目      录



一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页




二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—8 页
         募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
                           天健审〔2022〕1619 号




浙江雅艺金属科技股份有限公司全体股东：
    我们鉴证了后附的浙江雅艺金属科技股份有限公司（以下简称雅艺科技公司）
董事会编制的 2021 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。


    一、对报告使用者和使用目的的限定
    本鉴证报告仅供雅艺科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为雅艺科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。


    二、董事会的责任
    雅艺科技公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（深
证上〔2022〕14 号）及相关格式指引的规定编制《关于募集资金年度存放与使
用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏。


    三、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对雅艺科技公司董事会编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。


    四、工作概述




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    我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。


    五、鉴证结论
    我们认为，雅艺科技公司董事会编制的 2021 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—
—创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14 号）及相关格式指引的规定，
如实反映了雅艺科技公司募集资金 2021 年度实际存放与使用情况。




天健会计师事务所（特殊普通合伙）    中国注册会计师：


          中国杭州                  中国注册会计师：



                                    二〇二二年三月二十九日




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                      浙江雅艺金属科技股份有限公司

               关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告


    根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板

上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14 号）及相关格式指引的规定，将本公司募集资金 2021

年度存放与使用情况专项说明如下。



    一、募集资金基本情况

    (一) 实际募集资金金额和资金到账时间

    根据中国证券监督管理委员会《关于同意浙江雅艺金属科技股份有限公司首次公开发行

股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3559 号），本公司由主承销商兴业证券股份有限公司

采用直接定价方式，向社会公众公开发行股份人民币普通股（A 股）股票 1,750 万股，发行

价为每股人民币 31.18 元，共计募集资金 545,650,000.00 元，坐扣承销和保荐费用

30,210,750.00 元（承销及保荐费共计人民币 31,210,750.00 元，募集资金到位前已预付人

民币 1,000,000.00 元）后的募集资金为 515,439,250.00 元，已由主承销商兴业证券股份有

限公司于 2021 年 12 月 16 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除已预付承销及保荐费（不

含税）1,000,000.00 元和审计验资费、律师费、信息披露费等与发行权益性证券直接相关

的新增外部费用 21,207,111.88 元（不含税）后，公司本次募集资金净额为 493,232,138.12

元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验

资报告》（天健验〔2021〕745 号）。

    (二) 募集资金使用和结余情况

                                                              金额单位：人民币万元

  项 目                                                序号          金   额

募集资金净额                                            A                 49,323.21

                       项目投入                         B1
截至期初累计发生额
                       利息收入净额                     B2

本期发生额             项目投入                         C1


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  项 目                                                序号           金    额

                      利息收入净额                      C2                        27.01

                      项目投入                        D1=B1+C1
截至期末累计发生额
                      利息收入净额                    D2=B2+C2                    27.01

应结余募集资金                                    E=A-D1+D2                 49,350.22

实际结余募集资金                                         F                  50,066.21

差异                                                   G=E-F                     -715.99

    差异系截至 2021 年 12 月 31 日尚未支付或置换的发行费用。



    二、募集资金存放和管理情况

    (一) 募集资金管理情况

    为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司

按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市

规则（2020年12月修订）》（深证上〔2020〕1292号）及《深圳证券交易所上市公司自律监管

指引第2号——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14号）等有关法律、法规和规范

性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江雅艺金属科技股份有限公司募集资金管理

办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银

行设立募集资金专户，并连同保荐机构兴业证券股份有限公司分别与中国农业银行股份有限

公司武义县支行、中国银行股份有限公司武义县支行签订了《募集资金三方监管协议》，明

确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，

本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

    (二) 募集资金专户存储情况

    截至 2021 年 12 月 31 日，本公司有 2 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

                                                                  金额单位：人民币元

  开户银行                  银行账号            募集资金余额           备    注
中国农业银行股份有
                     19630101040999991           390,209,088.48
限公司武义县支行
中国银行股份有限公
                     405247549366                110,453,057.74
司武义县支行
  合 计                                          500,662,146.22




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    三、本年度募集资金的实际使用情况

    (一) 募集资金使用情况对照表

    1. 募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。

    2. 本期超额募集资金的使用情况

    超额募集资金 9,073.21 万元，截至 2021 年 12 月 31 日暂未确定用途且未使用。

    (二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明

    本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

    (三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

    “研发中心建设项目”不产生直接的经济效益，项目建成后主要为公司持续发展提供技

术支撑和市场保障，为将来发展奠定良好的基础。“补充流动资金项目”系通过优化公司财

务结构，满足公司经营规模持续增长带来的资金需求，通过公司整体盈利能力的提升来体现

效益，故无法单独核算效益。其他募集资金项目不存在无法单独核算效益的情况。



    四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

    本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。



    五、募集资金使用及披露中存在的问题

    本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。



    六、其他

    (一) 期后变更募集资金投资项目的资金使用情况

    经公司综合考虑募集资金投资项目实际情况，为了提高募集资金投资效率，加快募集资

金投资项目的推进实施，公司对募集资金投资项目“年产 120 万套火盆系列、气炉系列生产

线及厂房建设项目”、“研发中心建设项目”的实施地点、实施方式进行变更。

    根据 2022 年 2 月 7 日公司第三届董事会第四次会议决议，公司变更募集资金实施地点

和实施方式，募集资金计划投入金额不变。其中，“年产 120 万套火盆系列、气炉系列生产

线及厂房建设项目”实施地点从“浙江省金华市武义县茭道镇（二期）工业功能区”变更为

“浙江省金华市武义县茭道镇蒋马洞 330 国道西侧”，实施方式从“旧厂房改建”变更为“新

建厂房”；“研发中心建设项目”实施地点从“浙江省金华市武义县白洋街道武江大道 316

号武义科技城孵化区”变更为“浙江省金华市武义县茭道镇蒋马洞 330 国道西侧”，实施方

                                    第 5 页 共 8 页
式从“场地租赁”变更为“新建厂房”。公司已于 2022 年 3 月 15 日与武义县自然资源和规

划局签署《国有建设用地使用权出让合同》。

    (二) 根据 2022 年 3 月 4 日公司第三届董事会第六次会议决议，公司在中国农业银行股

份有限公司武义县支行新设 1 个募集资金专用账户，银行账号为 19630101040066668，用于

超募资金的存储和使用。




    附件：1. 募集资金使用情况对照表




                                                     浙江雅艺金属科技股份有限公司

                                                           二〇二二年三月二十九日




                                  第 6 页 共 8 页
附件 1

                                                              募集资金使用情况对照表
                                                                           2021 年度

编制单位：浙江雅艺金属科技股份有限公司                                                                                                   金额单位：人民币万元

募集资金总额                                                    49,323.21     本年度投入募集资金总额

报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额                                                    已累计投入募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额比例

                       是否已变更                  调整后                       截至期末       截至期末                                                项目可行性
   承诺投资项目                       募集资金                   本年度                                      项目达到预定       本年度      是否达到
                       项目（含部                  投资总额                   累计投入金额   投资进度（%）                                              是否发生
  和超募资金投向                    承诺投资总额                投入金额                                     可使用状态日期   实现的效益    预计效益
                       分变更）                      (1)                          (2)        (3)＝(2)/(1)                                               重大变化

承诺投资项目

1. 年产 120 万套火盆
系列、气炉系列生产线       否          25,554.50    25,554.50                                                    [注 1]         [注 1]       [注 1]        否
及厂房建设项目

2. 研发中心建设项目        否           5,057.03     5,057.03                                                    [注 2]         [注 2]       [注 2]        否

3. 补充流动资金            否           9,638.47     9,638.47                                                                                              否

承诺投资项目
                                       40,250.00    40,250.00
小计

超募资金投向




                                                                      第 7 页 共 8 页
1.暂未确定用途的超
                                         9,073.21      9,073.21
募资金

超募资金投向小计                         9,073.21      9,073.21

  合     计                             49,323.21     49,323.21                                    －               －                         －   －

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）                无

项目可行性发生重大变化的情况说明                                  无

超募资金的金额、用途及使用进展情况                                超额募集资金 9,073.21 万元，截至 2021 年 12 月 31 日暂未确定用途且未使用。

募集资金投资项目实施地点变更情况                                  无

募集资金投资项目实施方式调整情况                                  无

募集资金投资项目先期投入及置换情况                                无

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况                                无

项目实施出现募集资金节余的金额及原因                              无

尚未使用的募集资金用途及去向                                      存放于公司募集资金专户

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况                          无

  [注 1] 年产 120 万套火盆系列、气炉系列生产线及厂房建设项目尚未开始实施
  [注 2] 研发中心建设项目尚未开始实施




                                                                           第 8 页 共 8 页