东吴证券股份有限公司
关于南京腾亚精工科技股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
东吴证券股份有限公司（以下简称“东吴证券”、“保荐机构”）作为公
司首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板
上市公司规范运作》等相关规定，对南京腾亚精工科技股份有限公司（以下简
称“公司”）2022 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证监会《关于同意南京腾亚精工科技股份有限公司首次公开发行股
票注册的批复》（证监许可[2022]599 号）同意，公司首次向社会公众公开发行
人民币普通股（A 股）1,810.00 万股，每股面值为人民币 1.00 元，发行价格为
人民币 22.49 元/股，募集资金总额为人民币 407,069,000.00 元，扣除发行费用
人民币 65,719,180.71 元（不含税）后，募集资金净额为人民币 341,349,819.29
元。募集资金已经划至公司指定账户，天健会计师事务所（特殊普通合伙）已
于 2022 年 5 月 31 日对上述资金到位情况进行了审验，并出具了天健验
[2022]226 号《验资报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
单位：万元
项目 序号 金额
募集资金净额 A 34,134.98
项目投入 B1 -
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 -
项目投入 C1 20,373.34
本期发生额 利息收入净额 C2 74.12[注]
购买理财产品支出净额 C3 4,000.00
项目投入 D1=B1+C1 20,373.34
截至期末累计发生额 利息收入净额 D2=B2+C2 74.12
购买理财产品支出净额 D3=C3 4,000.00
E=A-
应结余募集资金 9,835.76
D1+D2-D3
项目 序号 金额
实际结余募集资金 F 9,835.76
差异 G=E-F
[注]本期发生的利息净收入中包含无需支付的发行手续费 3.08 万元以及公司开立募集
资金账户时存入的 0.04 万元开户资金，将其作为手续费的抵减项，计入利息收入净额反映。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司
监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》
（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号
——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14 号）等有关法律、法规和规
范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《南京腾亚精工科技股份有限公司
募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。
根据《管理制度》，公司及子公司安徽腾亚科技有限公司（以下简称安徽腾
亚公司）、南京至道机械制造有限公司（以下简称至道机械公司）对募集资金实
行专户存储，在银行设立募集资金专户。公司连同东吴证券于 2022 年 6 月 9 日
分别与招商银行股份有限公司南京分行、中国工商银行股份有限公司南京分行、
江苏紫金农村商业银行股份有限公司江宁开发区支行签订了《募集资金三方监管
协议》；公司及子公司安徽腾亚公司连同东吴证券于 2022 年 6 月 22 日与中国工
商银行股份有限公司南京分行签订了《募集资金四方监管协议》；公司及子公司
至道机械公司连同东吴证券于 2022 年 6 月 22 日与招商银行股份有限公司南京
分行签订了《募集资金四方监管协议》；明确了各方的权利和义务。三方/四方监
管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资
金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司及子公司有 5 个募集资金专户，募集资金存
放情况如下：
单位：元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备注
招商银行股份有限公司南京江宁 125905074410918 24,025.48
万达支行 125911917910718 43,565,584.24
中国工商银行股份有限公司南京 4301000129100127782 55,500.13
东麒路支行 4301000129100128835 35,587,897.12
江苏紫金农村商业银行股份有限
3201210031010000183946 19,124,588.06
公司百家湖支行
合计 98,357,595.03
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
2022 年，公司投入募集资金总额 20,373.34 万元，募集资金使用情况对照表
详见附表 1。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2022 年 6 月 22 日，公司召开的第一届董事会第十八次会议审议通过了《关
于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的议案》，同意以募
集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 14,939.50 万元。公司于 2022 年 7 月进
行上述资金结算，截至 2022 年 12 月 31 日，上述资金已支付。上述以自筹资金
预先投入募投项目情况已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并由其出
具《关于南京腾亚精工科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报
告》（天健审〔2022〕8452 号）。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2022 年，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）使用闲置募集资金进行现金管理情况
2022 年 6 月 22 日，公司召开的第一届董事会第十八次会议审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意在确保公司及
其控股子公司正常经营和不影响募集资金投资计划正常进行的情况下，公司及其
控股子公司拟使用额度不超过人民币 5,000 万元（含本数）的暂时闲置募集资金
进行现金管理购买安全性高、流动性好的保本型理财产品或存款类产品进行现金
管理，有效期自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内（即 2022 年 7 月 8 日至
2023 年 7 月 7 日）。在上述额度及有效期内，可循环滚动使用。2022 年 7 月 8
日，公司召开 2022 年第二次临时股东大会审议通过上述议案。
报告期内，子公司安徽腾亚公司依据上述决议将闲置募集资金用于购买保本
型理财产品的金额为 9,000 万元，赎回保本型理财产品的金额为 5,000 万元，取
得投资收益金额为 27.21 万元。截至 2022 年 12 月 31 日尚有 4,000 万元保本型
理财产品未到期，签约方为中国工商银行股份有限公司南京东麒路支行，持有份
额 4,000 万份，产品名称为“中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构
性存款产品-专户型 2022 年第 417 期 H 款”，持有期限为 2022 年 11 月 14 日至
2023 年 2 月 15 日。
（五）节余募集资金使用情况
2022 年，公司不存在节余募集资金的情况。
（六）超募资金使用情况
2022 年，公司不存在超募资金的情况。
（七）尚未使用的募集资金用途和去向
2022 年，公司募集资金投资项目未出现异常情况。
（八）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
研发中心及信息化建设项目不直接产生利润，无法单独核算效益。但本项目
建成后公司的研发能力将进一步提高，有利于开发新的产品，创造新的利润增长
点，提高公司的整体核心竞争力。除研发中心及信息化建设项目外，本公司不存
在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2022 年 6 月 22 日，公司召开的第一届董事会第十八次会议审议通过了《关
于变更部分募集资金投资项目实施内容的议案》，同意公司变更募集资金投资项
目“研发中心及信息化建设项目”的实施内容。2022 年 7 月 8 日，公司召开 2022
年第二次临时股东大会审议通过上述议案。变更募集资金投资项目的资金使用情
况详见附表 2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2022 年，公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，信息披露真
实、准确、及时、完整，不存在募集资金违规使用的情形。
六、会计师对 2022 年度募集资金存放和使用情况的鉴证意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司董事会出具的 2022 年度《关于
募集资金年度存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了“天健审
[2023]3830 号”《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，鉴证结论为：我们
认为，腾亚精工公司管理层编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放与使用情
况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 深证上〔2022〕
14 号）的规定，如实反映了腾亚精工公司募集资金 2022 年度实际存放与使用情
况。
七、保荐机构主要核查工作
报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通、银行账单核对
等多种方式，对公司募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了
核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用
原始凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，
并与公司相关人员沟通交流等。
八、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：腾亚精工 2022 年度募集资金存放和使用符合《证
券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等中国
证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理法规的规定，公司对募集资金进行了
专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不
存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
附表 1：
募集资金使用情况对照表
2022 年度
编制单位：南京腾亚精工科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 34,134.98 本年度投入募集资金总额 20,373.34
报告期内变更用途的募集资金总额 2,107.83 已累计投入募集资金总额 20,373.34
累计变更用途的募集资金总额 2,107.83
累计变更用途的募集资金总额比例 6.17%
是否已变更 截至期末 截至期末投资 项目达到预 本年度 是否达 项目可行性
募集资金承 调整后投资 本年度投入
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部 累计投入 进度（%）(3) 定可使用状 实现的 到预计 是否发生重
诺投资总额 总额(1) 金额
分变更） 金额(2) ＝(2)/(1) 态日期 效益 效益 大变化
承诺投资项目
气动工具厂区建设项目 否 8,000.00 8,000.00 3,666.66 3,666.66 45.83 2023 年 9 月 不适用 不适用 否
高品质五金件、气动工具耗材及
否 24,027.15 24,027.15 16,504.06 16,504.06 68.69 2023 年 9 月 不适用 不适用 否
配件制造基地项目
研发中心及信息化建设项目 是 5,497.82[注] 2,107.83 202.62 202.62 9.61 2023 年 12 月 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 - 37,524.97 34,134.98 20,373.34 20,373.34 - - - - -
超募资金投向 不适用
合计 - 37,524.97 34,134.98 20,373.34 20,373.34 - - - - -
未达到计划进度或预计收益的
报告期无。
情况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情
报告期无。
况说明
超募资金的金额、用途及使用进
报告期无。
展情况
募集资金投资项目实施地点变
报告期无。
更情况
2022 年 6 月 22 日，公司召开的第一届董事会第十八次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施内容
的议案》，并经 2022 年 7 月 8 日公司召开的 2022 年第二次临时股东大会审议通过，同意公司变更募集资金投资项目“研
发中心及信息化建设项目”的实施内容。公司原计划投资 5,497.82 万元用于“研发中心及信息化建设项目”，因公司首
次公开发行股票募集资金扣除发行费用后的募集资金净额 34,134.98 万元少于全部募投项目的资金需求总量 37,524.97 万
募集资金投资项目实施方式调 元，导致“研发中心及信息化建设项目”的实际可投入募集资金为 2,107.83 万元。公司基于首次公开发行股票的实际募
整情况 集资金金额，并慎重评估割草机器人产品的研发周期及研发结果，决定删除割草机器人产品研发方向，集中有限的募集
资金优先投入主营业务产品相关的研发方向和信息化建设项目，再以依法自筹资金予以补足。
公司本次变更部分募集资金投资项目实施内容，系删除“研发中心及信息化建设项目”中割草机器人产品研发方向。
本次变更后，“研发中心及信息化建设项目”仍保留射钉紧固工具产品研发方向以及相应的研发中心建设项目和信息化
建设项目。除变更上述内容之外，“研发中心及信息化建设项目”实施主体、实施地点、实施方式未发生变化。
2022 年 6 月 22 日，公司召开的第一届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项
目及已支付发行费用的议案》，在募集资金实际到位之前，公司利用自筹资金对募投项目累计已投入 14,939.50 万元，募
募集资金投资项目先期投入及 集资金到位后，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 14,939.50 万元。公司于 2022 年 7 月进行上述资金结
置换情况 算，截至 2022 年 12 月 31 日，上述资金已支付。上述以自筹资金预先投入募投项目情况已经天健会计师事务所（特殊普
通合伙）鉴证，并由其出具《关于南京腾亚精工科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审
〔2022〕8452 号）。
用闲置募集资金暂时补充流动
报告期无。
资金情况
2022 年 6 月 22 日，公司召开的第一届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进
行现金管理的议案》，并经 2022 年 7 月 8 日公司召开的 2022 年第二次临时股东大会审议通过，同意在确保公司及其控
股子公司正常经营和不影响募集资金投资计划正常进行的情况下，公司及其控股子公司拟使用额度不超过人民币 5,000
万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理购买安全性高、流动性好的保本型理财产品或存款类产品进行现金管
理，有效期自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内（即 2022 年 7 月 8 日至 2023 年 7 月 7 日）。在上述额度及有效
使用闲置募集资金进行现金管
期内，可循环滚动使用。
理情况
报告期内，子公司安徽腾亚公司依据上述决议将闲置募集资金用于购买保本型理财产品的金额为 9,000 万元，赎回
保本型理财产品的金额为 5,000 万元，取得投资收益金额为 27.21 万元。截至 2022 年 12 月 31 日尚有 4,000 万元保本型
理财产品未到期，签约方为中国工商银行股份有限公司南京东麒路支行，持有份额 4,000 万份，产品名称为“中国工商
银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品-专户型 2022 年第 417 期 H 款”，持有期限为 2022 年 11 月 14 日
至 2023 年 2 月 15 日。
项目实施出现募集资金节余的
报告期无。
金额及原因
尚未使用的募集资金用途及去
除 4,000 万元未到期理财产品外，其余募集资金 9,835.76 万元存放于募集资金专用账户。
向
募集资金使用及披露中存在的
报告期无。
问题或其他情况
[注]鉴于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票实际募集资金净额为 34,134.98 万元，低于公司申请上市的股东大会审议的拟投入募集资金金
额 37,524.97 万元。经公司 2020 年第三次临时股东大会授权，公司在募集资金到位后根据项目的轻重缓急按以上顺序进行投资，当实际募集资金量少于
项目的资金需求量时，公司将通过自有资金或其他融资途径自行解决资金缺口，因此“研发中心及信息化建设项目”实际募集资金投资额为 2,107.83 万
元。
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
2022 年度
编制单位：南京腾亚精工科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
变更后的项
变更后项目拟 截至期末实 截至期末投资 项目达到预
本年度实际 本年度实 是否达到 目可行性是
变更后的项目 对应的原承诺项目 投入募集资金 际累计投入 进度（%） 定可使用状
投入金额 现的效益 预计效益 否发生重大
总额（1） 金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
变化
研发中心及信息化建 研发中心及信息化建
2,107.83 202.62 202.62 9.61% 2023 年 12 月 不适用 不适用 否
设项目 设项目
合计 - 2,107.83 202.62 202.62 - - - - -
2022 年 6 月 22 日，公司召开的第一届董事会第十八次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资
项目实施内容的议案》，并经 2022 年 7 月 8 日公司召开的 2022 年第二次临时股东大会审议通过，同意公
司变更募集资金投资项目“研发中心及信息化建设项目”的实施内容。公司原计划投资 5,497.82 万元用于
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分 “研发中心及信息化建设项目”，因公司首次公开发行股票募集资金扣除发行费用后的募集资金净额
具体项目） 34,134.98 万元少于全部募投项目的资金需求总量 37,524.97 万元，导致“研发中心及信息化建设项目”的
实际可投入募集资金为 2,107.83 万元。公司基于首次公开发行股票的实际募集资金金额，并慎重评估割草
机器人产品的研发周期及研发结果，决定删除割草机器人产品研发方向，集中有限的募集资金优先投入主
营业务产品相关的研发方向和信息化建设项目，再以依法自筹资金予以补足。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分
报告期无。
具体项目）
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说
报告期无。
明
（本页无正文，为《东吴证券股份有限公司关于南京腾亚精工科技股份有
限公司 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）
保荐代表人：
狄正林 卞睿
东吴证券股份有限公司
年 月 日
