关于广东万年青制药股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目
            的鉴证报告

     华兴专字[2022]21000600335 号
              关于广东万年青制药股份有限公司
     以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告

                                            华兴专字[2022]21000600335 号

广东万年青制药股份有限公司：
    我们接受委托，对后附的广东万年青制药股份有限公司（以下简称“贵
公司”）管理层编制的截至 2021 年 12 月 2 日的《关于以自筹资金预先投入
募集资金投资项目的专项说明》进行鉴证。
    一、管理层的责任
    按照《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市
公司规范运作》编制《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说
明》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头
证言以及我们认为必要的其他证据，并保证其内容真实、准确、完整，不存
在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，是贵公司管理层的责任。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的《关于以
自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》发表鉴证意见。
    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信
息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以获取对《关于以
自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》是否不存在重大错报的合
理保证，在鉴证过程中，我们实施了包括检查有关资料与文件、核查会计记
录等我们认为必要的审核程序，在此基础上依据所取得的资料做出职业判断。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
    三、鉴证意见

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    我们认为，贵公司管理层编制的《关于以自筹资金预先投入募集资金投
资项目的专项说明》符合《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号
——创业板上市公司规范运作》有关规定，在所有重大方面如实反映了贵公
司截至 2021 年 12 月 2 日以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际使用
情况。
    四、报告使用范围
    本报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的
自筹资金之目的使用，不得用作任何其他用途。因使用不当造成的后果，与
执行本鉴证业务的注册会计师及会计师事务所无关。




    华兴会计师事务所                  中国注册会计师：
    （特殊普通合伙）

                                      中国注册会计师：

         中国福州市                   二〇二二年四月二十一日




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                      广东万年青制药股份有限公司
       关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明


    一、公开发行股票募集资金基本情况

    根据广东万年青制药股份有限公司（以下简称“公司”）2020 年 7 月 20 日召开

的 2020 年第五次临时股东大会审议通过的《关于公司申请首次公开发行股票并在创

业板上市的议案》，经深圳证券交易所创业板上市委 2021 年第 33 次审议会议审议通

过和中国证券监督管理委员会《关于同意广东万年青制药股份有限公司首次公开发行

股票注册的批复》（证监许可 [2021]3216 号）同意注册，公司获准向社会公众公开

发行人民币普通股（A 股）股票 40,000,000.00 股，每股面值人民币 1.00 元，每股

发行价格为人民币 10.48 元，发行新股募集资金总额为人民币 419,200,000.00 元，

扣除相关费用后，实际募集资金净额为人民币 369,708,086.60 元。上述募集资金到

位情况业经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了“华兴验字

[2021]21000600315 号”的《验资报告》。


    二、对募集资金投向的承诺情况

    根据公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露，本次公司首次

公开发行股票募集资金投资项目及拟使用募集资金金额如下表列示：

                                                              单位：人民币万元
  序号                  项目名称             项目总投资       拟投入募集资金

   1      中成药生产扩建项目                      22,579.92         22,579.92

   2      研发中心建设项目                         9,991.88          5,481.88

   3      补充营运资金项目                         8,000.00          8,000.00

                             合计                 40,571.80         36,061.80


    公司实际募集资金净额为36,970.81万元，大于预计募资规模，超募资金金额为

909.01万元。截至报告出具日，公司已审议通过了《关于使用部分闲置自有资金和募



                                       1
集资金（含超募资金）进行现金管理的议案》，拟对超募资金进行现金管理。


      三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

      公司首次公开发行股票募集资金投资项目已经相关部门批准，并经公司董事会、

股东大会决议通过募集资金投资。募集资金投资项目在募集资金实际到位之前已由公

司以自筹资金先行投入。自公司第一届董事会第九次会议审议通过本次募集资金投资

项目，截至 2021 年 12 月 2 日止，公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实

际投资额为人民币 761.32 万元，具体情况如下：

                      自筹资金预先投入按募集资金投资项目情况表
                                                                          单位：人民币万元

 序号      项目名称        项目总投资   募集资金承诺投资金额   已预先投入资金   拟置换金额

  1     研发中心建设项目     9,991.88               5,481.88           761.32       761.32

              合计          9,991.88               5,481.88           761.32       761.32



      四、结论

      公司已按照《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管

要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范

运作》等有关法律、法规和制度的规定，及时、真实、准确、完整的披露了以自筹

资金预先投入募集资金投资项目情况，不存在募集资金管理违规情形。




                                                        广东万年青制药有限公司董事会
                                                                二〇二二年四月二十一日




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