上海雅创电子集团股份有限公司

           关于公司 2022 年度远期外汇交易业务情况的专项报告

     根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规
范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》
等有关规定的要求，公司董事会对公司 2022 年度证券与衍生品投资情况进行了
核查，现将相关情况说明如下：

     一、远期外汇交易业务审议批准情况

     2022 年 6 月 24 日，公司召开第二届董事会第二次会议及第二届监事会第二
次会议，审议通过《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，同意公司及子公司
开展外汇衍生品交易业务，用于支付供应商的采购款项，锁定采购成本。上述交
易能够有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司业绩造成不良影响，
提高外汇资金使用效率。董事会同意公司及子公司使用自有资金不超过 30,000
万元人民币或等值外币，每月金额不超过人民币 2,500 万元或等值外币，开展外
汇衍生品交易业务。

     二、2022 年度公司远期外汇交易情况

                                                                  单位：万元


衍生品          初始投资                                      期末投资金额占公司
                           起始日期    终止日期    期末金额
投资类型          金额                                        报告期末净资产比例



                           2022 年 7   2022 年 8
远期购汇        3,727.50                              0              0%
                            月1日      月 31 日


     在授权期限内任一时点的金额(含前述交易的收益进行再交易的相关金额)
均未超过审议的最高额度，公司对报告期内外汇衍生品投资损益情况进行了确认，
报告期内远期外汇产生的投资收益为 82.37 万元。

     三、开展外汇衍生品交易业务的风险分析
    公司及子公司开展外汇衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，
不做投机性、套利性的交易操作，但外汇衍生品交易业务操作仍存在一定的风险。

    1、市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价
格波动引起外汇金融衍生品价格变动，造成亏损的市场风险；

    2、内部控制风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能
会由于内部控制机制不完善而造成风险；

    3、履约风险：公司及子公司会选择拥有良好信用且与公司及子公司已建立
长期业务往来的银行作为交易对手，履约风险较小。

    四、开展外汇衍生品交易业务的风险管理措施

    1、公司制定了《外汇交易及外汇衍生品交易管理制度》，对业务操作原则、
业务审批权限、业务管理及内部操作流程、信息隔离措施、内部风险控制程序等
方面进行了明确规定；

    2、严格控制外汇衍生品交易业务的交易规模，确保在董事会授权额度范围
内进行交易；

    3、公司及子公司将认真选择合作的金融机构，在外汇衍生品交易业务操作
过程中，财务部门将根据与金融机构签署的协议中约定的外汇金额、汇率及交割
期间及时与金融机构进行结算；

    4、公司财务部门具体经办远期结售汇及外汇期权交易事项，负责方案拟订、
资金筹集、业务操作、日常询价和联系及相关账务处理，在出现重大风险或可能
出现重大风险时，及时向公司总经理提交分析报告和解决方案，同时向公司董事
会秘书报告；

    5、为防范内部控制风险，公司及子公司所有的外汇交易均以正常生产经营
为基础，以具体经营业务为依托，不得进行投机和套利交易，并严格按照《外汇
交易及外汇衍生品交易管理制度》的规定进行业务操作，有效保证制度的执行。

    五、独立董事关于公司 2022 年度远期外汇交易情况的独立意见

    我们认为：2022 年度公司适时开展外汇衍生品交易业务，是为了更好的规
避和防范外汇汇率波动风险，增强公司财务的稳健性，锁定汇兑成本。该事项的
决策程序符合有关法律、法规的规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小
股东利益的情形。

    六、保荐机构核查意见

    2022 年度，雅创电子开展远期外汇业务已经公司董事会、监事会审议通过，
独立董事发表了明确同意意见，履行了必要的审批程序。公司 2022 年度开展的
外汇衍生品投资符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规
及规范性文件的相关规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形，不存在投机
获利的情况。




                                    上海雅创电子集团股份有限公司董事会

                                                       2023 年 4 月 11 日