长江证券承销保荐有限公司
               关于浙江严牌过滤技术股份有限公司
使用承兑汇票、信用证及自有外汇等方式支付募集资金投资项
        目所需资金并以募集资金等额置换的核查意见
深圳证券交易所：

    长江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江保荐”、“保荐机构”）作为浙
江严牌过滤技术股份有限公司（以下简称“严牌股份”、“公司”）首次公开发行
股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作
指引》《上市公司监管指引第 2 号上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等
相关规定履行持续督导职责，对严牌股份本次使用承兑汇票、信用证及自有外
汇等方式支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换的事项进行了
审慎核查，核查情况及核查意见如下：

一、募集资金的基本情况

    经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江严牌过滤技术股份有限公司首
次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2487 号）批复，公司首次公
开发行人民币普通股（A 股）4,267 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币
12.95 元，募集资金总额人民币 55,257.65 万元，扣除发行费用人民币 6,351.57
万元（不含增值税），实际募集资金净额为人民币 48,906.08 万元。

    上述募集资金已全部到账，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2021
年 10 月 15 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了
中汇会验[2021]7280 号《验资报告》。募集资金已经全部存放于募集资金专户。

二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况

    根据公司《首次公开发行股票招股说明书》及第三届董事会第九次会议和
第三届监事会第九次会议审议通过的《关于调整募集资金投资项目拟投入募集
资金金额的议案》，本次募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）及募集资
金使用计划如下：
                                                     单位：人民币（万元）

          项目名称             总投资额            调整后拟投入募集资金金额
高性能过滤材料生产基地建设项
                                       35,412.04                    19,291.31
目
高性能过滤带生产基地项目               50,513.68                    29,614.77
             合计                      85,925.72                    48,906.08

三、使用银行承兑汇票、信用证及自有外汇支付募投项目资金并以募集资金等
额置换的具体情况

（一）使用银行承兑汇票、信用证及自有外汇等方式支付募投项目部分款项并
以募集资金等额置换的情形
    1、公司募投项目的实施过程中需要购买部分进口设备
    （1）据海关的操作要求，对于购置进口设备支付的关税、增值税等相关税
费，应当从海关、公司及银行三方签定的资金账户中统一支付，该已签约账户

为公司自有资金账户；

    （2）根据国外设备供应商要求，进口设备购置款需要使用外币资金支付。
因此公司在购置募投项目所需的进口设备过程中，存在以自有资金支付关税、
增值税等相关税费，以自有外币资金支付设备采购价款，后续以募集资金等额

置换的实际需求。

    2、为提高资金使用效率，合理改进募投项目款项支付方式，节约财务费用，
公司拟在募集资金投资项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票、信用
证、自有资金及自有外币资金等方式支付募集资金投资项目中的应付工程款、
设备采购款等款项，后续以募集资金等额置换。

    对于发生的以银行承兑汇票、信用证及自有外汇等方式支付募投项目的相
关设备、材料采购款及相关税费情况，公司按月统计并经审核后，从募集资金
专户等额划转至公司的非募集资金账户。

（二）使用银行承兑汇票、信用证及自有外汇等方式支付募投项目部分款项并
以募集资金等额置换的操作流程

    1、使用承兑汇票、信用证等支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换
的操作流程
     （1）由项目归口部门在签订合同之前确认可以采取银行承兑汇票、信用证
等方式进行支付的款项，履行相应的审批程序后，签订相关合同。

     （2）根据募投项目实施进度，按照合同需要支付募投项目资金并可以使用
承兑汇票、信用证支付时，公司财务部根据审批后的付款申请单办理相应的承
兑汇票支付、信用证支付，并建立对应台账，按月汇总使用汇票、信用证支付
资金明细表，同时抄送保荐机构和保荐代表人备案。

     （3）经募集资金专户监管银行、保荐机构审核无异议后，财务部将通过承
兑汇票、信用证等支付的募投项目对应款项等额资金从募集资金专户转入公司
一般账户，并通知保荐机构和保荐代表人。

     2、使用自有外汇等支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的操作流
程

     （1）根据募投项目实施进度，由项目归口部门依据相关合同明确外汇的种
类及金额并履行内部审批流程，资金支付按照公司相关财务审批权限管理规定
执行。

     （2）办理外汇支付时，公司财务部根据审批后付款申请单的外汇种类及金
额，办理自有外汇付款，并按月汇总外汇使用支付资金明细表（外汇支付对应
的人民币金额按照付款当日中国人民银行公布的人民币对该外币的外汇中间价
折算），同时抄送保荐机构和保荐代表人备案。

     （3）经募集资金专户监管银行、保荐机构审核无异议后，财务部将通过自
有外汇支付的募投项目对应款项等额资金从募集资金专户中转入公司一般账户，
并通知保荐机构和保荐代表人。

     保荐机构和保荐代表人有权采取现场检查、问询等方式定期或不定期对公
司使用承兑汇票、信用证及自有外汇支付募集资金投资项目所需资金并以募集
资金等额置换的情况进行监督，公司与募集资金专户监管银行应配合保荐机构
的调查与查询，如发现使用承兑汇票、信用证及自有外汇支付募集资金投资项
目所需资金与募集资金等额置换存在不规范现象，公司应及时按要求更正。

四、履行的审议情况
    2021 年 12 月 30 日，严牌股份召开第三届董事会第十一次会议和第三届监
事会第十次会议审议通过了使用承兑汇票、信用证及自有外汇等方式支付募集
资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换的事项，公司独立董事对上述事
项发表了明确同意的独立意见。

五、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：公司使用承兑汇票、信用证及自有外汇等方式支
付募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换的事项已经公司董事会、
监事会审议通过，独立董事发表了明确同意意见，履行了必要的法律程序，符
合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定，保荐机构对
公司使用承兑汇票、信用证及自有外汇等方式支付募集资金投资项目所需资金
并以募集资金等额置换的事项无异议。

    （以下无正文）