吉林省西点药业科技发展股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2023]009623 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
吉林省西点药业科技发展股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2022 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 吉林省西点药业科技发展股份有限公司 2022 1-5
年度募集资金存放与使用情况的专项报告
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2023]009623 号
吉林省西点药业科技发展股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的吉林省西点药业科技发展股份有限公司（以下
简称西点药业）《2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以
下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
西点药业董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指
引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对西点药业募集资金专
项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则
第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行
了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对西点药业募
集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
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大华核字[2023]009623 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，西点药业募集资金专项报告在所有重大方面按照中国
证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所发布的
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公
司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了西点
药业 2022 年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供西点药业年度报告披露之目的使用，不得用作任何其
他目的。我们同意将本报告作为西点药业年度报告的必备文件，随其
他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
高世茂
中国北京 中国注册会计师：
田磊斌
二〇二三年四月十九日
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2022 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
吉林省西点药业科技发展股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会（证监许可[2022]5 号）《关于同意吉林省西点药业科技发展
股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》的核准，并经深圳证券交易所同意， 本公司
由主承销商海通证券有限责任公司于 2022 年 2 月 14 日向社会公众公开发行普通股（A 股）
股票 2,020.0986 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 22.55 元。本公司共募集资金
455,532,234.30 元，扣除发行费用 64,599,177.13 元，募集资金净额 390,933,057.17 元。
截至 2022 年 2 月 18 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务
所（特殊普通合伙）以“大华验字[2022] 000086 号”验资报告验证确认。
截止 2022 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 47,084,635.58 元，其中：公司
于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币零元；本年度使用募集资金
47,084,635.58 元。截止 2022 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 336,430,041.57 元。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司
法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求（2022 年修订）》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制
定了《吉林省西点药业科技发展股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），
该《管理制度》经本公司 2023 年第七届第十次董事会审议通过，并业经本公司 2022 年第一
次临时股东大会表决通过。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司分别在中国建设银行股份有限
公司长春南亚太大街支行开设募集资金专项账户 1 个，在兴业银行股份有限公司长春西安大
路支行开设募集资金专用账户 1 个，在平安银行长春分行营业部开设募集资金专用账户 1
个，分别管理不同的募投项目。并于 2022 年 3 月 14 日与海通证券股份有限公司、兴业银行
股份有限公司长春分行、平安银行股份有限公司长春分行、中国建设银行股份有限公司吉林
省分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，
以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资
料，并要求保荐代表人每半年对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。
根据本公司与海通证券有限责任公司签订的《保荐协议》，公司单次或十二个月以内累
计从专户中支取的金额超过 5000 万元（按照孰低原则在 5000 万元或募集资金净额的 20%之
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募集资金存放与使用情况专项报告
间确定）的，乙方应当及时以邮箱方式通知丙方，同时提供专户的支出清单。
截至 2022 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
中国建设银行股份有限公司长春
22050131004700000125 105,763,800.00 843,743.28 活期
南亚太大街支行
兴业银行股份有限公司长春西安
581180100100043291 133,595,700.00 167,994.44 活期
大路支行
平安银行长春分行营业部 15836877777799 173,197,995.22 3,418,303.85 活期
中国建设银行股份有限公司长春
22050231004700000001 107,000,000.00 结构性存款
南亚太大街支行
兴业银行股份有限公司长春分行 581180100200010979 135,000,000.00 结构性存款
平安银行有限公司长春分行 15836877777799 90,000,000.00 结构性存款
合 计 — 412,557,495.22 336,430,041.57 —
注：本公司第七届董事会第十次会议、第七届监事会第八次会议分别审议通过了《关于
使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，公司拟使用不超过人民币 3.5 亿
元（含本数）的闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、
期限不超过 12 个月的短期投资理财产品。截至 2022 年 12 月 31 日止，闲置募集资金进行现
金管理所购买的保本型产品明细情况列示如下：
银行名称 产品名称 产品类型 起始日 赎回日 截止日余额
中国建设银行股份有限公 建设银行单位 保本浮动
2022/11/18 2023/02/20 107,000,000.00
司长春南亚太大街支行 结构性存款 收益型
兴业银行企业
兴业银行股份有限公司长 保本浮动
金融人民币结 2022/11/14 2023/02/15 135,000,000.00
春分行 收益型
构性存款
平安银行有限公司长春分 平安银行对公 保本浮动
2022/12/2 2023/03/02 90,000,000.00
行 结构性存款 收益型
合 计 332,000,000.00
三、2022 年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用
和管理不存在违规情况。
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（本页无正文）
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2022 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
附表
募集资金使用情况表
编制单位：吉林省西点药业科技发展股份有限公司
金额单位：人民币元
募集资金总额 390,933,057.17 本年度投入募集资金总额 47,084,635.58
报告期内变更用途的募集资金总额 47,084,635.58
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更 截至期末累 截至期末投资 项目达到预 项目可行性
承诺投资项目和超募资 募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入 本年度实 是否达到预
项目（含部 计投入金额 进度（%）(3) 定可使用状 是否发生重
金投向 投资总额 额(1) 金额 现的效益 计效益
分变更） (2) ＝(2)/(1) 态日期 大变化
承诺投资项目
1.综合固体制剂车间建
否 105,763,800.00 105,763,800.00 - - - 2024/5/23 不适用 不适用 否
设项目
2.中药现代化提取车间
否 80,093,800.00 80,093,800.00 979,173.74 979,173.74 1.22% 2024/2/23 不适用 不适用 否
建设项目
3.草酸艾司西酞普兰原
否 53,501,900.00 53,501,900.00 - - - 2024/2/23 不适用 不适用 否
料药生产项目
4.研发中心建设项目 否 50,046,400.00 50,046,400.00 35,505,112.52 35,505,112.52 70.94% 2024/2/23 不适用 不适用 否
5.营销网络建设项目 否 52,000,000.00 52,000,000.00 10,600,349.32 10,600,349.32 20.39% 2024/2/23 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 341,405,900.00 341,405,900.00 47,084,635.58 47,084,635.58 —
超募资金投向
1.补充流动资金 14,850,000.00 14,850,000.00 14,850,000.00 14,850,000.00 100.00%
2.尚未明确投资方向 34,677,157.17 34,677,157.17
超募资金投向小计 49,527,157.17 49,527,157.17 14,850,000.00 14,850,000.00
合计 390,933,057.17 390,933,057.17 61,934,635.58 61,934,635.58
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2022 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分具 不适用
体募投项目）
项目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
公司首次公开发行后超募资金为 4,952.72 万元，公司第七届董事会第十一次会议、第七届监事会第九次会议及 2021 年度股东大会审议通过了《关于使
超募资金的金额、用途及 用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金人民币 1,485 万元用于永久补充流动资金。保荐机构海通证券股份有限公司出具了
使用进展情况 《关于吉林省西点药业科技发展股份有限公司使用部分超募资金永久补充流动资金的核查意见》，公司于 2022 年 5 月 20 日从募集资金账户转出 1,485
万元用于永久补充流动资金。
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
公司第七届董事会第十一次会议及第七届监事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换自筹资金已支付发行费用的议案》，同意公司使用募
募集资金投资项目先期 集资金置换已使用自筹资金支付的合计为人民币 4,643,305.97 元（不含增值税）的发行费用。大华会计师事务所审核，并出具了《关于吉林省西点药业
投入及置换情况 科技发展股份有限公司以自筹资金预先支付发行费用的鉴证报告》（大华核字[2022]007414 号）。保荐机构海通证券股份有限公司出具了《关于吉林省
西点药业科技发展股份有限公司使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的核查意见》。2022 年 5 月 20 日公司完成了上述资金置换。
用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
不适用
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用 截至 2022 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额为 336,430,041.57 元，其中用于现金管理的余额为 332,000,000.00 元，其他尚未使用的募集资金余
途及去向 额存放于募集资金专户。
募集资金使用及披露中
不适用
存在的问题或其他情况
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