国元证券股份有限公司 关于瑞纳智能设备股份有限公司 2022 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 国元证券股份有限公司(以下简称 “保荐机构”)作为瑞纳智能设备股份有 限公司(以下简称“瑞纳智能”、“公司”)首次公开发行股票并在创业板上市 的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》和《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用 的监管要求(2022 年修订)》等相关法律、法规和规范性文件的规定,对瑞纳智 能 2022 年度募集资金存放和使用情况进行了专项核查,并发表如下核查意见: 一、募集资金基本情况 (一)实际募集资金金额、资金到位时间 根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意瑞纳智能设备股份有限公司 首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2021〕3023 号),公司获准首次向社 会公众公开发行人民币普通股 18,420,000 股,每股面值为人民币 1.00 元,发行 价格为每股人民币 55.66 元/股,募集资金总额为人民币 1,025,257,200.00 元,扣 除不含税的发行费用人民币 108,061,210.87 元,实际募集资金净额为人民币 917,195,989.13 元。上述募集资金已经全部到位。容诚会计师事务所(特殊普通 合伙)审验后,于 2021 年 10 月 22 日出具了《验资报告》容诚验字[2021]230Z0253 号)。 公司已将上述募集资金全部存放于公司开立的募集资金专项账户,并与保 荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议,对募 集资金的存放和使用进行了专户管理。 (二)募集资金使用及结余情况 截至 2022 年 12 月 31 日,公司募集资金存储账户余额为 184,355,620.70 元。本报告期内募集资金使用情况如下: 1 项目 金额(元) 募集资金账户初始金额 941,110,338.00 减:累计购买理财产品的闲置募集资金净额 620,000,000.00 减:累计补充营运资金 90,000,000.00 减:累计营运资金理财收益转出 1,331,122.87 减:累计智能供热设备生产基地建设项目 46,773,714.75 减:累计支付发行费用 16,789,471.70 减:累计发行费用置换 7,124,877.17 减:累计支付手续费 2,073.19 加:累计投资收益 24,367,442.75 加:累计收到银行利息 899,099.63 截至 2022 年 12 月 31 日募集资金专户余额 184,355,620.70 注:补充营运资金项目承诺投资总额为 9,000.00 万元,截止日累计投入金额为 9,133.11 万 元,多出的 133.11 万元系该募集资金专户的利息收益。 二、募集资金存放和管理情况 (一)募集资金的管理 为规范公司募集资金的存放、使用和管理,保证募集资金的安全,最大限度 保障投资者的合法权益,公司根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的 监管要求(2022 年修订)》等法律、法规、规范性文件的规定与要求,制定了《瑞 纳智能设备股份有限公司募集资金管理制度》 以下简称“《募集资金管理制度》”)。 根据该制度的规定,公司对募集资金采用专户存储,以便于募集资金的管理和使 用。公司在使用募集资金时,严格履行相应的审批手续,确保专款专用。 (二)募集资金专户开立和存储 根据有关法律法规及公司内控制度的规定,遵循规范、安全、高效、透明的 原则,公司制定了《募集资金管理制度》,对募集资金的存储、审批、使用、管 理与监督做出了明确的规定,以在制度上保证募集资金的规范使用。 2021 年 11 月 22 日,公司分别与中国光大银行股份有限公司合肥分行、中 2 国建设银行股份有限公司合肥双凤支行、交通银行股份有限公司合肥屯溪路支行、 招商银行股份有限公司合肥分行、兴业银行股份有限公司合肥寿春路支行、中国 工商银行股份有限公司合肥牡丹支行、中国建设银行股份有限公司合肥双凤支行 及保荐机构国元证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》, 三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异,三方监管协 议的履行不存在问题。 经 2021 年 11 月 22 日公司第二届董事会第五次会议批准,公司开立募集资 金专项账户 7 个,其中计划募集资金专项账户 3 个,超募资金专项账户 4 个, 截至 2022 年 12 月 31 日止,募集资金专项账户存储情况如下: 序 银行名称 募集资金专户账号 余额(元) 号 104,929,545.5 1 中国光大银行股份有限公司合肥分行 52160180801052111 6 中国建设银行股份有限公司合肥双凤支 2 34050146580800002353 66,500,441.04 行 34132300001300131328 3 交通银行股份有限公司合肥屯溪路支行 10,555.06 9 4 招商银行股份有限公司合肥分行 551906657910903 3,281,511.89 5 兴业银行股份有限公司合肥寿春路支行 499020100100372824 3,033,270.25 中国工商银行股份有限公司合肥牡丹支 6 1302011519200449705 3,206,388.07 行 中国建设银行股份有限公司合肥双凤支 7 34050146580800002367 3,393,908.83 行 184,355,620.7 合计 0 三、2022 年度募集资金的实际使用情况 截至 2022 年 12 月 31 日止,公司累计已使用募集资金 13,810.48 万元,各项 目的投入情况及效益情况详见附表。 四、变更募投项目的资金使用情况 公司募集资金投资项目未发生变更。 公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。 3 五、募集资金使用及披露中存在的问题 公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金,并对募 集资金使用情况及时地进行了披露,不存在募集资金使用及管理的违规情形。 六、会计师对募集资金存放和使用的鉴证情况 容诚会计师事务所(特殊普通合伙)已对公司募集资金年度存放与使用情况 的专项报告进行鉴证,并出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》(容 诚专字[2023]230Z1420号)。报告认为,瑞纳智能2022年度《关于募集资金年度 存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制,公 允反映了瑞纳智能2022年度募集资金实际存放与使用情况。 七、结论意见 经核查,保荐机构认为,瑞纳智能 2022 年度募集资金存放和使用符合《证 券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》等法律法规和规范性文件的规定,对 募集资金进行了专户存储和专项使用;及时、真实、准确、完整地履行了信息披 露义务;不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况,不存在违规使用 募集资金的重大情形。 4 2022 年度募集资金使用情况对照表 单位:人民币万元 本 年 度 投入 募集资金总额 91,719.60 募 集 资 金总 13,810.48 额 报告期内变更用途的募集资金总额 — 已 累 计 投入 累计变更用途的募集资金总额 — 募 集 资 金总 13,810.48 累计变更用途的募集资金总额比例 — 额 是否已变 募 集 资金 调 整 后投 本年度投 截至期末 截 至 期 末投 项目达到预定 本 年度 是 否 达到 项目可行性是否 承诺投资项目和超 更项目(含 承 诺 投资 资 总 额 入金额 累 计 投 入 资进度(%) 可 使 用 状 态 日 实 现的 预计效益 发生重大变化 募资金投向 部分变更) 总 额 ( 万 (1) 金额(2) (3)=(2) 期 效益 元) /(1) 承诺投资项目 1.智能供热设备生产 否 24,500.00 24,500.00 4,677.37 4,677.37 19.09 2023 年 12 月 — 不适用 否 基地建设项目 2.研发检测中心建设 否 6,400.00 6,400.00 — — — 2023 年 12 月 — 不适用 否 项目 3.补充营运资金 否 9,000.00 9,000.00 9,133.11 9,133.11 101.48 不适用 不适用 不适用 否 承诺投资项目小计 — 39,900.00 39,900.00 13,810.48 13,810.48 34.61 — — — — 超募资金投向 — 尚未指定用途 否 51,819.60 51,819.60 — — — — — — — 合计 — 91,719.60 91,719.60 13,810.48 13,810.48 — — — — — 5 公司于 2022 年 11 月 14 日召开第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第十三次会议,审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》。 未 达 到 计 划 进 度或 研发检测中心建设项目是基于公司发展战略、业务开展情况和行业发展趋势确定的,项目主要实施内容包括研发中心建设、购置研发设备 预 计 收 益 的 情 况和 等。受公司实际经营情况、市场环境等多方面因素的影响,研发中心项目的整体进度放缓,决定该项目达到预定可使用状态日期调整为 2023 原因(分具体项目) 年 12 月。 项 目 可 行 性 发 生重 无 大变化的情况说明 超募资金的金额、用 超募资金总额:51,819.60 万元。超募资金在履行相应法定程序后用于主营业务发展,短期内出现闲置情形时,主要用于现金管理。 途及使用进展情况 募 集 资 金 投 资 项目 无 实施地点变更情况 募 集 资 金 投 资 项目 无 实施方式调整情况 募 集 资 金 投 资 项目 先 期 投 入 及 置 换情 无 况 用 闲 置 募 集 资 金暂 时 补 充 流 动 资 金情 无 况 项 目 实 施 出 现 募集 资 金 节 余 的 金 额及 无 原因 2021 年 11 月 22 日公司召开第二届董事会第五次会议和第二届监事会第五次会议,并于 2021 年 12 月 10 日召开 2021 年第一次临时股东大 会,审议通过了《关于使用部分超募资金及闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下, 尚 未 使 用 的 募 集资 使用不超过 80,000 万元超募资金及闲置募集资金进行现金管理。 金用途及去向 公司于 2022 年 11 月 14 日召开第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第十三次会议,并于 2022 年 11 月 30 日召开 2022 年第三次临时 股东大会,审议通过了《关于使用部分超募资金及闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的 6 前提下,使用不超过 80,000 万元超募资金及闲置募集资金进行现金管理。截止 2022 年 12 月 31 日,公司累计购买理财产品净额 62,000.00 万元且尚未到期赎回,该理财产品具有安全性高、流动性好的特点,不影响募集资金投资计划正常进行。其他尚未使用的募集资金存放于 募集资金专户,尚未使用的计划募集资金继续实施招股说明书承诺的投资项目,超募资金在履行法定程序后用于主营业务发展需要。 募 集 资 金 使 用 及披 露 中 存 在 的 问 题或 无 其他情况 7 (此页无正文,为《国元证券股份有限公司关于瑞纳智能设备股份有限公司 2022 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页) 保荐代表人: 徐祖飞 葛剑锋 国元证券股份有限公司 年 月 日 8