非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项说明
日禾戎美股份有限公司
容诚专字[2022]200Z0194 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
关于日禾戎美股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2022]200Z0194 号
日禾戎美股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了日禾戎美股份有限公司
（以下简称戎美股份公司）2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2021
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权
益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 ， 并 于 2022 年 4 月 22 日 出 具 了 容 诚 审 字
[2022]200Z0021 号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金
往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板
上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的规定，戎美股份公司管理层编制
了后附的日禾戎美股份股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、
准确、完整是戎美股份公司管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计戎美股份公司 2021 年度财务报表时所复核
的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发
现不一致。除了对戎美股份公司实施 2021 年度财务报表审计中所执行的对关联方
交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了
更好地理解戎美股份公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇
总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供戎美股份公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他
目的。
附件：日禾戎美股份股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表。
1
（此页无正文，为日禾戎美股份有限公司容诚专字[2022]200Z0194 号报告之
签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 闫钢军（项目合伙人）
中国注册会计师：
蔡天晨
中国北京 中国注册会计师：
万亚兰
2022 年 4 月 22 日
2
附件：
日禾戎美股份有限公司
2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表
编制单位：日禾戎美股份有限公司
单位：万元
非经营性资金占用 资金占 占用方与上市 上市公司核 2021 年度占用 2021 年度占 2021 年度 2021 年末 占用
2021 年初占用
用方名 公司的关联关 算的会计科 累计发生金额 用资金的利 偿还累计 占用资金 形成
资金余额
称 系 目 (不含利息) 息(如有) 发生金额 余额 原因
-
控股股东、实际控制
-
人及其附属企业
-
小计 — — — - - - - -
-
前控股股东、实际控
-
制人及其附属企业
-
小计 — — — - - - - -
总计 — — — - - - - -
资金往 往来方与上市 上市公司核 2021 年度往来 2021 年度往 2021 年度 2021 年末 往来
2021 年初往来
其他关联资金往来 来方名 公司的关联关 算的会计科 累计发生金额 来资金的利 偿还累计 往来资金 形成
资金余额
称 系 目 (不含利息) 息(如有) 发生金额 余额 原因
控股股东、实际控制 -
人及其附属企业 -
上市公司的子公司 -
及其附属企业 -
其他关联方及其附 -
属企业 -
总计 — — — - - - - -
公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会
计