中天国富证券有限公司
关于新乡拓新药业股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中天国富证券有限公司（以下简称“中天国富”或“保荐机构”）作为新乡拓
新药业股份有限公司（以下简称“拓新药业”或“公司”）首次公开发行股票并在创
业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易
所创业板股票上市规则》、 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创
业板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——
保荐业务》、 上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》等有关法律、法规、规范性文件的规定，对公司 2021 年度募集资金存放
与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
1、募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可［2021］3021 号文核准，公司于 2021
年 10 月 27 日向社会公开发行人民币普通股（A 股）31,500,000 股，每股发行价
为 19.11 元，募集资金总额为人民币 601,965,000.00 元，根据有关规定扣除发行
费用 58,690,890.23 元后，实际募集资金金额为 543,274,109.77 元。该募集资金已
于 2021 年 10 月到账。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2021 年 10
月 22 日对上述资金到位情况进行审验，并出具了《验资报告》（众环验字（2021）
2110001 号）。公司对募集资金采取了专户存储管理。
2、募集资金使用及结余情况
公司 2021 年已使用募集资金 130,888,570 元，其中直接投入承诺募集资金投
资项目核苷系列特色原料药及医药中间体建设项目 10,888,570.00 元，用于补充
流动资金 100,000,000.00，超募资金用于永久性补充流动资金 20,000,000.00 元。
截止 2021 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额为 413,216,978.78
元，其中使用闲置募集资金进行现金管理购买结构性存款理财产品未到期余额为
220,000,000.00 元，其余 193,216,978.78 元存放于募集资金专用账户中。
二、募集资金存放和管理情况
根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定
了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了
明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2021 年 10 月，公司和保荐机构中天国富证券有限公司分别与中国银行股份
有限公司新乡分行、上海浦东发展银行股份有限公司新乡支行、中原银行股份有
限公司新乡分行签署《募集资金监管协议》，在中国银行股份有限公司新乡县支
行开设募集资金专项账户（账号：255977511859）、上海浦东发展银行股份有限
公司新乡支行开设募集资金专项账户（账号：11710078801200001792）、中原银
行股份有限公司新乡分行营业部开设募集资金专项账户（账号：
410701010100088803）、中原银行股份有限公司新乡开发区支行开设募集资金专
项账户（账号：410716010100037701）。公司募集资金监管协议与深圳证券交易
所募集资金监管协议范本不存在重大差异，募集资金监管协议的履行不存在问题。
2021 年 11 月，公司及具体实施募投项目的子公司新乡制药股份有限公司与
保荐机构中天国富证券有限公司及中信银行股份有限公司郑州分行、上海浦东发
展银行股份有限公司新乡支行签署《募集资金监管协议》，新乡制药股份有限公
司在中信银行股份有限公司新乡丰华街支行开设募集资金专项账户（账号：
8111101012101351265）、上海浦东发展银行股份有限公司新乡支行开设募集资金
专项账户（账号：11710078801000001798）。募集资金监管协议与深圳证券交易
所募集资金监管协议范本不存在重大差异，募集资金监管协议的履行不存在问题。
截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金存储情况如下：
银行名称 银行账号 余额
中 国 银 行 股份 有 限 公司 新 乡 县支 行 255977511859 10,833.33
上 海 浦 东 发展 银 行 股份 有 限 公司 新 乡 支行 11710078801200001792 47,091.28
中 原 银 行 股份 有 限 公司 新 乡 分行 营 业 部 410701010100088803 10,068,215.02
银行名称 银行账号 余额
中 原 银 行 股份 有 限 公司 新 乡 开发 区 支 行 410716010100037701 58,058,387.01
中 信 银 行 股份 有 限 公司 新 乡 丰华 街 支 行 8111101012101351265 100,240,622.50
上 海 浦 东 发展 银 行 股份 有 限 公司 新 乡 支行 11710078801000001798 24,791,829.64
合计 - 193,216,978.78
注： 1、根据中国银行股份有限公司新乡分行出具的《证明》：“按照我行印章管理制度要求，
支行机构无公章，相关文件资料均加盖上级单位’中国银行股份有限公司新乡分行’公章替代，
该公章对外具有法律效力。” 2、根据中原银行股份有限公司新乡分行出具的《证明》：“因
我行要求城区支行不能对外签署协议而仅能以分行名义对外签署，以中原银行股份有限公司
新乡分 行签订协议。”3.中 信 银 行股 份 有 限公 司 郑州 分 行 出 具的《 情 况 说明 》：“根 据
我行相关规定，监管协议由 中信银行股份有限公司郑州分行与 客户盖章签订，该
公章具有法律效力，该客户募集 资金账户在中信银行股份有限公司郑州分行下属
支行开立。”
三、募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目的资金使用情况
2021 年度，公司募集资金投资项目未出现异常情况，也不存在募集资金投
资项目无法单独核算效益的情况，各项目的投入情况及效益情况详见附表 1《募
集资金使用情况对照表》。
2、募投项目的实施地点、实施方式变更情况
2021 年度，公司未发生变更募集资金投资项目实施地点、实施方式的情
况。
3、募集资金投资项目先期投入及置换情况
2021 年 11 月 10 日，公司召开第四届董事会第七次会议和第四届监事会第
四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议
案》，同意公司使用本次发行募集资金置换预先投入项目的自筹资金 4,093,300
元。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募投项目预先投入自筹资金
情况进行了鉴证并出具了《关于新乡拓新药业股份有限公司以自筹资金预先投入
募集资金投资项目情况的鉴证报告》（众环专字【2021】2110030 号）。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司累计使用自筹资金 4,093,300 元投入募集资金
项目，公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 4,093,300 元。
4、用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
2021 年 11 月 10 日，公司经第四届董事会第七次会议、第四届监事会第四
次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金用于暂时补充流动资金的议
案》，同意公司在确保募投项目建设的资金需求以及募集资金使用计划正常进行
的前提下，使用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金，总额不超过人民币
5000 万元，单次补充流动资金期限不超过十二个月。
2021 年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
5、超募募集资金使用情况
经中国证券监督管理委员会证监许可［2021］3021 号文核准，公司于 2021
年 10 月 27 日向社会公开发行人民币普通股（A 股）31,500,000 股，每股发行价
为 19.11 元，应募集资金总额为人民币 601,965,000.00 元，根据有关规定扣除发
行费用 58,690,890.23 元后，实际募集资金金额为 543,274,109.77 元，其中超额募
集资金为 14,781.77 万元。
2021 年 11 月 10 日，公司经第四届董事会第七次会议、第四届监事会第四
次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》；2021
年 11 月 26 日，公司召开第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募
资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 4,400 万元永久性补充
流动资金，占超募资金总额的比例为 29.77%。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司已从超募资金专户转出 2,000 万元永久性补
充流动资金。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2021 年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、尚未使用的募集资金用途及去向
根据公司《募集资金管理办法》，公司对募集资金实行专户管理，并按募集
资金投资计划使用。为提高资金使用效率、增加股东回报，在确保不影响募集
资金投资项目建设需要和公司正常经营的情况下，在有效控制风险的前提下，
公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理。
2021 年 11 月 10 日，公司召开第四届董事会第七次会议和第四届监事会第
四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，公
司独立董事和保荐机构均发表了明确的同意意见，同意在确保公司募投项目所
需资金和保证募集资金安全及公司正常生产经营活动的前提下，公司可以使用
金额不超过人民币 25,000.00 万元的暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好、
有保本约定且投资期限最长不超过 12 个月的投资产品（包括但不限于保本型理
财产品、结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、大额存单等）,自公司
董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在上述额度内的资金可在投资有效期
内循环滚动使用，暂时闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专
户。
报告期内，公司使用闲置募集资金在中国银行新乡县支行办理了“挂钩型
结构性存款”2,600.00 万元，在中国银行新乡县支行办理了“挂钩型结构性存
款”2,400.00 万元，在中国工商银行股份有限公司新乡分行办理了“区间累计型法
人理财结构性存款”7,000.00 万元，在上海浦东发展银行股份有限公司新乡支行
办理了“利多多公司稳利 21JG8002 期（3 个月早鸟款）人民币对公结构性存
款”10,000.00 万元。
截止 2021 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额为 413,216,978.78
元，其中购买结构性存款理财产品未到期余额为 220,000,000.00 元，其余
193,216,978.78 元存放募集资金专用账户中。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按照相关法律法规和公司《募集资金管理制度》的规定和要求使用募
集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金的存放、使
用、管理及披露违规的情形。
七、会计师事务所鉴证意见
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于 2022 年 4 月 20 日出具《关于新
乡拓新药业股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告》（众环
专字(2022)2110062 号），认为公司董事会出具的《董事会关于募集资金年度存
放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引
第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定编制，在所
有重大方面如实反映了拓新药业股份有限公司截至 2021 年 12 月 31 日止的募集
资金年度存放与实际使用情。
八、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金的存放与
使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票
上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公
司规范运作》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项
使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情
况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用
募集资金的情形。
中天国富证券有限公司对公司 2021 年度募集资金使用与存放情况无异议。
（以下无正文）
附表 1：募集资金使用情况对照表
编制单位：新乡拓新药业股份有限公司 2021 年度 单位：万元
本年度投入募集
募集资金总额 54,327.41 13,088.86
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 —
已累计投入募 集
累计变更用途的募集资金总额 — 13,088.86
资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 —
是否已变更项 截至期末投资 进 项目达到预定 本年度 是否达 项目可行性
承诺投资项目和 募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入 截至期末累计投
目（含部分变 度 （ % ） (3) ＝ 可使用状态日 实现的 到预计 是否发生重
超募资金投向 投资总额 额（1） 金额 入金额(2)
更） (2)/(1) 期 效益 效益 大变化
承诺投资项目
核苷系列特色原
2024 年 09 月
料药及医药中间 否 23,545.64 23,545.64 1,088.86 1,088.86 4.6 不适用 不适用 否
30 日
体建设项目
拓新医药研究院 2023 年 10 月
否 6,000.00 6,000.00 - - - 不适用 不适用 否
建设项目 31 日
补充流动资金 否 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 100 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小
- 39,545.64 39,545.64 11,088.86 11,088.86 28.04 - - - -
计
超募资金投向
补充流动资金 否 4,400 4,400 2,000 2,000 45.45 不适用 不适用 不适用 否
超募资金投向小
4,400 4,400 2,000 2,000 45.45 - - - -
计
合计 43,945.64 43,945.64 13,088.86 13,088.86 - - - - -
未达到计划进度
或预计收益的情
—
况和原因（分具
体项目）
项目可行性发生
重大变化的情况 —
说明
超募资金的金 公司超募资金为人民币 14,781.77 元。经 2021 年 11 月 10 日公司召开第四届董事会第七次会议及第四届监事会第四次会议和 2021 年 11 月 26 日召开 2021 年第
额、用途及使用 二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用超募资金 4,400 万元永久性补充流动资金。截至 2021 年 12 月 31
进展情况 日，公司从超募资金专户转出 2,000 万元永久性补充流动资金。
募集资金投资项
目实施地点变更 —
情况
募集资金投资项
目实施方式调整 —
情况
募集资金投资项
2021 年 11 月 10 日召开公司第四届董事会第七次会议及第四届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，
目先期投入及置
同意公司使用本次发行募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 409.33 万元。
换情况
用闲置募集资金 2021 年 11 月 10 日，公司经第四届董事会第七次会议和第四届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金用于暂时补充流动资金的议案》，
暂时补充流动资 同意公司在确保募投项目建设的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金，总额不超过人民币 5000
金情况 万元，单次补充流动资金期限不超过十二个月。截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
项目实施出现募
—
集资金结余的金
额及原因
2021 年 11 月 10 日召开第四届董事会第七次会议审议及第四届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确
保公司募投项目所需资金和保证募集资金安全及公司正常生产经营活动的前提下，公司可以使用金额不超过人民币 25,000 万元的暂时闲置募集资金购买安全性
尚未使用的募集 高、流动性好、有保本约定且投资期限最长不超过 12 个月的投资产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、大额存
资金用途及去向 单等）,自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在上述额度内的资金可在投资有效期内循环滚动使用，暂时闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至
募集资金专户。截至 2021 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额 413,216,978.78 元，其中进行现金管理购买的结构性存款理财产品产品未到期余额
220,000,000.00 元，其余 193,216,978.78 元存放募集资金专用账户中。
募集资金使用及
披露中存在的问 —
题或其他情况
（本页无正文，为《中天国富证券有限公司关于新乡拓新药业股份有限公司 2021
年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
常 江 彭德强
中天国富证券有限公司
2022 年 4 月 20 日
