民生证券股份有限公司关于 广东万年青制药股份有限公司 2021年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见 民生证券股份有限公司(以下简称“民生证券”或“保荐机构”)作为广东 万年青制药股份有限公司(以下简称“粤万年青”或“公司”)首次公开发行股 票并在创业板上市的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市 公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等 有关规定,对粤万年青 2021 年度募集资金存放与实际使用情况进行核查,核查 情况及核查意见如下: 一、 募集资金基本情况 (一)实际募集资金金额、资金到位时间 根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广东万年青制药股份有限 公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2021〕3216 号)同意注册, 公司首次公开发行人民币普通股(A 股)40,000,000 股,每股面值 1 元,发行 价格 10.48 元/股,共募集资金总额为人民币 419,200,000.00 元,扣除与发行 有关的费用人民币 49,491,913.40 元(不含税),公司实际募集资金净额为人 民币 369,708,086.60 元。募集资金总额人民币 419,200,000.00 元,扣除券商 承 销 费 用 和 保 荐 费 用 人 民 币 32,480,000.00 元 后 , 剩 余 募 集 资 金 人 民 币 386,720,000.00 元(含尚未完成置换的预先投入募投项目的自筹资金人民币 7,613,245.96 元,以及尚未支付的发行费用人民币 17,011,913.40 元)已于 2021 年 12 月 2 日到账。 上述募集资金净额已经华兴会计师事务所(特殊普通合伙)“华兴验字 [2021]21000600315 号”《验资报告》验证。公司对募集资金采取专户存储管 理。 (二)募集资金使用及结余情况 1 截至 2021 年 12 月 31 日,公司募集资金使用情况汇总如下: 单位:元 项 目 金额 募集资金总额 419,200,000.00 扣除券商承销费用和保荐费用 32,480,000.00 实际收到募集资金金额(含尚未置换预先投入募投项目的自 386,720,000.00 筹资金和尚未支付的发行费用) 减 支付发行费用 3,688,679.25 支付手续费 475.00 加:利息收入 75,531.28 理财收入 募集资金专用账户期末余额 383,106,377.03 截至 2021 年 12 月 31 日,公司募集资金专户余额合计为 383,106,377.03 元(含尚未完成置换的预先投入募投项目的自筹资金人民币 7,613,245.96 元, 以及尚未支付的发行费用人民币 13,323,234.15 元)。 二、募集资金存放和管理情况 (一)募集资金的管理情况 为规范公司募集资金管理,保护投资者权益,公司根据《上市公司监管指引 第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所创业 板上市公司规范运作指引》等有关法律法规,结合公司的实际情况,制定了《募 集资金使用管理制度》。 公司从2021年12月起对募集资金实行专户存储,在银行设立募集资金使用专 户,并与银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》,对募集资金的使用 实施严格审批,以保证专款专用。截至2021年12月31日,公司均严格按照《募集 资金三方监管协议》的规定,存放和使用募集资金。 (二)募集资金专户存储情况 截至2021年12月31日,募集资金具体存放情况如下: 单位:元 开户银行 银行账号 账户类型 存储余额 创兴银行有限公司汕头分行 8000029960401301 专用账户 225,849,252.16 2 开户银行 银行账号 账户类型 存储余额 广东华兴银行汕头龙湖支行 802880100064098 专用账户 54,827,479.64 中国农业银行股份有限公司汕头金海支行 44100301040014723 专用账户 102,429,645.23 合 计 383,106,377.03 三、本年度募集资金的实际使用情况 本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”(附表 1)。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 截至 2021 年 12 月 31 日,公司募集资金投资项目未发生变更情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 公司募集资金使用状况的披露与实际使用情况相符,不存在未及时、真实、 准确、完整披露的情况,也不存在募集资金违规使用的情形。 六、保荐机构关于公司 2021 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 经核查,民生证券认为,公司 2021 年度募集资金存放与使用情况符合《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》《上市公司监管指引第 2 号—— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律、法规、规范性文件及公司 《募集资金管理制度》的要求,不存在违规使用募集资金、变相改变募集资金 用途或其他损害股东利益的情形。 (以下无正文) 3 附表 1: 募集资金使用情况对照表 2021 年度 编制单位:广东万年青制药股份有限公司 金额单位:人民币万元 募集资金总额 36,970.81 本年度投入募集资金总额 0 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0 是否已变更 截至期末累 截至期末投 项目达到预 是否达 项目可行性 承诺投资项目和超募资金 募集资金承 调整后投资 本年度投 本年度实 项目(含部分 计投入金额 资进度 (3) 定可使用状 到预计 是否发生重 投向 诺投资总额 总额(1) 入金额 现的效益 变更) (2) =(2)/(1) 态日期 效益 大变化 承诺投资项目 1、中成药生产扩建项目 否 22,579.92 22,579.92 不适用 不适用 不适用 否 2、研发中心建设项目 否 5,481.88 5,481.88 不适用 不适用 不适用 否 3、补充营运资金项目 否 8,000.00 8,000.00 不适用 不适用 不适用 否 承诺投资项目小计 36,061.80 36,061.80 超募资金投向 1、暂时闲置的超募资金 否 909.01 909.01 不适用 不适用 不适用 否 超募资金投向小计 909.01 909.01 4 合计 36,970.81 36,970.81 未达到计划进度或预计收 无 益的情况和原因 项目可行性发生重大变化 无 的情况说明 超募资金的金额、用途及 超募资金 909.01 万元,公司已审议通过了《关于使用部分闲置自有资金和募集资金(含超募资金)进行现金管理的议案》,拟进行现金 使用进展情况 管理。 募集资金投资项目实施地 无 点变更情况 募集资金投资项目实施方 无 式调整情况 募集资金投资项目先期投 无 入及置换情况 用闲置募集资金暂时补充 无 流动资金情况 项目实施出现募集资金结 无 余的金额及原因 尚未使用的募集资金用途 无 及去向 募集资金使用及披露中存 无 在的问题或其他情况 5 (此页无正文,为《民生证券股份有限公司关于广东万年青制药股份有限公司 2021 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见》之签章页 保荐代表人: 杜峰 陈雨 民生证券股份有限公司 年 月 日 6