西部证券股份有限公司
关于湖南恒光科技股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
西部证券股份有限公司（以下简称“西部证券”或“保荐机构”）作为湖南恒光
科技股份有限公司（以下简称“恒光股份”或“公司”）首次公开发行股票并在创业
板上市的保荐机构，根据中国证监会、深圳证券交易所发布的《证券发行上市保
荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业
务》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《上市公司监管
指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》等法
律法规的要求，对公司 2022 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体核
查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行募集资金金额、资金到账情况
根据公司 2020 年 6 月 30 日审议通过的《2020 年第二次临时股东大会会议
决议》、2021 年 1 月 26 日深圳证券交易所创业板上市委员会 2021 年第七次审议
会议结果公告、2021 年 10 月 12 日中国证券监督管理委员会下达的证监许可
[2021]3257 号文《关于同意湖南恒光科技股份有限公司首次公开发行股票注册的
批复》，公司于 2021 年 11 月向社会公开发行人民币普通股（A 股）26,670,000.00
股，发行价格每股 22.70 元，本次公开发行股票公司实际募集资金人民币
605,409,000.00 元，扣除本次发行费用人民币 64,600,693.39 元（不含发行费用的
可抵扣增值税进项税额 3,875,771.60 元），募集资金净额为人民币 540,808,306.61
元。
上述募集资金扣除承销商西部证券股份有限公司承销费用人民币
45,378,630.00 元（含可抵扣增值税进项税额 2,568,601.70 元）后的金额人民币
1
560,030,370.00 元，已于 2021 年 11 月 11 日通过西部证券股份有限公司分别汇入
公司下列账户：
1. 公 司 在 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 洪 江 区 支 行 开 设 的 账 户 ， 账 号
43050172893600000334，到账金额 200,030,370.00 元；
2. 公 司 在 兴 业 银 行 股 份 有 限 公 司 衡 阳 分 行 开 设 的 账 户 ， 账 号
368380100100088747，到账金额 110,000,000.00 元；
3. 公 司 在 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 怀 化 分 行 营 业 部 开 设 的 账 户 ， 账 号
595220888013000097147，到账金额 60,000,000.00 元；
4. 公 司 在 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 长 沙 银 杉 路 支 行 开 设 的 账 户 ， 账 号
8111601012900558888，到账金额 60,000,000.00 元；
5. 公 司 在 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 衡 阳 分 行 营 业 部 开 设 的 账 户 ， 账 号
731903597010811，到账金额 130,000,000.00 元。
上述募集资金到位情况业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验、
并出具“天职业字[2021]43057 号《验资报告》”。
（二）募集资金使用情况及当前余额
截止 2022 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金人民币 137,371,464.64 元，
其中：以前年度使用 18,695,811.23 元，本年度使用 118,675,653.41 元，均投入募
集资金项目。
截止 2022 年 12 月 31 日，本公司累计使用金额人民币 137,371,464.64 元，
募集资金专户存款余额为人民币 15,063,373.00 元，使用闲置募集资金进行现金
管 理 尚 未 到 期 余 额 为 人 民 币 398,900,000.00 元 ， 募 集 资 金 结 余 人 民 币
413,963,373.00 元。截止 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金累计使用与结余合计
金额人民币 551,334,837.64 元，与实际募集资金净额人民币 540,808,306.61 元的
差异金额为人民币 10,526,531.03 元，系募集资金累计利息收入扣除银行手续费
支出后的净额。
二、募集资金存放和管理情况
2
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发
行管理办法》 上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板
上市公司规范运作》等相关规定的要求制定并修订了《湖南恒光科技股份有限公
司募集资金管理制度》(以下简称“管理制度”)，对募集资金实行专户存储制度，
对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等
进行了规定。
（一）募集资金的管理情况
本公司已对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，本公司于
2021 年 11 月分别与中国建设银行股份有限公司怀化市分行、兴业银行股份有限
公司衡阳分行、中信银行股份有限公司长沙银杉路支行、招商银行股份有限公司
衡阳分行、交通银行股份有限公司怀化分行营业部签订了《募集资金监管协议》，
明确了各方的权利和义务。
注：根据中国建设银行股份有限公司审批权限，洪江区支行不能直接签订监
管协议，转由中国建设银行股份有限公司怀化市分行签署；
（二）募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司 2021 年首次公开发行股票募集资金在银行
账户的存储情况如下：
单位：万元
2022年12月31日
开户银行 银行账号 初始存放金额 销户时间
余额
中国建设银行股份有限公司 43050172893600000334 20,003.04 210.15 -
兴业银行股份有限公司衡阳
368380100100088747 11,000.00 107.93 -
分行
交通银行股份有限公司怀化
595220888013000097147 6,000.00 13.80 -
分行营业部
中信银行股份有限公司长沙
8111601012900558888 6,000.00 2.04 -
银杉路支行
招商银行股份有限公司衡阳
731903597010811 13,000.00 1,172.42 -
分行营业部
3
合 计 56,003.04 1,506.34
注：2021年12月2日召开第四届董事第五次会议、第四届监事会第五次会议及于2021年
12月21日召开的2021年第四次临时股东大会，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进
行现金管理的议案》，2022年11月24日召开公司第四届董事会第十三次会议、第四届监事
会第十一次会议及于2022年12月13日召开的2022年第一次临时股东大会，再次审议通过了
《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司在确保不影响募集资金投资项
目建设、不影响正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用不超过人民币50,000万元
（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，自股东大会审议通过之日起12个月内有
效，在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。截至2022年12月31日，公司累计使
用闲置募集资金进行现金管理尚未到期余额为人民币39,890.00万元。
三、本报告期募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
详见附件一《2021 年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表》（2022
年度）。
（二）募集资金投资项目的实施地点变更情况
本公司募集资金投资项目的实施地点未发生变更。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司首次公开发行股票无募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（四）尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金尚未使用完毕，具体情况详见本报
告“二、（二）募集资金专户存储情况”。
（五）募集资金部分投资项目总投资规模和实施进度的调整
1.2021 年 12 月 2 日召开第四届董事第五次会议和第四届监事会第五次会议，
审议通过了《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，同意公
司根据实际募集资金净额，结合各募集资金投资项目的情况，对募集资金投资项
目拟投入募集资金金额进行调整。具体调整如下表所示：
金额单位：人民币万元
4
调整前拟投入募集 调整后拟投入募集
项目名称
资金金额 资金金额
5.5 万吨精细化工新材料生产线建设项目 15,441.14 13,000.00
13.3 万吨精细化工新材料及配套产品建设项目
（一期）之 10.5 万吨精细化工新材料生产基地建 40,607.69 35,080.83
设项目
补充流动资金 6,000.00 6,000.00
合计 62,048.83 54,080.83
2. 本期募投项目实施进度的调整情况
2022 年 11 月 24 日召开公司第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第
十一次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》，同意公司在募投项目实
施主体、实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提
下，将募投项目“5.5 万吨精细化工新材料生产线建设项目”达到预定可使用状
态的时间从 2022 年 12 月 31 日延期至 2023 年 12 月 31 日，将募投项目“13.3 万
吨精细化工新材料及配套产品建设项目（一期）之 10.5 万吨精细化工新材料生
产基地建设项目”达到预定可使用状态的时间从 2022 年 12 月 31 日延期至 2024
年 6 月 30 日。
四、募集资金使用及披露中存在的问题
2022 年度，公司已按中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所颁布的《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》及相关公
告格式的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际
使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况
均如实履行了披露义务。
五、会计师对 2022 年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对恒光股份《2022 年度募集资金存
放与使用情况专项报告》进行了专项审核，并出具了《湖南恒光科技股份有限公
司募集资金存放与使用情况鉴证报告》（天职业字[2023]10896-1 号），发表意见
为：湖南恒光科技股份有限公司《湖南恒光科技股份有限公司董事会关于募集资
5
金年度存放与使用情况的专项报告》按照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号
——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易
所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范
运作》及相关公告格式规定编制，在所有重大方面公允反映了恒光股份 2022 年
度募集资金的存放与使用情况。”
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：恒光股份 2022 年度募集资金存放和使用符合《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》《上市
公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》
《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》等中国证监会和深圳证
券交易所关于募集资金管理法规及公司相关制度的规定。公司对募集资金进行了
专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不
存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
6
（本页无正文，为《西部证券股份有限公司关于湖南恒光科技股份有限公司 2022
年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）
保荐代表人： _______________ ________________
史哲元 童家骏
西部证券股份有限公司
年 月 日
7
附表 1：2021 年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
（2022 年度）
单位：万元
募集资金总额 54,080.83 本年度投入募集资金总额 11867.57
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 13737.15
累计变更用途的募集资金总额比例
是否
截至期
已变
末投入 项目达
更项 截至期末
募集资金 调整后投 进度 到预定 本年度 是否达
目 本年度投 累计投入 项目可行性是否
承诺投资项目和超募资金投向 承诺投资 资总额 （ %） 可使用 实现的 到预计
（含 入金额 金额 发生重大变化
总额 （1） (3)＝ 状态日 效益 效益
部分 （2）
（2）/ 期
变
（1）
更）
承诺投资项目
2023 年
1、5.5 万吨精细化工新材料生产线建设项目 否 15,441.14 13,000.00 7,488.60 7,536.70 57.97 注1 注1 否
12 月
2、13.3 万吨精细化工新材料及配套产品建
2024 年
设项目（一期）之 10.5 万吨精细化工新材料 否 40,607.69 35,080.83 200.44 200.44 0.57 注2 注2 否
6月
生产基地建设项目
3、补充流动资金 否 6,000.00 6,000.00 4,178.52 6,000.00 100.00 不适用 不适用 不适用 不适用
8
承诺投资项目小计 62,048.83 54,080.83 11,867.57 13,737.15 25.40
超募资金投向 不适
超募资金投向小计 用
合 计 62,048.83 54,080.83 11,867.57 13,737.15
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
注 1：项目尚在建设期，未实现效益；注 2：项目尚在建设期，未实现效益；
（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 详见本专项报告“三、（四）尚未使用的募集资金用途及去向”
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情
不适用
况
注：相关数据合计数与各分项数值之和若存在差异系由四舍五入造成。
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