华润化学材料科技股份有限公司
2021 年 度 财 务 决 算 报 告
华润化学材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）2021 年财务报表经天
职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并由其出具了天职业字[2022]4343
号文的无保留意见审计报告。经审计的财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则的规定编制，公允反映了公司 2021 年年度财务状况以及经营成果和现金流量。
为了更全面、详细地了解公司 2021 年度的财务状况及经营情况，现将 2021
年度财务决算报告情况汇报如下：
一、 主要会计数据及财务指标变动情况
单位:元
项目 2021 年度 2020 年度 变动比率
营业收入 12,585,275,004.40 12,380,406,281.85 1.65%
利润总额 620,271,160.25 823,150,971.70 -24.65%
净利润 482,253,603.14 628,981,165.85 -23.33%
归属于母公司股东的净利润 482,253,603.14 628,981,165.85 -23.33%
非经常性损益金额 77,056,214.98 48,705,027.99 58.21%
归属于母公司股东的扣除非经
常性损益的净利润 405,197,388.16 580,276,137.86 -30.17%
经营活动产生的现金流量净额 652,494,502.63 1,089,881,348.16 -40.13%
资产总计 8,985,037,640.50 5,907,607,998.02 52.09%
归属于母公司股东权益合计 6,177,105,929.82 3,424,638,499.55 80.37%
基本每股收益 0.3725 0.5051 -26.25%
二、 财务状况、经营成果及现金流量情况
（一） 资产、负债和净资产情况
1、资产构成及变动情况
单位：元
项 目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 变动比率
货币资金 1,596,687,501.93 1,255,300,631.83 27.20%
交易性金融资产 371,381,752.91 - -
衍生金融资产 - 27,924,710.00 -
应收票据 1,210,175.21 9,771,873.47 -87.62%
应收账款 759,447,930.75 350,365,290.98 116.76%
应收款项融资 16,523,650.44 9,663,354.20 70.99%
预付款项 249,273,352.93 149,092,907.10 67.19%
其他应收款 22,232,565.78 22,221,818.72 0.05%
存货 1,519,015,581.16 1,762,512,994.50 -13.82%
其他流动资产 1,750,561,729.76 126,420,946.97 1284.71%
固定资产 2,280,517,174.24 1,255,920,466.13 81.58%
在建工程 29,573,140.94 577,188,758.64 -94.88%
使用权资产 31,292,513.26 - -
无形资产 239,268,162.95 244,040,638.28 -1.96%
开发支出 1,715,975.10 - -
长期待摊费用 15,586,792.18 12,953,126.63 20.33%
递延所得税资产 7,528,982.98 5,930,782.67 26.95%
其他非流动资产 93,220,657.98 98,299,697.90 -5.17%
资产总计 8,985,037,640.50 5,907,607,998.02 52.09%
（1）货币资金：期末余额同比上升 27.2%，主要是本期公司首次公开发行
股票募集资金到账所致；
（2）交易性金融资产：期末余额同比上升，主要是本期购买银行理财产品
所致；
（3）衍生金融资产：期末余额同比下降，主要是期末期货持仓亏损所致；
（4）应收票据：期末余额同比下降 87.62%，主要是本期银行承兑汇票重分
类所致；
（5）应收账款：期末余额同比上升 116.76%，主要为本期外销销量增加及
销售单价上升所致；
（6）应收款项融资：期末余额同比上升 70.99%，主要为本期银行承兑汇票
重分类所致；
（7）预付款项：期末余额同比上升 67.19%，主要是本期原料价格上涨所致；
（8）其他流动资产：期末余额同比上升 1284.71%，主要是本期购买银行大
额存单所致；
（9）固定资产：期末余额同比上升 81.58%，主要是本期珠海三期 50 万吨
聚酯项目、珠海 PETG 一期项目、PTA 仓库及研发楼项目转入固定资产所致；
（10）在建工程：期末余额同比下降 94.88%，主要是本期珠海三期 50 万吨
聚酯项目、珠海 PETG 一期项目、PTA 仓库及研发楼项目转入固定资产所致；
（11）使用权资产：期末余额同比上升，主要是本期首次实行新租赁准则所
致；
（12）开发支出：期末余额同比上升，主要是研发项目资本化所致。
2、负债构成及变动情况
单位：元
项 目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 变动比率
衍生金融负债 4,770,710.00 - -
应付票据 1,224,967,799.68 709,078,012.11 72.76%
应付账款 478,265,111.53 498,217,514.62 -4.00%
合同负债 446,204,366.43 651,198,516.30 -31.48%
应付职工薪酬 73,526,740.94 89,191,757.75 -17.56%
应交税费 35,981,067.14 30,379,655.01 18.44%
其他应付款 253,388,391.88 136,641,822.18 85.44%
一年内到期的非流动负债 8,579,294.32 - -
其他流动负债 190,634.65 145,510.31 31.01%
长期借款 - 72,900,709.04 -
租赁负债 20,065,800.71 - -
递延收益 243,950,031.57 275,226,711.89 -11.36%
递延所得税负债 18,041,761.83 19,989,289.26 -9.74%
负债总计 2,807,931,710.68 2,482,969,498.47 13.09%
（1）衍生金融负债：期末余额同比上升，主要是期末期货持仓亏损所致；
（2）应付票据：期末余额同比上升 72.76%，主要是本期开立银行承兑汇票
增加所致；
（3）合同负债：期末余额同比下降 31.48%，主要为本期销售增加以及预收
结算比例下降所致；
（4）其他应付款：期末余额同比上升 85.44%，主要为本期应付工程款及设
备款增加所致；
（5）一年内到期的非流动负债：期末余额同比上升，主要是本期首次实行
新租赁准则所致；
（6）长期借款：期末余额同比下降，主要为珠海三期年产 50 万吨聚酯项目
专项借款还清；
（7）租赁负债：期末余额同比上升，主要是本期首次实行新租赁准则所致。
3、所有者权益构成及变动情况
项 目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 变动比率
股本 1,479,416,553.00 1,257,504,070.00 17.65%
资本公积 3,360,132,288.58 1,286,064,556.25 161.27%
其他综合收益 -2,893,676.61 22,872,711.59 -112.65%
盈余公积 81,420,315.53 39,747,450.24 104.84%
未分配利润 1,259,030,449.32 818,449,711.47 53.83%
归属于母公司权益合计 6,177,105,929.82 3,424,638,499.55 80.37%
（1）股本：期末余额同比上升 17.65%，主要是本期公司首次公开发行股票
募集资金所致；
（2）资本公积：期末余额同比上升 161.27%，主要是本期公司首次公开发
行股票募集资金所致；
（3）其他综合收益：期末余额同比下降 112.65%，主要是期末期货持仓亏
损所致；
（4）盈余公积：期末余额同比上升 104.84%，主要是本期盈利计提法定盈
余公积所致；
（5）未分配利润：期末余额同比上升 53.83%，主要为本期盈利所致。
（二） 经营成果
单位：元
项 目 2021 年度 2020 年度 变动比率
营业收入 12,585,275,004.40 12,380,406,281.85 1.65%
营业成本 11,769,454,406.04 11,332,859,396.62 3.85%
税金及附加 19,147,685.71 41,282,380.82 -53.62%
销售费用 53,300,756.64 50,677,159.53 5.18%
管理费用 161,391,341.65 156,846,090.20 2.90%
研发费用 43,990,729.66 27,529,826.34 59.79%
财务费用 7,007,009.40 2,630,069.10 166.42%
其他收益 73,734,299.52 49,161,487.19 49.98%
投资收益 7,953,934.70 - -
公允价值变动收益 1,381,752.91 - -
信用减值损失 -1,438,631.65 384,349.79 -474.30%
资产处置收益 5,818,817.81 207,359.21 2706.15%
营业外收入 4,415,722.96 5,995,411.75 -26.35%
营业外支出 2,577,811.30 1,178,995.48 118.64%
所得税费用 138,017,557.11 194,169,805.85 -28.92%
净利润 482,253,603.14 628,981,165.85 -23.33%
（1）税金及附加：本期同比下降 53.62%，主要为本期出口增加及出口产品
使用国内原料比例上升导致应交增值税减少所致；
（2）研发费用：本期同比上升 59.79%，主要为人工成本、委托外部研究开
发费用、小试费用及产业化投入增加所致。
（3）财务费用：本期同比上升 166.42%，主要为汇兑损失影响所致；
（4）其他收益：本期同比上升 49.98%，主要为收政府补助增加所致；
（5）投资收益：本期同比上升，主要是本期购买银行理财产品利息收入；
（6）公允价值变动收益：本期同比上升，主要是本期购买银行结构性理财
产品预期利息收入；
（7）信用减值损失：本期同比下降 474.3%，主要是本期其他应收款坏账准
备减少所致；
（8）资产处置收益：本期同比上升 2706.15%，主要是本期处置热煤炉及辅
助设备所致；
（9）营业外支出：本期同比上升 118.64%，主要是固定资产报废损失所致；
（三） 现金流量情况
单位：元
项 目 2021 年度 2020 年度 变动比率
经营活动现金流入小计 14,502,327,810.87 14,653,480,989.49 -1.03%
经营活动现金流出小计 13,849,833,308.24 13,563,599,641.33 2.11%
经营活动产生的现金流量净额 652,494,502.63 1,089,881,348.16 -40.13%
投资活动现金流入小计 540,193,911.54 7,000.00 7716955.88%
投资活动现金流出小计 3,376,299,542.03 683,505,421.99 393.97%
投资活动产生的现金流量净额 -2,836,105,630.49 -683,498,421.99 -314.94%
筹资活动现金流入小计 2,676,419,518.41 893,183,442.22 199.65%
筹资活动现金流出小计 459,322,354.22 591,036,551.27 -22.29%
筹资活动产生的现金流量净额 2,217,097,164.19 302,146,890.95 633.78%
现金及现金等价物净增加额 26,268,132.42 689,473,770.10 -96.19%
（1）经营活动产生的现金流量净额：本期同比下降 40.13%，主要因净利润下
降及海外销售量提升，海外销售多采用远期信用证结算方式，导致应收账期较长；
（2）投资活动产生的现金流量净额：本期同比下降 314.94%，主要因本期购买
银行理财产品所致；
（3）筹资活动产生的现金流量净额：本期同比上升 633.78%，主要因本期公
司首次公开发行股票募集资金到账所致。
华润化学材料科技股份有限公司董事会
2022 年 4 月 8 日
