海通证券股份有限公司

           关于吉林省西点药业科技发展股份有限公司

        使用部分超募资金永久补充流动资金的核查意见

    海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”或“保荐机构”）作为吉林省西

点药业科技发展股份有限公司（以下简称“西点药业”或“公司”）首次公开发行股

票并在创业板上市持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、

《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022

年修订）》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自

律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等有关规定，对公司使用部分超募

资金永久补充流动资金的事项进行了核查，具体情况如下：

    一、募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会《关于同意吉林省西点药业科技发展股份有限公

司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕5号）同意注册，公司首次

公开发行人民币普通股（A股）股票2,020.0986万股，每股面值1元，每股发行价

格为人民币22.55元，募集资金总额为人民币45,553.22万元，扣除各类发行费用

后实际募集资金净额为人民币39,093.31万元。

    上述募集资金到位情况已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）于2022年2

月18日出具的大华验字[2022]000086号《验资报告》验证。

    公司已将募集资金存放于公司为本次发行开立的募集资金专户，公司及保荐

机构海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”）分别与兴业银行股份有限

公司长春分行、平安银行股份有限公司长春分行、中国建设银行股份有限公司吉

林省分行签署了《募集资金三方监管协议》。

    二、募集资金投资项目情况

    根据公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》，公司首次公开

发行人民币普通股（A股）股票的募集资金在扣除发行费用后将投资于以下项目：

                                    1
                                                                       单位：万元
序号                     项目名称                总投资额        拟投入募集资金
  1     综合固体制剂车间建设项目                  10,576.38              10,576.38
  2     中药现代化提取车间建设项目                 8,009.38               8,009.38
  3     草酸艾司西酞普兰原料药生产项目             5,350.19               5,350.19
  4     研发中心建设项目                           5,004.64               5,004.64
  5     营销网络建设项目                           5,200.00               5,200.00
                     合计                         34,140.59              34,140.59
注：本次募集资金净额超过上述项目投资需要的金额部分为超募资金。

      三、本次使用部分超募资金永久补充流动资金的计划

      结合公司2022年的资金安排以及业务发展规划，在保证募集资金投资项目建

设的资金需求和募集资金投资项目正常进行的前提下，为满足公司流动资金需求，

提高募集资金的使用效率，降低财务成本，进一步提升公司盈利能力，维护上市

公司和股东的利益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理

和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上

市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》的相

关规定，结合自身实际经营情况，公司拟使用超募资金人民币1,485万元用于永

久补充流动资金，占超募资金总额的比例为29.98%，十二个月内累计未超过超募

资金总额的30%。公司本次超募资金永久补充流动资金不存在改变募集资金用途、

影响募集资金投资项目正常进行的情形，符合法律法规的相关规定。本事项尚需

提交公司2021年度股东大会审议通过，自股东大会审议通过之后实施。

      四、公司承诺事项

      针对本次使用部分超募资金永久补充流动资金的情况，公司承诺如下：

      1、用于永久补充流动资金的金额，每十二个月内累计不超过超募资金总额

的30%；

      2、公司在补充流动资金后十二个月内不进行证券投资、衍生品交易等高风

险投资及为控股子公司以外的对象提供财务资助。

      五、履行的程序和相关意见

                                         2
    （一）董事会审议情况

    公司第七届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补

充流动资金的议案》，董事会同意公司使用超募资金人民币1,485.00万元用于永久

补充流动资金，该议案尚需提交公司2021年度股东大会审议。

    （二）独立董事意见

    经审查，独立董事认为：本次使用部分超募资金永久性补充流动资金，不会

与募集资金投资项目实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，不

存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。公司将部分超募资金永久性

补充流动资金将有利于提高募集资金使用效率，符合维护公司利益的需要，符合

维护全体股东利益的需要。公司本次使用部分超募资金永久性补充流动资金，内

容及程序符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管

要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法规规定。

    综上，独立董事同意公司使用部分超募资金永久性补充流动资金，并同意将

该议案提交公司年度股东大会审议。

    （三）监事会审议情况

    公司第七届监事会第九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充

流动资金的议案》。监事会认为：公司本次使用部分超募资金永久补充流动资金

事项，有利于满足流动资金需求，提高募集资金的使用效率，进一步提升公司的

经营能力，符合公司及全体股东利益。公司本次使用部分超募资金永久补充流动

资金符合《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要

求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管

指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及公司《募集资金管理制度》等相

关法律法规及规章制度的要求，不会与募集资金投资项目实施计划相抵触，不影

响募集资金投资项目的正常实施，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益

的情形。

    综上，公司监事会同意公司本次使用1,485万元超募资金永久补充流动资金

                                   3
事项，该议案尚需提交公司2021年度股东大会审议。

    六、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为，公司本次使用部分超募资金永久补充流动资金的事

项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了明确同意意见，履行了必

要的审批程序，尚需提交公司2021年度股东大会审议。公司本次使用部分超募资

金永久补充流动资金的事项，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情

况，不会影响募集资金投资项目的正常进行，符合《上市公司监管指引第2号——

上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《深圳证券交易所创

业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市

公司规范运作》等相关规定及公司募集资金管理制度。保荐机构对公司本次使用

部分超募资金永久补充流动资金的事项无异议。




                                              保荐代表人：赵琼琳   黄蕾

                                                   海通证券股份有限公司

                                                          2022年4月22日




                                   4