江苏中捷精工科技股份有限公司
          关于2022年度证券与衍生品投资的专项报告

    根据《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务

办理》的要求，江苏中捷精工科技股份有限公司（以下简称“公司”）董

事会对公司2022年度衍生品投资进行了核查，现专项说明如下：

    一、2022年度证券与衍生品投资情况

    2022年，公司未开展证券投资，仅开展了外汇衍生品交易业务，具体

业务情况如下：

   1、2022年，公司与宁波银行股份有限公司无锡分行进行了美元远期结

售汇交易：买入100万美元，到期交割时间为2023年4月;到期交割333万美

元（2021年买入）。

   2、2022年，公司与宁波银行股份有限公司锡山支行进行了欧元远期结

售汇交易：买入202.26万欧元，到期交割时间为2023年7月;到期交割150

万欧元（2021年买入）。

   上述外汇衍生品投资以获取投资收益为目的，公司根据上述银行提供

的外汇衍生产品交易业务市值重估报告确认2022年度的公允价值变动收益

为15.11万元人民币，考虑上述外币汇率波动后的2022年度实际收益为-

103.96万元人民币。

   二、内控制度执行情况

   针对套期保值业务，公司财务部门已制定相应的内控制度，对套期保

值业务的操作原则、内部操作流程、信息隔离措施、风险管理及处置等作
出明确规定。公司上市后开展的套期保值业务已经董事会审议，未违反相

关法律法规及规范性文件的规定。

   三、决策程序

    （一）董事会意见

   2022年度公司未进行证券投资，公司开展的远期外汇交易业务总金额

未超过董事会审批的额度，资金来源于公司自有资金，未影响公司主营业

务的开展。公司严格按照相关法律法规、《公司章程》及公司相关内控制

度的规定开展相关业务，未出现违反相关法律法规及规章制度的行为，不

存在损害公司及股东利益的情形。

    （二）监事会意见

    监事会认为：公司开展远期外汇交易业务的总金额未超过董事会审批

的额度，资金来源于公司自有资金，未影响公司主营业务的开展。公司严

格按照相关法律法规及《公司章程》的规定开展相关业务，并就已上述开

展外汇交易业务的行为建立了健全的组织机构、业务操作流程、审批流程

及《外汇衍生品交易业务管理制度》，未出现违反相关法律法规及规章制

度的行为，不存在损害公司及股东利益的情形。

    （三）独立董事意见

    我们对公司2022年度证券与衍生品投资情况进行了认真核查。经核查，

我们认为：2022年公司未进行证券投资，仅开展了远期外汇交易业务。公

司开展远期外汇交易业务是以公司正常生产经营为基础，遵循锁定汇率风

险的原则，以降低汇率波动风险为目的，符合公司业务发展需求。公司建

立了《外汇衍生品交易业务管理制度》，完善了相关业务审批流程，公司
采取的针对性风险控制措施切实可行。该事项符合相关法律法规和公司章

程的规定，不存在损害公司及股东，尤其是中小股东利益的情形。

    （四）保荐人核查意见

    经核查，保荐机构认为：公司2022年度证券与衍生品投资情况未有违

反《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自

律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范

性文件规定的情形，符合公司章程的规定，决策程序合法、合规。保荐机

构对公司2022年度证券与衍生品投资情况的专项报告无异议。

   五、备查文件

      1. 第二届董事会第十四次会议决议；

      2. 第二届监事会第十次会议决议；

      3. 独立董事关于第二届董事会第十四次会议相关事项的独立意见。

      4. 安信证券股份有限公司关于 江苏中捷精工科技股份有限公司

         2022年度证券与衍生品投资情况的核查意见

      特此公告。

                              江苏中捷精工科技股份有限公司董事会

                                                    2023年4月26日