关于武汉天源环保股份有限公司
               前次募集资金使用情况的鉴证报告
                                                         众环专字（2022）0112305 号



武汉天源环保股份有限公司全体股东：



    我们接受委托，对后附的武汉天源环保股份有限公司（以下简称“天源环保公司”）截

至 2022 年 9 月 30 日止的《关于前次募集资金使用情况的报告》执行了鉴证工作。

    按照中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，

编制《关于前次募集资金使用情况的报告》并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记

载、误导性陈述或重大遗漏，以及为我们的鉴证工作提供真实、合法、完整的实物证据、原

始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是天源环保公司董事会的

责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《关于前次募集资金使用情况的报告》提

出鉴证结论。

    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅

以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守

则，计划和执行鉴证工作以对《关于前次募集资金使用情况的报告》是否不存在重大错报获

取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了抽查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为

必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

    我们认为，后附的武汉天源环保股份有限公司截至 2022 年 9 月 30 日止的《关于前次募

集资金使用情况的报告》已经按照《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制，在所有

重大方面如实反映了武汉天源环保股份有限公司截至 2022 年 9 月 30 日止的募集资金使用情

况。

    本鉴证报告仅供武汉天源环保股份有限公司向不特定对象公开发行可转换公司债券时

使用，不得用作任何其他用途。我们同意本鉴证报告作为天源环保公司向不特定对象公开发

行可转换公司债券的必备文件，随其他申报材料一起上报。




                                鉴证报告第 1 页共 2 页
   （此页无正文）




中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）              中国注册会计师：

                                                                       刘钧




                                                  中国注册会计师：

                                                                       阮金龙



             中国武汉                                     2022年11月28日




                              鉴证报告第 2 页共 2 页
武汉天源环保股份有限公司                                         关于前次募集资金使用情况的报告




                               武汉天源环保股份有限公司
                         关于前次募集资金使用情况的报告


     根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》，武汉

天源环保股份有限公司 （以下简称“公司”或“本公司”），编制了截至 2022 年 9 月 30

日止前次募集资金使用情况的报告。



     一、前次募集资金基本情况

     （一）前次募集资金的数额、资金到账时间

     根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）于 2021 年 11 月 23 日出具的

《 关 于 同 意 武 汉 天 源 环 保 股 份 有 限 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 注 册 的 批 复 》（ 证 监 许 可

[2021]3712 号），公司获准向社会公开发行人民币普通股 10,250.00 万股，每股发行价格为人

民币 12.03 元，募集资金总额为人民币 123,307.50 万元，扣除承销及保荐费用、发行登记费

以及其他交易费用共计人民币 10,518.20 万元后，净募集资金共计人民币 112,789.30 万元。

上述资金于 2021 年 12 月 27 日到位，经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）验证并于

2021 年 12 月 27 日出具了众环验字（2021）0100094 号《验资报告》。

     （二）前次募集资金在专项账户中的存放情况

     截至 2022 年 9 月 30 日，公司募集资金余额为 56,630.60 万元，其中募集资金专户余额

为 51,435.60 万元，使用闲置募集资金用于现金管理的理财结算账户余额 5,195.00 万元。募

集资金存储情况具体明细列示如下：

     （1）截至 2022 年 9 月 30 日，募集资金存放专项账户的情况如下：

                                                                                       单位：人民币元

         账户名称                   开户银行           募集资金专户账户        截止日余额       存储方式

                              招商银行股份有限公
武汉天源环保股份有限公司                             127905787910868          243,106,897.35      活期
                              司武汉金银湖支行

                              招商银行股份有限公
武汉天源环保股份有限公司                             127905787910806            1,961,696.75      活期
                              司武汉金银湖支行

                              招商银行股份有限公
大理开源环保有限公司                                 871911057710986          114,071,319.03      活期
                              司武汉金银湖支行




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武汉天源环保股份有限公司                                       关于前次募集资金使用情况的报告


         账户名称              开户银行           募集资金专户账户       截止日余额      存储方式

                           武汉农村商业银行沌
武汉天源环保股份有限公司                         210720369510077         82,031,045.51        活期
                           口街支行

                           华夏银行股份有限公
武汉天源环保股份有限公司                         11155000000901416       37,485,910.79        活期
                           司武汉徐东支行

                           中信银行股份有限公
武汉天源环保股份有限公司                         8111501012500910894     30,068,663.62        活期
                           司武汉中南支行

宜宾市天柏污水处理工程建   华夏银行股份有限公
                                                 11163000000831220        5,630,501.84        活期
设管理有限公司             司武汉解放支行


                               合计                                     514,356,034.89

       （2）截至 2022 年 9 月 30 日，以理财产品形式存放的募集资金为 5,195.00 万元，明细

如下：

                                                                                 单位：人民币元

            产品名称                       签约银行                认购金额      预计年化收益率

2020 年单位大额存单 2 年 271      华夏银行武汉解放支行           51,950,000.00           3%

    注：公司全资子公司宜宾柏污水处理工程建设管理有限公司，于 2022 年 3 月 2 日通过

华夏银行武汉解放支行购买单位大额存单业务转让成交价 51,950,000.00 元，投资起始日：

2022 年 3 月 2 日，产品到期日：2022 年 11 月 19 日，其中：本金 50,000,000.00 元,应收利息

1,950,000.00 元。



    二、前次募集资金实际使用情况

    （一）前次募集资金使用情况

    截至2022年9月30日，前次募集资金实际使用情况见附件前次募集资金使用情况对照表。



    （二）前次募集资金变更情况

    截至 2022 年 9 月 30 日，公司不存在前次募集资金实际投资项目变更的情况。



    （三）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明

       截至 2022 年 9 月 30 日，公司前次募集资金投资项目尚未结项，实际投资总额尚未确

定。




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武汉天源环保股份有限公司                                      关于前次募集资金使用情况的报告


       （四）已对外转让或置换的前次募集资金投资项目情况

       公司于 2022 年 1 月 25 日召开了第五届董事会第八次会议、第五届监事会第四次会议，

审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议

案》，同意公司以募集资金置换预先投入的自筹资金共计人民币 6,875.39 万元。中审众环会

计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金投资项目预先已投入资金使用情况及已支付发

行费用进行了鉴证，并出具了“众环专字（2017）011411 号”《关于武汉天源环保股份有限

公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。



       （五）暂时闲置募集资金使用情况

       公司于 2022 年 1 月 25 日召开了第五届董事会第八次会议及第五届监事会第四次会议，

审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保公司（含子公

司，下同）募投项目所需资金和保证募集资金安全及公司正常生产经营活动的前提下，使用

金额不超过人民币 75,000 万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理。

       截至 2022 年 9 月 30 日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的具体情况如下：

                                                                              单位：人民币万元

        发行主   产品名     产品            资金                              预期年化收   投资收
序号                               本金              起息日        到期日
          体       称       类型            来源                                  益率       益


        招商银   对公结
                            保本            募集
 1      行金银   构性存            50,000           2022-3-8      2022-5-11   1.65%-3.05% 267.40
                            理财            资金
        湖支行     款


        中信银   对公结
                            保本            募集
 2      行中南   构性存            5,000            2022-3-11     2022-6-30   1.6%-3.32%   44.40
                            理财            资金
          支行     款


        华夏银   2020 年
        行武汉    单位大    定期            募集
 3                                 5,000            2022-3-2     2022-11-19      3%        未到期
        解放支    额存单    存单            资金
          行     2 年 271




       （六）前次超募资金实际使用情况

       2022 年 4 月 15 日，公司召开第五届董事会第十次会议及第五届监事会第六次会议，审

议通过《关于使用部分超募资金投资建设项目的议案》，同意公司使用超募资金人民币

26,551.76 万元投入大理经济技术开发区天井片区污水处理厂及配套管网工程特许经营项

目，拟使用超募资金人民币 11,153.4092 万元投入临汾市龙祠水源净水厂改扩建工程 PPP 项

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