杭州百诚医药科技股份有限公司
2021 年度财务决算报告
杭州百诚医药科技股份有限公司（以下简称“公司”）2021 年度财务报表已
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了天健审〔2022〕808 号标
准无保留意见的审计报告。为了更全面、详细地了解公司 2021 年的财务状况和
经营成果，现将 2021 年度财务决算报告情况汇报如下：
一、 2021 年度主要财务数据
2021 年，公司围绕年度经营计划及目标，有序开展各项工作，各项业务稳步
推进，经营业绩实现较大增长。公司全年实现营业收入 37,431.18 万元，比去年
同期增长 80.61%；实现净利润 11,096.95 万元，同比增长 94.02%；归属于上市
公司股东的净利润 11,108.83 万元，比上年同期增长 93.52%；归属于上市公司
股东的所有者权益 231,791.11 万元，比去年同期增长 581.36%；实现归属于上
市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,289.45 万元，同比增长 87.54%。
二、2021 年度主要财务指标
年度 2021 年
资产总计(万元） 292,487.37
营业收入（万元） 37,431.18
净利润（万元） 11,096.95
资产负债比率（%） 20.76
流动比率 4.71
速动比率 4.53
应收账款周转率 6.33
存货周转率 28.28
总资产周转率 21.00
期间费用率（%） 36.50
毛利率（%） 67.26
净利润率（%） 29.65
每股收益 1.37
三、2021 年公司财务状况
1、资产构成情况分析
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减变动幅度
货币资金 2,013,001,510.85 133,621,730.96 1406.49%
应收账款 76,755,728.68 34,514,090.22 122.39%
存货 22,851,850.91 3,620,499.10 531.18%
合同资产 47,194,897.53 19,645,473.80 140.23%
其他流动资产 47,955,809.64 23,483,445.83 104.21%
固定资产 446,759,583.09 66,843,123.02 568.37%
在建工程 104,078,715.66 186,613,795.02 -44.23%
递延所得税资产 22,858,324.10 10,552,930.78 116.61%
其他非流动资产 26,919,008.24 47,962,566.56 -43.87%
非流动资产合计 699,319,115.99 400,787,683.53 74.49%
资产总计 2,924,873,724.42 639,794,047.15 357.16%
1、货币资金期末数较期初数增长 1406.49%，主要系系公司 2021 年创业板上
市，净募集资金 18.6 亿元。
2、应收账款期末数较期初数增长 122.39%，主要系随着公司业务规模不断扩
大，营业收入增加，导致期末应收账款余额也随之增加。
3、存货期末数较期初数增长 531.18%，主要系 2021 年公司全资子公司浙江
赛默制药有限公司（以下简称“赛默”）开始投产开展药品中试、稳定批
生产的 CDMO 业务，储备原材料较多；因此存货期末余额增加较大。
4、合同资产期末数较期初数增长 140.23%，主要系随着公司业务规模不断扩
大，已履约未结算资产也随着增加，导致合同资产余额也随之增加
5、其他流动资产期末数较期初数增长 104.21%，主要系公司 2021 年创业板
上市，支付国金证券股份有限公司承销保荐费 2.61 亿元，相应收到增值
税发票 1,571.26 万元，期末留抵增值税进项较多所致。
6、固定资产期末数较期初数增长 568.37%，主要系公司全资子公司赛默本期
在建工程结转固定资产，因此期末固定资产增加较大。
7、在建工程期末数较期初数减少 44.23%，主要系公司全资子公司赛默本期
在建工程结转固定资产，因此期末余额减少，本期期末余额主要系临平
募投项目在建工程。
8、递延所得税资产期末数较期初数增长 116.61%，主要主要系预计负债本期
增加较大，导致期末递延所得税资产金额增加较大。
9、其他非流动资产期末数较期初数减少 43.87%，主要系本期公司全资子公
司赛默在建工程结转固定资产，采购长期资产预付款减少，因此期末其
他非流动资产减少较大。
2、负债情况分析
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减变动幅度
短期借款 5,006,111.11 19,025,254.17 -73.69%
应付票据 4,000,000.00 1,017,202.00 293.24%
应付账款 129,832,845.11 33,952,079.74 282.40%
合同负债 71,167,934.05 50,389,150.61 41.24%
应付职工薪酬 23,924,536.77 12,051,239.16 98.52%
应交税费 8,479,327.28 2,701,832.92 213.84%
其他应付款 1,159,830.15 2,554,985.27 -54.61%
应付手续费及佣金 - -
流动负债合计 472,691,404.23 121,691,743.87 288.43%
非流动负债： - -
长期借款 40,436,496.84 135,218,499.46 -70.10%
租赁负债 8,138,662.87 -
预计负债 85,827,359.01 42,709,284.34 100.96%
递延所得税负债 5,915.16 6,331.76 -6.58%
非流动负债合计 134,408,433.88 177,934,115.56 -24.46%
负债合计 607,099,838.11 299,625,859.43 102.62%
1、短期借款期末数较期初数减少 73.69%，主要系本期公司归还银行借款所
致。
2、应付账款期末数较期初数增长 282.40%，主要系公司 2021 年创业板上市，
期末尚未支付的会计师及律师等费用 2,385.76 多万元；以及本期百诚研
发中心期末在建工程暂估工程款约 4000 万元所致。
3、合同负债期末数较期初数增加 41.24%，主要系公司业务规模不断扩大，
本期新增客户与新增合同增加较多，因此预收客户货款金额增加。
4、应付职工薪酬期末数较期初数增加 98.52%，主要系公司业务规模不断扩
大，员工人数增加，且公司员工平均薪酬水平逐年提升，因此导致期末
余额增加。
5、长期借款期末数较期初数减少 70.10%，其中部分长期借款改列至一年内
到期的非流动负债约 2.2 亿元,总计长期借款金额约 2.6 亿元，较上年同
期增长 92.84%；长期借款主要系公司浙江赛默为建造厂房和生产设备进
行的长期借款，期后在 2022 年 1 月份已归还约 2.2 亿元。
6、预计负债期末数较期初数增加 100.96%，系随着公司业务规模不断扩大，
营业收入增加，确认收入同时确认预计负债余额；导致期末预计负债余
额也随之增加。
四、2021 年现金流量情况
项目 2021 年 2020 年 同比增减
经营活动现金流入小计 398,040,025.99 194,308,982.04 104.85%
经营活动现金流出小计 252,615,995.87 139,948,853.95 80.51%
经营活动产生的现金流量净额 145,424,030.12 54,360,128.09 167.52%
投资活动现金流入小计 91,288,721.95 171,849,567.69 -46.88%
投资活动现金流出小计 342,447,137.09 427,636,272.37 -19.92%
投资活动产生的现金流量净额 -251,158,415.14 -255,786,704.68 -1.81%
筹资活动现金流入小计 2,022,386,460.65 163,218,499.46 1139.07%
筹资活动现金流出小计 40,255,093.74 18,006,212.49 123.56%
筹资活动产生的现金流量净额 1,982,131,366.91 145,212,286.97 1264.99%
现金及现金等价物净增加额 1,876,396,981.89 -56,214,289.62 -3437.94%
1、经营活动现金流量净额期末数较期初数增加 167.52%：主要系公司新增订单
量快速增加，预收客户款项相应增加；同时，公司加强应收账款催收，应收账款
回款较好，特别是权益分成收入全额回款。
2、投资活动现金流量净额期末数较期初数减少 1.81%，主要系公司本期相比去
年同期减少购买理财产品。
3、筹资活动现金流量净额期末数较期初数增加 1264.99%，主要系公司 2021 年
度首次公开发行股票并上市的募集资金到账所致。
杭州百诚医药科技股份有限公司董事会
2022 年 3 月 13 日
