上海雅创电子集团股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
2022年12月31日
上海雅创电子集团股份有限公司
目 录
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一、 前次募集资金使用情况鉴证报告 1 - 2
二、 上海雅创电子集团股份有限公司
前次募集资金使用情况报告 3 - 10
前次募集资金使用情况鉴证报告
安永华明（2023）专字第61278344_B05号
上海雅创电子集团股份有限公司
上海雅创电子集团股份有限公司董事会：
我们接受委托，对后附的上海雅创电子集团股份有限公司截至2022年12月31日止
的前次募集资金使用情况报告（“前次募集资金使用情况报告”）进行了鉴证。按照中国
证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》编制上述前次募集资金使
用情况报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏是上海雅创电子集团股份有限公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基
础上对前次募集资金使用情况报告独立发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或
审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，
以对上述前次募集资金使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括了解、抽查、核对以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴
证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上海雅创电子集团股份有限公司的上述前次募集资金使用情况报告在所
有重大方面按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》编制，
如实反映了截至2022年12月31日止上海雅创电子集团股份有限公司前次募集资金使用
情况。
本报告仅供上海雅创电子集团股份有限公司本次向中国证券监督管 理 委 员 会 申 请
发行可转换公司债券使用，不适用于其他用途。
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前次募集资金使用情况鉴证报告（续）
安永华明（2023）专字第61278344_B05号
上海雅创电子集团股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：唐蓓瑶
中国注册会计师：曹歆蕾
中国 北京 2023 年 4 月 10 日
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上海雅创电子集团股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2804号文《关于同意上海雅创电子集团
股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》批准，上海雅创电子集团股份有限公司（以
下简称“本公司”）于中国境内首次公开发行A股，并于发行完成后在深圳证券交易所
上市。根据《监管规则适用指引——发行类第7号》，上海雅创电子集团股份有限公司
（以下简称“公司”或“本公司”）对截至2022年12月31日的前次募集资金使用情况报
告如下：
一、前次资金募集情况
本公司已于2021年11月通过深圳证券交易所发行A股20,000,000股，面值为每股人
民 币 1 元 ， 发 行 价 格 为 每 股 人 民 币 21.99 元 ， 收 到 股 东 认 缴 股 款 共 计 人 民 币
439,800,000.00元，扣除发生的券商承销佣金及其他发行费用后实际净筹得募集资金人
民币383,813,275.20元。
经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）出具的安永华明（ 2021）验字第
61278344_B01号验资报告验证，上述募集资金额合计人民币439,800,000.00元扣减保
荐及承销费（含增值税）人民币39,582,000.00元后的资金总额计人民币400,218,000.00
元已于2021年11月12日汇入本公司开立的以下募集资金专户：
1. 汇入上海银行股份有限公司莘庄工业区支行账号为03004744836的人民币专用
存款账户人民币85,000,000.00元；
2. 汇入星展银行（中国）有限公司上海分行账号为30019496988的人民币专用存款
账户人民币70,000,000.00元；
3. 汇入招商银行股份有限公司上海分行营业部账号为121911216710506的人民币
专用存款账户人民币245,218,000.00元；
4. 汇入上海银行股份有限公司莘庄工业区支行账号为03004747107的人民币专用
存款账户人民币0.00元。
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前次募集资金使用情况报告（续）
一、前次资金募集情况（续）
截至2022年12月31日止，本公司募集资金专户的余额明细如下：
单位：人民币元
公司名称 银行名称 银行账号 期末余额 其中：本金 其中：利息
上海雅创电子集 星展银行（中
团股份有限公司 国）有限公司 30019496988 70,308,015.37 70,000,000.00 308,015.37
上海分行
上海雅创电子集 招商银行股份
12191121671
团股份有限公司 有限公司上海 120.00 - 120.00
0506
分行
上海雅创电子集 上海银行股份
团股份有限公司 有限公司莘庄 03004744836 11,897.80 - 11,897.80
工业区支行
上海谭慕半导体 上海银行股份
科技有限公司 有限公司莘庄 03004747107 179.50 - 179.50
工业区支行
合计 70,320,212.67 70,000,000.00 320,212.67
二、 前次募集资金实际使用情况
前次募集资金投资项目的资金使用情况
截至2022年12月31日止，前次募集资金实际使用情况如下：
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前次募集资金使用情况对照表
编制单位：上海雅创电子集团股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 43,980.00（注 1） 已累计使用募集资金总额： 31,398.84
各年度使用募集资金总额： 31,398.84
先期投入及置换金额： 830.54
变更用途的募集资金总额 不适用 2021 年使用金额： 14,741.66（注 2）
变更用途的募集资金总额
不适用 2022 年使用金额： 15,826.64（注 2）
比例：
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
项目达到预
募集后承诺 募集前承 募集后承 实际投资金额与 定可使
募集前承诺投 实际投资金 实际投资
序号 承诺投资项目 实际投资项目 投资金 诺投资 诺投资金 募集后承诺投资 用状态日期
资金额 额 金额
额（注 3） 金额 额 金额的差额
汽车电子元件 汽车电子元件 2024 年 12
1 28,268.26 22,881.33 22,891.14 28,268.26 22,881.33 22,891.14 9.81
推广项目 推广项目 月 31 日
汽车电子研究 汽车电子研究 2024 年 12
2 13,838.54 7,000.00 - 13,838.54 7,000.00 - -7,000.00
院建设项目 院建设项目 月 31 日
汽车芯片 IC 设 汽车芯片 IC 设 2024 年 12
3 12,547.95 8,500.00 8,507.70 12,547.95 8,500.00 8,507.70 7.70
计项目 计项目 月 31 日
合计 54,654.75 38,381.33 31,398.84 54,654.75 38,381.33 31,398.84 -6,982.49
注 1： 募集资金总额系根据股票发行价格和发行数量计算得出，未扣除保荐及承销费用及其他发行费用。
注 2： 2021 年度及 2022 年度使用金额为前次募集资金实际到位后投入使用金额，不包括先期投入及置换金额。
注 3： 本公司首次公开发行股票实际募集资金净额为人民币 38,381.33 万元。
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上海雅创电子集团股份有限公司
前次募集资金使用情况报告（续）
三、前次募集资金变更情况
由于前次发行募集资金净额人民币38,381.33万元低于《上海雅创电子集团股份有
限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中募投项目拟投入募集资金金额
人民币54,654.75万元，根据实际募集资金金额，结合各募集资金投资项目的情况，本公
司于2021年12月10日召开第一届董事会第十一次会议、第一届监事会第九次会议，对
各募投项目使用募集资金金额进行调整，具体调整如下：
调整前募集资金 调整后募集资金
序号 项目名称 拟投入金额 拟投入金额
（人民币万元） （人民币万元）
1 汽车电子研究院建设项目 13,838.54 7,000.00
2 汽车电子元件推广项目 28,268.26 22,881.33
3 汽车芯片 IC 设计项目 12,547.95 8,500.00
合计 54,654.75 38,381.33
截至2022年12月31日止，上述调整后公司募集资金实际投资项目不存在变更情况。
四、前次募集资金投资先期投入项目转让及置换情况
（一）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
截至2022年12月31日止，公司不存在前次募集资金投资项目对外转让的情况。
截至2022年12月31日止，公司前次募集资金投资项目先期投入及置换情况如下：
于2021年12月10日，公司召开第一届董事会第十一次会议和第一届监事会第九次
会议，审议通过同意公司使用募集资金置换截至2021年10月31日预先投入募投项目的
自筹资金8,305,353.62元和已预先支付发行费用的自筹资金 3,614,596.54元，共计
11,919,950.16元。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《上海雅创电子集团
股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项鉴证报告》（安永华明
（2021）专字第61278344_B15号），公司独立董事对该事项发表了同意的意见，保荐
机构出具了无异议的核查意见。具体内容详见公司2021年12月11日披露于巨潮资讯网
的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目和预先支付发行费用的自筹资金的公告》
（公告编号：2021-003）。公司已于2021年12月13日对预先以自筹资金投入的金额完
成置换。
五、前次募集资金投资项目最近三年实现效益的情况
截至2022年12月31日，前次募集资金投资项目最近三年实现效益情况如下：
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前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
编制单位：上海雅创电子集团股份有限公司 单位：人民币万元
截止日投资项 截止日累计实
实际投资项目 最近三年实际效益 是否达到预计效益
目累计产能利 承诺效益 现效益
序号 项目名称 用率 2020年 2021年 2022年
预计达产年份营业收入
67,601.67万元，达产期年均
汽车电子元件推
1 不适用（注1） 净利润6,686.51万元，税后 不适用 946.52 5,915.11 6,861.63 不适用（注3）
广项目
内部收益率为28.27%，税后
投资回收期为3.72年。
汽车电子研究院
2 不适用（注1） 不适用（未承诺） 不适用 - - -（注2） 不适用
建设项目
预计达产年份营业收入
22,301.37万元，达产期年均
汽车芯片IC设计
3 不适用（注1） 净利润5,825.18万元，税后 不适用 181.78 1,197.82 1,379.60 不适用（注3）
项目
内部收益率为27.11%，税后
投资回收期为5.54年。
注 1：截止日投资项目累计产能利用率是指投资项目达到预计可使用状态至截止日期间，投资项目的实际产量与设计产能之比，以上募集资金所投
资的项目均不适用产能利用率。
注 2：截至 2022 年末，募投项目中的“汽车电子研究院建设项目”暂无进展投入，主要由于该项目原实施计划为在公司现有土地（上海市闵行
区春光路 99 弄 60 号、62 号）上进行拆旧重建，其中春光路 99 弄 60 号目前用于公司仓库，春光路 99 弄 62 号系公司现有办公所在地。但由于
公司经营规划调整，办公楼拆旧、临时性搬迁成本较高，公司拟购入毗邻的上海市闵行区春光路 99 弄 58 号地块，用于实施“汽车电子研究院建
设项目”。截至目前，上述新地块的出让交易正在推进中，待相关事项完成后，公司将加速推进该项目的建设。
注 3：项目尚未进入达产期，故不适用是否达到预计效益。
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上海雅创电子集团股份有限公司
前次募集资金使用情况报告（续）
六、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况
公司前次发行不涉及以资产认购股份。
七、闲置募集资金的使用
（一） 用闲置前次募集资金暂时补充流动资金情况
于2021年12月10日，公司召开第一届董事会第十一次会议和第一届监事会第九次
会议，审议通过同意公司在不影响募集资金项目建设的情况下，使用不超过人民币
15,000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日
起不超过12个月，公司承诺到期及时归还至募集资金专用账户。公司独立董事对该事项
发表了同意的意见，保荐机构出具了无异议的核查意见。具体内容详见公司2021年12月
11日披露于巨潮资讯网的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公
告编号：2021-007）。截至2022年11月10日，公司已将用于暂时补充流动资金的闲置
募集资金全部归还至公司募集资金专户。
于2022年11月15日，公司召开第二届董事会第七次会议和第二届监事会第六次会
议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在
不影响募集资金项目建设的情况下，使用不超过人民币7,000.00万元闲置募集资金暂时
补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月，公司承诺到期及
时归还至募集资金专用账户。截至2022年12月31日日，公司使用闲置募集资金暂时补
充流动资金的金额为0万元。
（二） 对暂时闲置前次募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
于2022年4月21日召开第一届董事会第十三次会议和第一届监事会第十一次会议，
审议通过了《关于使用部分自有资金以及闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公
司在不影响募集资金投资项目建设、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下，
使用不超过人民币10,000.00万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，择机购买安
全性高、流动性好、期限不超过12个月的短期投资理财产品，使用期限为自董事会审议
通过之日起12个月。同时，公司于2021年12月10日召开的第一届董事会第十一次会议
和第一届监事会第九次会议审议通过的15,000万元（含本数）暂时闲置募集资金现金管
理额度不再使用。公司独立董事对该事项发表了同意的意见，保荐机构出具了无异议的
核查意见，具体内容详见公司2022年4月25日披露于巨潮资讯网的《关于使用部分自有
资金以及闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2022-016）。
公司保荐机构国信证券股份有限公司出具了《国信证券股份有限公司关于上海雅创
电子集团股份有限公司使用部分自有资金以及闲置募集资金进行现金管理的核查意见》。
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上海雅创电子集团股份有限公司
前次募集资金使用情况报告（续）
在前述董事会授权下，本公司分别购买了以下各类投资产品：
单位：人民币元
发行银行 产品类型 购买金额 到期本息和 到期日期
星展银行（中国）有 银行7天定 2022年5月
30,000,000.00 30,206,499.99
限公司上海分行 存 17日
上海银行股份有限
2022年2月
公司莘庄工业区支 银行7天定 10,000,000.00 10,001,750.00
14日
行 存
上海银行股份有限
2022年3月
公司莘庄工业区支 银行7天定 10,000,000.00 10,004,333.33
17日
行 存
截至2022年12月31日止，公司使用暂时闲置前次募集资金购买的安全性高、流动
性好、期限不超过12个月的短期投资理财产品均已赎回，于2022年12月31日无余额。
八、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
公司前次发行不涉及以资产认购股份。
截至2022年12月31日，公司前次募集资金尚未使用金额7,032.02万元（含理财收益、
利息收入并扣除手续费），实际存放于公司募集资金专户金额7,032.02 万元（含理财收
益、利息收入并扣除手续费），未使用金额占前次募集资金净额的比例为18.32% 。前次
募集资金未使用完毕的原因主要主要由于该项目原实施计划为在公司现有土地（上海市
闵行区春光路99弄60号、62号）上进行拆旧重建，其中春光路99弄60号目前用于公司
仓库，春光路99弄62号系公司现有办公所在地。但由于公司经营规划调整，办公楼拆旧、
临时性搬迁成本较高，公司拟购入毗邻的上海市闵行区春光路99弄58号地块，用于实施
“汽车电子研究院建设项目”。截至目前，上述新地块的出让交易正在推进中，待相关
事项完成后，公司将加速推进该项目的建设。
九、前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况
募投项目尚未进入达产期，公司不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承
诺的累计收益20%（含20%）以上的情况。
十、前次募集资金实际使用情况与本公司定期报告披露的有关内容的比较
截至2022年12月31日，上述前次募集资金实际使用情况与本公司在定期报告和其
他信息披露文件中披露的有关内容不存在差异。
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上海雅创电子集团股份有限公司
前次募集资金使用情况报告（续）
十一、结论
董事会认为，本公司按首次公开发行A股股票招股说明书披露的募集资金运用方案
使用了前次募集资金。本公司对前次募集资金的投向和进展情况均如实按照中国证券监
督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》履行了披露义务。
本公司全体董事承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实
性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
上海雅创电子集团股份有限公司董事会
2023 年 4 月 10 日
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