿
54,952,402.76 2,047,942.63 17,861,519.64 36,292,334.09
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
7,127,715.00 23,537,351.35 3,611,000.00 900,000.00
有关的现金
筹资活动现金流出小
118,815,631.79 71,221,570.29 54,058,036.12 96,409,882.16
计
筹资活动产生的现金
-80,482,023.35 578,060,799.39 -13,576,030.98 -51,790,486.97
流量净额
四、汇率变动对现金
2,414,866.95 -794,964.91 -3,605,473.86 616,814.34
及现金等价物的影响
五、现金及现金等价
60,118,842.41 119,781,078.84 28,979,662.32 -3,907,940.93
物净增加额
加：期初现金及现金
192,221,361.28 72,440,282.44 43,460,620.12 47,368,561.05
等价物余额
六、期末现金及现金
252,340,203.69 192,221,361.28 72,440,282.44 43,460,620.12
等价物余额
（二）合并报表范围变化情况
1、公司合并报表范围
截至 2022 年 9 月 30 日，公司合并范围的子公司情况如下：
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持股比例
子公司 主要经 业务 （%） 取得
注册地
全称 营地 性质 方式
直接 间接
惠州市耀盈精密
惠州市 惠州市 制造业 100.00 0 设立
技术有限公司
广东显盈科技有 批发和零
惠州市 惠州市 100.00 0 设立
限公司 售业
广东至盈科技有
惠州市 惠州市 制造业 100.00 0 设立
限公司
显盈科技（新加
新加坡 新加坡 批发业 100.00 0 设立
坡）有限公司
2、报告期内合并财务报表范围变化情况
（1）2019 年合并财务报表范围变化情况
公司名称 变更原因 变更日期
广东显盈科技有限公司 新设子公司 2019.10.31
（2）2020 年合并财务报表范围变化情况
公司名称 变更原因 变更日期
广东至盈科技有限公司 新设子公司 2020.11.18
（3）2021 年合并财务报表范围变化情况
公司名称 变更原因 变更日期
显盈科技（新加坡）有限公司 新设子公司 2021.11.24
惠州市显盈电子科技有限公司 注销子公司 2021.03.18
（4）2022 年 1-9 月合并财务报表范围变化情况
2022 年 1-9 月公司合并财务报表范围未发生变化。
（三）公司最近三年及一期的主要财务指标
1、最近三年及一期净资产收益率及每股收益
公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（中国
证券 监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性
公告第 1 号——非经常性损益》（中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号）
26
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要求计算的净资产收益率和每股收益如下：
加权平均 每股收益（元/股）
报告期利润 净资产收 基本每股 稀释每股
益率 收益 收益
归属于公司普通股股东的净利润 7.95% 1.23 1.23
2022 年
1-9 月 扣除非经常性损益后归属于公司
7.21% 1.12 1.11
普通股股东的净利润
归属于公司普通股股东的净利润 14.90% 1.22 1.22
2021 年
度 扣除非经常性损益后归属于公司
13.93% 1.14 1.14
普通股股东的净利润
归属于公司普通股股东的净利润 42.89% 1.64 1.64
2020 年
度 扣除非经常性损益后归属于公司
41.92% 1.60 1.60
普通股股东的净利润
归属于公司普通股股东的净利润 44.10% 1.28 1.28
2019
年度 扣除非经常性损益后归属于公司
43.27% 1.25 1.25
普通股股东的净利润
2、其他主要财务指标
项目 2022/9/30 2021/12/31 2020/12/31 2019/12/31
流动比率（倍） 3.45 3.76 1.68 1.74
速动比率（倍） 2.84 3.23 1.25 1.18
资产负债率（母公司） 16.40% 20.37% 47.70% 40.56%
归属于发行人股东的每股净资产
15.57 15.23 4.61 3.37
（元/股）
2022 年 1-9
项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度
月
应收账款周转率（次） 4.07 3.67 4.36 4.27
存货周转率（次） 4.38 4.13 4.73 3.68
利息保障倍数息（倍） 52.38 17.63 8,779.21 6,881.58
归属于发行人股东的净利润（万
6,644.72 5,350.07 6,640.66 5,175.13
元）
归属于发行人股东扣除非经常性
6,023.60 5,003.76 6,491.15 5,078.43
损益后的净利润（万元）
研发投入占营业收入的比例 5.38% 4.71% 3.76% 4.37%
每 股 经 营 活动 产 生的 现金 流 量
0.99 0.97 1.93 1.38
（元/股）
27
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每股净现金流量（元/股） -1.07 5.4 0.5 -0.08
注：主要财务指标计算说明：
1、流动比率=流动资产/流动负债；
2、速动比率=（流动资产-存货）/流动负债；
3、资产负债率（母公司）=（母公司负债总额/母公司资产总额）×100%；
4、归属于发行人股东的每股净资产=期末归属于母公司股东净资产/期末股本总额；
5、应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额；
6、存货周转率=营业成本/存货平均余额；
7、利息保障倍数＝（利润总额＋利息费用）/利息费用；
8、研发投入占营业收入的比例=研发费用/营业收入；
9、每股经营活动产生的现金流量＝经营活动的现金流量净额÷期末普通股份总数；
10、每股净现金流量＝现金及现金等价物净增加额÷期末普通股份总数；
11、2022 年 1-9 月，应收账款周转率、存货周转率指标已年化。
（四）公司财务状况分析
1、资产分析
报告期内，公司资产构成如下：
单位：万元
2022/9/30 2021/12/31 2020/12/31 2019/12/31
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
流动资产 66,370.71 63.12% 86,803.47 80.69% 31,434.90 84.09% 23,889.34 86.66%
非流动资产 38,782.49 36.88% 20,775.17 19.31% 5,948.03 15.91% 3,677.36 13.34%
资产总计 105,153.20 100.00% 107,578.64 100.00% 37,382.93 100.00% 27,566.70 100.00%
报告期内公司资产规模整体呈逐期增长的态势，各期末资产总额分别为
27,566.70 万元、37,382.93 万元、107,578.64 万元和 105,153.20 万元。2020 年末
资产增长，主要原因，一是利润留存，二是经营规模扩大运营资产相应增多；
2021 年公司完成首次公开发行，募集资金净额 58,262.96 万元，公司 2021 年末
资产规模大幅增长；2022 年 9 月末公司资产规模小幅下降，原因为派发 5,402.00
万元现金股利。
报告期内，公司以流动资产为主的资产结构，与公司柔性化生产的特征相
匹配。随着首次公开发行募投项目实施，公司构建了部分自有厂房，2022 年 9
月末公司非流动资产占比提升。
28
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（1）流动资产结构分析
单位：万元
2022/9/30 2021/12/31 2020/12/31 2019/12/31
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
货币资金 31,150.14 46.93% 37,017.27 42.64% 7,657.94 24.36% 5,646.29 23.64%
交易性金融
2,906.95 4.38% 20,038.11 23.08% - 0.00% - -
资产
衍生金融资
- - 36.14 0.04% 10.70 0.03% - -
产
应收票据 - - - - - - 22.30 0.09%
应收账款 18,013.80 27.14% 15,575.80 17.94% 14,271.61 45.40% 9,078.78 38.00%
应收款项融
31.04 0.05% 61.16 0.07% 35.55 0.11% 309.42 1.30%
资
预付款项 203.08 0.31% 243.57 0.28% 446.31 1.42% 210.45 0.88%
其他应收款 787.66 1.19% 1,150.08 1.32% 932.73 2.97% 975.80 4.08%
存货 11,608.79 17.49% 12,412.48 14.30% 8,043.46 25.59% 7,644.48 32.00%
合同资产 14.87 0.02% 7.89 0.01% 25.17 0.08% - -
其他流动资
1,654.38 2.49% 260.97 0.30% 11.43 0.04% 1.84 0.01%
产
流动资产合
66,370.71 100.00% 86,803.47 100.00% 31,434.90 100.00% 23,889.34 100.00%
计
报告期各期末，公司流动资产总额分别为 23,889.34 万元、31,434.90 万元、
86,803.47 万元和 66,370.71 万元，公司流动资产主要由货币资金、交易性金融资
产、应收账款和存货构成。2021 年公司完成首次公开发行，募集资金净额
58,262.96 万元，募集资金余额主要以银行存款、结构性存款的形式留存，于资
产负债表中分别体现为货币资金和交易性金融资产，受此影响 2021 年末公司货
币资金、交易性金融资产金额大幅增长，占比提高；2022 年 1-9 月，随着募投
项目的稳步实施，募集资金余额减少，2022 年 9 月末公司货币资金、交易性交
融资产金额减少，占比下降。
（2）非流动资产结构分析
单位：万元
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2022/9/30 2021/12/31 2020/12/31 2019/12/31
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
长期应收款 - - - - 20.20 0.34% 20.20 0.55%
固定资产 4,169.91 10.75% 3,986.26 19.19% 3,556.33 59.79% 3,278.89 89.16%
在建工程 18,904.34 48.74% 4,932.46 23.74% - - - -
使用权资产 2,521.87 6.50% 3,092.42 14.89% - - - -
无形资产 7,751.44 19.99% 7,839.30 37.73% 1,373.79 23.10% 78.06 2.12%
长期待摊费
582.02 1.50% 722.08 3.48% 833.95 14.02% 126.59 3.44%
用
递延所得税
171.99 0.44% 127.72 0.61% 107.53 1.81% 100.96 2.75%
资产
其他非流动
4,680.91 12.07% 74.93 0.36% 56.24 0.95% 72.65 1.98%
资产
非流动资产
38,782.49 100.00% 20,775.17 100.00% 5,948.03 100.00% 3,677.36 100.00%
合计
报告期各期末，公司非流动资产总额分别为 3,677.36 万元、5,948.03 万元、
20,775.17 万元和 38,782.49 万元，公司非流动资产主要为固定资产、在建工程和
无形资产。报告期公司业务快速发展，为扩大产能满足不断增长的下游需求，
公司购置土地使用权、新建厂房、购买机器设备，对应资产科目金额相应增长，
非流动资产增加。2022 年 9 月末，公司其他非流动资产 4,680.91 万元，主要为
尚未结转至在建工程的工程预付款。
2、负债分析
公司负债构成如下：
单位：万元
2022/9/30 2021/12/31 2020/12/31 2019/12/31
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
短期借款 3,175.63 15.10% 3,954.22 15.63% 3,709.43 19.82% 3,584.48 25.75%
衍生金融负
39.00 0.19% - - - - - -
债
应付账款 12,558.79 59.73% 14,700.71 58.11% 12,837.56 68.60% 8,648.59 62.14%
预收款项 - - - - - - 282.47 2.03%
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2022/9/30 2021/12/31 2020/12/31 2019/12/31
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
合同负债 367.01 1.75% 1,557.51 6.16% 627.99 3.36% - -
应付职工薪
1,146.14 5.45% 1,048.95 4.15% 796.91 4.26% 764.17 5.49%
酬
应交税费 916.62 4.36% 462.52 1.83% 368.79 1.97% 215.60 1.55%
其他应付款 245.21 1.17% 462.84 1.83% 304.14 1.63% 254.51 1.83%
一年内到期
的非流动负 793.41 3.77% 848.79 3.36% 64.58 0.35% - -
债
其他流动负
12.32 0.06% 28.26 0.11% 3.22 0.02% - -
债
流动负债合
19,254.12 91.57% 23,063.79 91.17% 18,712.64 99.99% 13,749.83 98.79%
计
租赁负债 1,771.42 8.43% 2,233.13 8.83% - - - -
长期应付款 - - - - - - 168.45 1.21%
递延所得税
- - - - 1.60 0.01% - -
负债
非流动负债
1,771.42 8.43% 2,233.13 8.83% 1.60 0.01% 168.45 1.21%
合计
负债合计 21,025.55 100.00% 25,296.92 100.00% 18,714.24 100.00% 13,918.28 100.00%
报告期各期末，公司负债总额分别为 13,918.28 万元、18,714.24 万元、
25,296.92 万元和 21,025.55 万元。公司负债主要为经营性负债，其金额变动与公
司业务规模增长基本一致。
公司负债以流动负债为主，报告期各期末，流动负债占负债总额比例均为 90%
以上。公司以流动负债为主的负债结构，与公司以流动资产为主的资产结构相匹
配，负债结构合理，规模适度。
3、偿债能力分析
报告期内，公司主要偿债能力指标如下：
项目 2022/9/30 2021/12/31 2020/12/31 2019/12/31
流动比率（倍） 3.45 3.76 1.68 1.74
速动比率（倍） 2.84 3.23 1.25 1.18
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资产负债率（合并） 20.00% 23.51% 50.06% 50.49%
利息保障倍数（倍） 15.57 15.23 4.61 3.37
（1）短期偿债能力
报告期各期末，流动比率、速动比率等指标均展现了公司较好的短期偿债能
力。2021 年公司首次公开发行股票募集资金到账后，流动资产增加，2021 年末、
2022 年 9 月末，公司各项偿债能力指标均较 2019 年末、2020 年末大幅改善。
（2）长期偿债能力
报告期各期末，公司合并报表资产负债率为 50.49%、50.06%、23.51%和
20.00%，保持较为健康的资产负债结构。2021 年公司首次公开发行股票募集资
金到账后，公司资金实力提升，资产负债率下降，长期偿债能力进一步增强。此
外，公司负债结构以经营负债为主，有息负债规模及利息费用相对较小，利息保
障倍数较高，财务风险较低。
综上，公司资金实力较强，经营状况良好，具有较强的偿债能力。
4、运营能力分析
报告期内，公司营运能力指标如下：
项目 2022 年 1-9 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
应收账款周转率（次） 4.07 3.67 4.36 4.27
存货周转率（次） 4.38 4.13 4.73 3.68
注：2022 年 1-9 月，应收账款周转率、存货周转率均已年化。
报告期各期，公司应收账款周转率分别为 4.27、4.36、3.67 和 4.07，基本保
持稳定。2021 年公司应收账款周转率低于其他期间，主要受 2021 年 4 季度收入
占年度收入比例上升影响。
报告期各期，公司存货周转率分别为 3.68、4.73、4.13 和 4.38，存货周转率
保持稳定。2021 年末，材料价格上涨，同时公司根据市场预期增加了部分材料备
货，期末存货余额增加，存货周转率下降。
经过多年的发展，公司已建立适应自身生产业务特点和市场状况的生产、采
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购、销售和财务管理模式，并得到有效执行，公司具有较好的资产周转能力，资
产管理效率较高。
5、盈利能力分析
报告期内，公司盈利能力主要指标如下：
单位：万元
项目 2022/9/30 2021/12/31 2020/12/31 2019/12/31
营业收入 53,153.77 56,929.23 53,051.27 42,102.93
营业成本 39,928.07 43,005.90 38,234.28 30,237.54
营业利润 7,658.61 6,002.59 7,723.05 5,931.01
利润总额 7,555.75 6,001.86 7,653.90 5,889.44
净利润 6,644.72 5,350.07 6,640.66 5,175.13
归属于母公司股东的净
6,644.72 5,350.07 6,640.66 5,175.13
利润
受益于客户拓展、产品竞争力提升等因素，公司营业收入持续增长。报告期
各期，公司营业收入分别为 42,102.93 万元、53,051.27 万元、56,929.23 万元和
53,153.77 万元，2020 年、2021 年、2022 年 1-9 月分别同比增长 26.00%、7.31%
和 41.48%。2021 年因芯片市场供应高度紧张，对公司产品生产和交付产生较大
不利影响，营业收入增幅低于 2020 年。
报告期各期，归属于母公司股东的净利润分别为 5,175.13 万元、6,640.66 万
元、5,350.07 万元和 6,644.72 万元。公司利润规模整体呈持续增长的趋势，2021
年公司净利润同比下降，主要受以芯片为代表的电子元器件价格上涨、芯片供应
紧张及人民币升值因素影响。2022 年 1-9 月公司净利润重回快速增长的轨道。
通过较高强度研发投入、精益生产管理，及优质客户资源的持续拓展，公司
核心竞争力不断增强，对公司盈利能力提供了有力的保障。
四、本次发行可转债的募集资金用途
本次向不特定对象发行可转债拟募集资金不超过人民币42,000.00万元，本次
发行可转债募集的资金总额扣除发行费用后拟投资于以下项目：
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单位：万元
序号 项目名称 项目投资总额 本次拟募集资金
1 越南生产基地建设项目 13,265.41 12,312.39
2 研发中心建设项目 20,839.69 17,927.61
3 补充流动资金 11,760.00 11,760.00
合计 45,865.10 42,000.00
本次发行的募集资金到位前，公司可以根据募集资金投资项目的实际情况，
以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照规定予以置换，不足部分由公司
以自筹资金解决。
如本次发行实际募集资金（扣除发行费用后）少于拟投入本次募集资金总额,
公司董事会将根据募集资金用途的重要性和紧迫性安排募集资金的具体使用，不
足部分将以自有资金或自筹方式解决。在不改变本次募集资金投资项目的前提下，
公司董事会可根据项目实际需求对上述项目的募集资金投入顺序和金额进行适
当调整。
五、公司利润分配情况
（一）利润分配政策
根据公司章程规定，公司关于利润分配政策的主要内容如下：
1、利润分配的基本原则
公司利润分配方案从公司盈利情况和战略发展的实际需要出发，兼顾股东的
即期利益和长远利益，应保持持续、稳定的利润分配制度，注重对投资者稳定、
合理的回报。
2、利润分配的方式
公司在选择利润分配方式时，相对于股票股利等分配方式优先采用现金分红
的利润分配方式；具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。
在保证公司股本规模合理的前提下，基于回报投资者和分享企业价值的考虑，
从公司成长性、每股净资产的摊薄、公司股价与公司股本规模的匹配性等因素出
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发，可以在实施现金分红的同时进行股票股利分配。
3、利润分配的条件及比例
（1）现金分红条件及比例
①公司拟实施现金分红应满足以下条件：
A、公司在当年盈利、累计未分配利润为正；
B、公司现金流可以满足公司正常经营和持续发展的需求；
C、审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。
①如无重大投资计划或重大现金支出发生，公司应当采取现金分配股利，公
司每年以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的15%；
①如公司出现以下重大投资计划或重大现金支出情形时，可以不实施现金
分红：
A、公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或
超过公司最近一期经审计净资产的20%，且超过3,000万元；
B、公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或
超过公司最近一期经审计总资产的10%。
①在满足分红条件时，公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、
自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，
并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
A、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
B、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
C、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；
D、公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处
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理。
（2）股票股利分配条件
在保证公司股本规模合理的前提下，基于回报投资者和分享企业价值的考
虑，从公司成长性、每股净资产的摊薄、公司股价与公司股本规模的匹配性等
真实合理因素出发，当公司股票估值处于合理范围内，公司可以在实施现金分
红的同时进行股票股利分配。
4、利润分配的期间间隔
公司每年度进行一次利润分配，公司董事会可以根据公司盈余情况和资金
状况提议进行中期现金分红。
5、利润分配方案的制定和政策的修改
公司每年的利润分配方案由董事会结合公司章程的规定、盈余情况、资金
情况等提出、拟订。董事会制订利润分配方案时应当认真研究和论证公司现金
分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，利润分
配方案需要经董事会过半数以上表决通过并经三分之二以上独立董事表决通过，
独立董事应对利润分配方案进行审核并发表独立明确的意见。
独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审
议。
公司监事会应对董事会制订的利润分配方案进行审议并发表审核意见，并
且经半数以上监事表决通过。
董事会审议通过利润分配方案后应提交公司股东大会审议批准，应当由出
席股东大会的股东所持表决权的二分之一以上通过。独立董事对利润分配方案
发表的意见，应当作为公司利润分配方案的附件提交股东大会。股东大会对现
金分红具体方案进行审议前，公司应当通过接听投资者电话、公司公共邮箱、
网络平台、召开投资者见面会等多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通
和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。
若公司外部经营环境发生重大变化或现有的利润分配政策影响公司可持续
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经营时，公司董事会可以根据实际情况提出利润分配政策调整议案，由出席股
东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过，并在议案中详细论证和说明原
因；调整后的利润分配政策应以股东利益保护为出发点，且不得违反中国证监
会和证券交易所的有关规定；独立董事、监事会应当对此发表审核意见。
6、利润分配方案的披露
公司董事会应在年度报告中披露利润分配方案的制定及执行情况。对于当
年盈利但未提出现金分红方案或按低于公司章程规定的现金分红比例进行利润
分配的，公司董事会应在定期报告中说明原因以及未分配利润的用途和使用计
划。
7、利润分配方案的实施
公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开
后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。
（二）公司最近三年一期的利润分配情况
1、最近三年权益分配方案
（1）根据 2019 年 12 月 19 日公司第二届董事会第二次会议审议通过，并
经 2020 年 1 月 3 日召开的 2020 年第一次临时股东会审议批准的《关于深圳市
显盈科技股份有限公司利润分配的议案》，以截至 2019 年 6 月 30 日的总股本
40,510,000 股为基数，每 10 股派发现金红利人民币 4.00 元（含税），合计分配
1,620.40 万元。
（2）根据 2022 年 4 月 15 日公司第二届董事会第十四次会议审议通过，并
经 2022 年 5 月 9 日召开的 2021 年年度股东大会审议批准的《关于公司<2021
年度利润分配预案>的议案》，向全体在册股东每 10 股派发现金股利 10.00 元
（含税），截至 2021 年 12 月 31 日，公司总股本 54,020,000 股，以此计算合计
派发现金红利 54,020,000.00 元（含税）。本年度公司现金分红占当年归属于公
司股东净利润的比例为 100.97%。本次利润分配不进行资本公积转增股本，不送
红股，剩余未分配利润结转以后年度分配。
2、最近三年现金分红情况
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发行人最近三年现金分红具体情况如下：
单位：万元
项目 2021 年 2020 年 2019 年
归属于上市公司股东的净利润 5,350.07 6,640.66 5,175.13
现金分红（含税） 5,402.00 - 1,620.40
当年现金分红占归属于上市公司股
100.97% - 31.31%
东的净利润的比例
最近三年累计现金分配合计 7,022.40
最近三年年均可分配利润 5,721.95
最近三年累计现金分配利润占年均
122.73%
可分配利润的比例
2020 年度，公司未进行利润分配。公司于 2021 年 9 月完成首次公开发行股
票并在深交所创业板上市，公司上市前留存的未分配利润作为业务发展资金的一
部分，用以保障公司日常经营运作，确保公司的可持续发展，实现公司未来的发
展规划目标，最终实现股东利益最大化。
现行《公司章程》规定的分红政策于公司上市后执行，公司自上市以来按照
《公司章程》的规定实施了现金分红，今后将继续严格遵守《公司章程》的规定
实施现金分红。
综上，公司最近三年现金分红情况符合中国证监会及《公司章程》关于现金
分红的规定，符合公司的实际情况和全体股东利益。
六、公司董事会关于公司不存在失信情形的声明
根据《关于对失信被执行人实施联合惩戒的合作备忘录》（发改财金
[2016]141 号、《关于对海关失信企业实施联合惩戒的合作备忘录》（发改财金
[2017]427 号），并通过查询“信用中国”网站、国家企业信用信息公示系统等，
公司及子公司不存在被列入一般失信企业、海关失信企业等失信被执行人的情形，
亦未发生可能影响公司本次向不特定对象发行可转债的失信行为。
七、公司董事会关于公司未来十二个月内再融资计划的声明
关于除本次向不特定对象发行可转债外，未来十二个月内的其他再融资计划，
公司董事会作出如下声明：“自本次向不特定对象发行可转换公司债券方案被公
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司股东大会审议通过之日起，公司未来十二个月将根据业务发展情况确定是否实
施其他再融资计划。”
深圳市显盈科技股份有限公司董事会
2023 年 2 月 27 日
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