孩子王儿童用品股份有限公司
募集资金存放与使用情况的专项鉴证报告
2021年度
孩子王儿童用品股份有限公司
目 录
页 次
一、 募集资金存放与使用情况的专项鉴证报告 1-2
二、 孩子王儿童用品股份有限公司
关于2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告 3 - 11
募集资金存放与使用情况专项鉴证报告
安永华明（2022）专字第60972026_N01号
孩子王儿童用品股份有限公司
孩子王儿童用品股份有限公司董事会：
我们接受委托，对后附的孩子王儿童用品股份有限公司2021年度募集资金存放与
使用情况的专项报告（“募集资金专项报告”）进行了鉴证。按照《上市公司监管指
引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指南编制募集资金专项
报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是
孩子王儿童用品股份有限公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上
对募集资金专项报告独立发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或
审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工
作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们
实施了包括了解、抽查、核对以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证
工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，孩子王儿童用品股份有限公司的募集资金专项报告在所有重大方面按
照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指
南编制，如实反映了2021年度孩子王儿童用品股份有限公司募集资金存放与使用情
况。
本报告仅供孩子王儿童用品股份有限公司披露2021年度报告使用，不适用于其他
用途。
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募集资金存放与使用情况专项鉴证报告（续）
安永华明（2022）专字第60972026_N01号
孩子王儿童用品股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：郭福艳
中国注册会计师：钟 巧
中国 北京 2022年4月26日
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关于 2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会于 2021 年 8 月 24 日《关于同意孩子王儿童用
品股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]2758 号）核
准，孩子王儿童用品股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)公开发行了人民
币普通股（A 股）股票 108,906,667 股，发行价格为人民币 5.77 元/股，募集
资金总额为人民币 628,391,468.59 元，扣减应承担的上市发行费用（不含增值
税）人民币 72,268,902.71 元后的募集资金净额计人民币 556,122,565.88 元。
上述募集资金到位情况业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于
2021 年 10 月 11 日 出 具 了 《 验 资 报 告 》 （ 安 永 华 明 （ 2021 ） 验 字 第
60972026_N01 号）。
（二）本年度使用金额及年末余额
截至 2021 年 12 月 31 日止，本公司募集资金使用及结存情况如下：
项目 金额(人民币元)
募集资金总额 628,391,468.59
减：保荐及承销费（不含增值税） 42,452,830.19
减：其他发行费用（不含增值税） 29,816,072.52
募集资金净额 556,122,565.88
减：以募集资金置换预先投入自筹资金的金额 556,122,565.88
加：2021年10月11日至2021年12月31日止理财
952,528.03
产品收益和利息收入
减：2021年10月11日至2021年12月31日止期间
663,392.85
投入募集资金项目的金额
减：2021年10月11日至2021年12月31日止期间
289,135.18
利息收入转出
2021年12月31日募集资金余额 0.00
截至 2021 年 12 月 31 日止，公司募集资金已使用完毕，本公司募集资金
专用账户余额为人民币 0.00 元并均已销户。
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关于 2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告（续）
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和运用，切实保护投资者的利益，本公司依据
《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交
易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规和其他规范性文件以及《孩子
王儿童用品股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）的有关规定，结合公
司实际，制定《孩子王儿童用品股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称
“《募集资金管理办法》”)，对本公司募集资金的存储、使用及使用情况的监督
和管理等方面做出了具体明确的规定。
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》等法律、法规以及规范性文件和《公司章程》、《募集资金管理办法》，
本公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户，并与中国工
商银行股份有限公司南京山西路支行、中国建设银行股份有限公司江苏省分行、
中国民生银行股份有限公司南京分行、上海浦东发展银行股份有限公司南京分
行城北支行、招商银行股份有限公司南京分行珠江路支行及保荐机构华泰联合
证券有限责任公司分别签订了《募集资金三方监管协议》明确了各方的权利和
义务。
上述《募集资金专户存储三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议
范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募
集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。
（二）募集资金的专户存储情况
按照《募集资金管理办法》的规定，公司开设了募集资金专户，截至 2021
年 12 月 31 日止，募集资金在各银行专户的存储情况如下表所示：
开户行 银行账号 账户类别 状态
中国工商银行股份有限公司南京 募集资金
山西路支行 4301024329100298275 专户 已销户
中国建设银行股份有限公司南京 募集资金
鼓楼支行 32050159553600002209 专户 已销户
中国民生银行股份有限公司南京 募集资金
金融城支行 633390807 专户 已销户
招商银行股份有限公司南京分行 募集资金
珠江路支行 125904890910203 专户 已销户
上海浦东发展银行股份有限公司 募集资金
南京分行城北支行 93100078801500001120 专户 已销户
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关于 2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告（续）
三、本年度募集资金的使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2021 年 12 月 31 日，本公司募集资金使用情况详见“附表 1：募集资
金使用情况对照表”。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
于 2021 年 12 月 6 日，本公司第二届董事会第十三次会议审议通过《关于
使用募集资金置换先期投入募集资金项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，
本公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金总额为人民币
55,612.26 万元，使用募集资金置换以自筹资金预先支付的发行服务用的金额
（不含增值税）合计为人民币 3,264.63 万元。公司独立董事对上述事项发表了
明确的同意意见。
对此，保荐机构华泰联合证券有限责任公司出具了专项核查意见，安永华
明会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《孩子王儿童用品股份有限公司以自筹
资金预先投入募集资金投资项目情况的专项鉴证报告》(安永华明（2021）专字
第 60972026_N07 号)。该次募集资金置换金额已包括在本公司 2021 年度投入
募集资金项目的金额中。
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三、本年度募集资金的使用情况（续）
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金
的情况。
（四）对暂时闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
为提高闲置募集资金使用效率，实现资金的保值增值，在不影响募集资金
投资项目建设和不改变募集资金用途的前提下，公司暂时使用部分闲置募集资
金进行现金管理，以增加股东和公司的投资收益。公司于 2021 年 10 月 28 日
召开了第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十次会议，分别审议通过
了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高不
超过人民币 55,612.26 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买满足安全
性高、流动性好、期限不超过十二个月要求的投资产品，不得影响募集资金投
资计划正常进行，在前述额度范围内，资金可以滚动使用；决议自公司董事会
审议通过之日起 12 个月内有效。
公司保荐机构出具了《华泰联合证券有限责任公司关于孩子王儿童用品股
份有限公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见》。
在前述董事会授权下，本公司分别购买了以下各类投资产品：
单位：人民币元
发行银行 产品类型 购买金额 到期本息和 到期日期
中国工商银行股份
大额存单 160,000,000.00 160,226,666.67 2021/12/02
有限公司
中国建设银行股份
通知存款 139,030,000.00 139,219,235.28 2021/12/01
有限公司
中国民生银行股份
通知存款 91,220,000.00 91,347,775.06 2021/11/30
有限公司
中国民生银行股份
大额存单 20,000,000.00 20,031,666.67 2021/12/02
有限公司
上海浦东发展银行
大额存单 55,610,000.00 55,698,049.17 2021/12/01
股份有限公司
合计 465,860,000.00 466,523,392.85
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关于 2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告（续）
三、本年度募集资金的使用情况（续）
（四）对暂时闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况（续）
2021 年 10 月 11 日至 2021 年 12 月 31 日止，公司使用闲置募集资金购
买安全性高、流动性好、满足保本要求的理财产品均已赎回，截至 2021 年 12
月 31 日止，无余额。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在超募资金永久补充流动资金或归还
银行贷款情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目的情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目的
情况。
（七）节余募集资金使用情况
截至 2021 年 12 月 31 日，本公司不存在节余募集资金使用情况。
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关于 2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告（续）
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
于 2021 年 10 月 28 日，本公司第二届董事会第十二次会议审议通过《关
于公司募集资金投资项目金额调整的议案》，同意本公司调整募投项目拟投入
募集资金金额。调整后的拟投入募集资金投资额为人民币 55,612.26 万元：
序 原计划使用募集资金额 调整后的募集资金投资额
项目名称
号 （人民币万元） （人民币万元）
全渠道零售终端建
1 153,245.00 36,612.26
设项目
全渠道数字化平台
2 20,620.55 19,000.00
建设项目
全渠道物流中心建
3 21,059.54 -
设项目
4 补充流动资金 50,000.00 -
合计 244,925.09 55,612.26
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已经披露的募集资金相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披
露的情况；已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规
使用募集资金的情形。
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孩子王儿童用品股份有限公司
关于 2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告（续）
（本页为签字页）
孩子王儿童用品股份有限公司
公司法定代表人：______________
主管会计工作负责人：______________
会计机构负责人：______________
2022 年 4 月 26 日
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附表 1：募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额（注 1） 62,839.15 本年度投入募集资金总额 55,678.60（注 3）
变更用途的募集资金总额 不适用
已累计投入募集资金总额 55,678.60
变更用途的募集资金总额比例 不适用
截至期末累计 截至期末
是否已 截至期末 项目达到 截止报告 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末累 投入金额与承 投入进度
变更项 承诺投入 本年度投 预定可使 本年度实 期末累计 是否达到 性是否发
承诺投资项目 承诺投资 资总额 计投入金额 诺投入金额的 (%)
目(含部 金额 入金额 用状态日 现的效益 实现的效 预计效益 生重大变
总额 （注 2） (2) 差额 (4)＝
分变更) (1) 期 益 化
(3)＝(1)-(2) (2)/(1)
全渠道零售终 不适用 不适用 不适用
端建设项目 否 153,245.00 36,612.26 36,612.26 36,659.68 36,659.68 (47.42) 100.13 2023 年 （注 4） （注 4） （注 4） 否
全渠道数字化 不适用 不适用 不适用
平台建设项目 否 20,620.55 19,000.00 19,000.00 19,018.92 19,018.92 (18.92) 100.10 2022 年 （注 5） （注 5） （注 5） 否
全渠道物流中
心建设项目 否 21,059.54 - - - - - - - - - - -
补充流动资金 否 50,000.00 - - - - - - - - - - -
合计 —— 244,925.09 55,612.26 55,612.26 55,678.60 55,678.60 (66.34) —— —— —— —— —— ——
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附表 1：募集资金使用情况对照表（续）
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
于 2021 年 12 月 6 日，本公司第二届董事会第十三次会议审议通过《关于使用募集资金置换先期投入募
集资金项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，本公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的
自筹资金总额为人民币 55,612.26 万元，使用募集资金置换以自筹资金预先支付的发行服务用的金额
募集资金投资项目先期投入及置换情况 （不含增值税）合计为人民币 3,264.63 万元。公司独立董事对上述事项发表了明确的同意意见。
对此，保荐机构华泰联合证券有限责任公司出具了专项核查意见，安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
出具了《孩子王儿童用品股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项鉴证报告》(安
永华明（2021）专字第 60972026_N07 号)。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
2021 年 10 月 11 日至 2021 年 12 月 31 日止，公司使用闲置募集资金购买安全性高、流动性好、满足保
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
本要求的理财产品均已赎回，截至 2021 年 12 月 31 日止无余额。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 报告期内，公司不存在募集资金其他使用情况。
注 1： 募集资金总额系根据股票发行价格和发行数量计算得出，未扣除保荐及承销费用及其他发行费用。
注 2： 本公司首次公开发行股票实际募集资金净额为人民币 55,612.26 万元。
注 3： 截止期末累计投入金额与承诺投入金额的差额为人民币 66.34 万元，系该项目的募集资金存放及现金管理形成的相应理财收益和利息收入。
注 4： 全渠道零售终端建设项目处于持续投入建设中，并未达到稳定运营期，无法以公司招股说明书披露的项目建设完成后预计的年销售收入、利润总额、净利润或内部
收益率等指标评价其已实现效益与承诺效益情况。
注 5： 全渠道数字化平台建设项目与一般生产建设型项目不同，本项目不会产生直接经济效益，而是为公司主营业务提供辅助支持，提升公司的管理效率和运营效率，增
强公司核心竞争力。
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