目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 .................第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 ..........第 3—10 页
三、营业执照及资质 ....................................第 11-14 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕1-261 号
广州华研精密机械股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的广州华研精密机械股份有限公司（以下简称华研精机公司）
管理层编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供华研精机公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为华研精机公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
二、管理层的责任
华研精机公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修
订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 2 号——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14 号）的规定编制《关
于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对华研精机公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程
序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，华研精机公司管理层编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（深
证上〔2022〕14 号）的规定，如实反映了华研精机公司募集资金 2022 年度实际
存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇二三年四月十八日
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广州华研精密机械股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和深圳证券交易所印发的
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（深证上
〔2022〕14 号）的规定，将本公司募集资金 2022 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意广州华研精密机械股份有限公司首次公开发行 股票
注册的批复》（证监许可〔2021〕3220 号），并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销
商财通证券股份有限公司采用网下向符合条件的投资者询价配售与网上向持有深圳市 场非限
售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开
发行人民币普通股（A 股）股票 3,000 万股，发行价为每股人民币 26.17 元，共计
募集资金 78,510.00 万元，坐扣承销和保荐费用 8,062.71 万元后的募集资金为 70,447.29
万元，已由主承销商财通证券股份有限公司于 2021 年 12 月 10 日汇入本公司募集资金监管
账户。另减除预付保荐费、申报会计师费、律师费、法定信息披露等与发行权益性证券直接 相关
的新增外部费用 2,731.89 万元后，公司本次募集资金净额为 67,715.40 万元。上述募集资金
到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天 健验
〔2021〕1-111 号）。
注：坐扣保荐及承销费后的募集资金 70,447.29 万元包含公司 2021 年用自有资金支付
与发行权益性证券直接相关的外部费用 2,731.89 万元，2022 年使用募集资金置换了此预付外
部费用。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
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项 目 序号 金 额
坐扣保荐及承销费后的募集资金 A 70,447.29
项目投入 B1
手续费支出 B2 0.10
截至期初累计发生
利息收入净额 B3 6.46
额
置换预付与发行权益
性证券直接相关的外 B4
部费用
项目投入 C1 5,527.79
手续费支出 C2 1.61
本期发生额 利息收入净额 C3 1,045.34
置换预付与发行权益
性证券直接相关的外 C4 2,731.89
部费用
项目投入 D1=B1+C1 5,527.79
手续费支出 D2=B2+C2 1.71
截至期末累计发生
利息收入净额 D3=B3+C3 1,051.80
额
置换预付与发行权益
性证券直接相关的外 D4=B4+C4 2,731.89
部费用
应结余募集资金 E=A-D1-D2+D3-D4 63,237.70
实际结余募集资金 F 63,237.70
差异 G=E-F
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司 按
照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号—— 上
市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（深证上
〔2022〕14号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《广州 华
研精密机械股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办 法》，
本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构财通证
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券股份有限公司分别与中国工商银行股份有限公司广州新塘支行、招商银行股份有限公司广 州
环市东路支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协 议与深
圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格 遵照履行。
(二) 募集资金存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司有 4 个募集资金专户，2 个定期存款账户，募集资金
存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
中国工商银行股份
有限公司广州增城 3602886629100205470 80,328,015.09 募集资金专户
开发区支行
中国工商银行股份
有限公司广州增城 3602886629100205594 61,538,082.64 募集资金专户
开发区支行
招商银行股份有限
公司广州环市东路 999016776910908 61,755,690.26 募集资金专户
支行
招商银行股份有限
公司广州环市东路 999016776910618 268,755,211.54 募集资金专户
支行
小 计 472,376,999.53
中国工商银行股份
有限公司广州增城 3602886614000002952 90,000,000.00 定期存款账户
开发区支行
中国农业银行沙浦
44092401040004556-2 70,000,000.00 定期存款账户
支行
小 计 160,000,000.00
总 计 632,376,999.53
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
1. 募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
2. 本期超额募集资金的使用情况
经 2022 年 1 月 5 日公司第二届董事会第五次会议决议和 2022 年 1 月 24 日公司 2022
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年第一次临时股东大会决议通过，同意公司使用暂时闲置的募集资金及超募资金进行现金管 理。
超募资金金额为 37,108.61 万元，截至 2022 年 12 月 31 日，超募资金除进行现金管理
16,000 万元外尚余资金 21,108.61 万元。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司除研发中心建设项目不产生直接经济效益，无法单独核算外，不存在募集资金投 资
项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况说明
1. 募集资金投资项目实施地点变更情况
根据 2022 年 4 月 18 日公司第二届董事会第六次会议通过的《关于变更部分募投项目实施
地点和实施方式的议案》，为实现公司的资源优化配置，提升公司生产运营效率，公司拟 将募投项目
之一的“高速多腔模具扩产建设项目”实施地点由“广东省广州市黄埔区开创大 道 718 号”变更
为“广东省广州市增城区新塘镇创立路 6 号”。
2. 募集资金投资项目实施方式调整情况
根据 2022 年 4 月 18 日公司第二届董事会第六次会议通过的《关于变更部分募投项目实施
地点和实施方式的议案》，为实现公司的资源优化配置，提升公司生产运营效率，公司拟 将募投项目
之一的“高速多腔模具扩产建设项目”实施方式由“旧厂房改建”变更为“利用 现有厂房和新建厂
房”。
根据 2022 年 8 月 25 日公司第二届董事会第八次会议通过的《关于募投项目延期及变更部
分募投项目实施方式的议案》，公司所在位置为增城经济技术开发区核心区域，土地资源较为紧张。
为提高现有土地的利用率、优化生产布局，公司拟调整原新建厂房和装修改造厂房的设计规划，
以增大厂区总的可使用面积，优化募集资金投资项目的产线布局。另外，公司拟购置的设备中有较多
进口设备，受国外经济形势影响，进口设备需要做各类检测，报关速度缓慢， 导致设备的交付与调试时
间放缓，交付时间的不确定性也在增大。基于前述情况，公司董事会通过审慎评估分析，拟将募投项
目达到预定可使用状态时间间调整至 2024 年 3 月。募投项目“瓶坯智能成型系统扩产建设项目”
原实施方式为“装修改造厂房”、“研发中心建设
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项目”原实施方式为“新建厂房”，公司拟将前述两个募投项目的实施方式变更为“利用现 有厂
房和新建厂房”。
(二) 募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
根据 2022 年 4 月 18 日公司第二届董事会第六次会议通过的《关于使用募集资金置换预先
投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的议案》，公司在本报告期内对募投项目的置 换资金为
112.50 万元，对已支付发行费用的自筹资金置换金额为 2,731.89 万元。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件： 募集资金使用情况对照表
广州华研精密机械股份有限公司
二〇二三年四月十八日
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附件
募集资金使用情况对照表
2022 年度
编制单位：广州华研精密机械股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 67,715.40 本年度投入募集资金总额 5,527.79
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 5,527.79
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已 截至期末
募集资金 调整后 截至期末 项目可行性
承诺投资项目 变更项 本年度 投资进度（%） 项目达到预定 本 年 度 是否达到
承诺投资总 投资总额 累计投入金额 是否发生
和超募资金投向 目（含部 投入金额 (3)＝ 可使用状态日期 实现的效益 预计效益
额 (1) (2) 重大变化
分变更） (2)/(1)
承诺投资项目
1. 瓶坯智能成型系统
是 9,803.96 9,803.96 1,914.56 1,914.56 19.53 2024 年 3 月 31 日 不适用 不适用 否
扩产建设项目
2. 高速多腔模具扩产
是 10,987.14 10,987.14 2,857.97 2,857.97 26.01 2024 年 3 月 31 日 不适用 不适用 否
建设项目
3.研发中心建设项目 是 6,719.56 6,719.56 755.26 755.26 11.24 2024 年 3 月 31 日 不适用 不适用 否
4.补充流动资金 否 3,096.13 3,096.13 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目
30,606.79 30,606.79 5,527.79 5,527.79
小计
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超募资金投向
1.进行现金管理 不适用 不适用 37,108.61 不适用 不适用 不适用 否
超募资金投向小计 37,108.61
合 计 30,606.79 67,715.40 5,527.79 5,527.79
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
根据 2022 年 1 月 5 日第二届董事会第五次会议决议和 2022 年 1 月 24 日公司 2022 年第一次临时股东大会决
议，同意公司使用暂时闲置的募集资金及超募资金进行现金管理。超募资金金额为 37,108.61 万元，截至 2022
超募资金的金额、用途及使用进展情况
年 12 月 31 日，超募资金除进行现金管理 16,000 万元外尚余资金 21,108.61 万元。
根据 2022 年 4 月 18 日公司第二届董事会第六次会议通过的《关于变更部分募投项目实施地点和实施方式的议
案》，为实现公司的资源优化配置，提升公司生产运营效率，公司拟将募投项目之一的“高速多腔模具扩产
募集资金投资项目实施地点变更情况
建设项目”实施地点由“广东省广州市黄埔区开创大道 718 号”变更为“广东省广州市增城区新塘镇创立
路 6 号”。
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根据 2022 年 4 月 18 日公司第二届董事会第六次会议通过的《关于变更部分募投项目实施地点和实施方式的议
案》，为实现公司的资源优化配置，提升公司生产运营效率，公司拟将募投项目之一的“高速多腔模具扩产
建设项目”实施方式由“旧厂房改建”变更为“利用现有厂房和新建厂房”。
根据 2022 年 8 月 25 日召开第二届董事会第八次会议通过的《关于募投项目延期及变更部分募投项目实施方式的
议案》，公司所在位置为增城经济技术开发区核心区域，土地资源较为紧张。为提高现有土地的利用率、优化生
募集资金投资项目实施方式调整情况 产布局，公司拟调整原新建厂房和装修改造厂房的设计规划，以增大厂区总的可使用面积，优化募集资金投资项
目的产线布局。另外，公司拟购置的设备中有较多进口设备，受国外经济形势影响，设备的交付与调试时间放
缓，交付时间的不确定性也在增大。基于前述情况，公司董事会通过审慎评估分析， 拟将募投项目达到预定可使
用状态时间间调整至 2024 年 3 月。募投项目“瓶坯智能成型系统扩产建设项目” 原实施方式为“装修改造厂
房”、“研发中心建设项目”原实施方式为“新建厂房”，公司拟将前述两个募
投项目的实施方式变更为“利用现有厂房和新建厂房”。
根据 2022 年 4 月 18 日公司第二届董事会第六次会议通过的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目和已
募集资金投资项目先期投入及置换情况 支付发行费用的自筹资金的议案》，公司在本报告期内对募投项目的置换资金为 112.50 万元，对已支付发行
费用的自筹资金置换金额为 2,731.89 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
根据 2022 年 1 月 5 日第二届董事会第五次会议决议和 2022 年 1 月 24 日公司 2022 年第一次临时股东大会决
议，同意公司使用暂时闲置的募集资金及超募资金进行现金管理。
用闲置募集资金进行现金管理情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用暂时闲置的募集资金及超募资金进行现金管理，存入银行定期存款 16,000
万元。
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 不适用
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金应有余额为 63,237.70 万元(含利息收入扣除银行手续费的净额)，其中存
尚未使用的募集资金用途及去向
入银行定期存款 16,000 万元。尚未使用的募集资金后续将陆续用于募集资金投资项目。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
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仅为广州华研精密机械股份有限公司2022年度披露之目的而提供文件的复印件，仅用于说明 天健会计师事
务所（特殊普通合伙）合法经营 未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送
或披露。
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仅为广州华研精密机械股份有限公司2022年度披露之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所
（ 特殊普通合伙）具有执业资质 未经 本所 书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或
披露
。
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仅为广州华研精密机械股份有限公司2022年度披露之目的而提供文件的复印
件，仅用于说明王振宇是中国注册会计师 未经 本人书面同意，此文件不得
用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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仅为广州华研精密机械股份有限公司2022年度披露之目的而提供文件的复
印件，仅用于说明赵紫静是中国注册会计师 未经本人书面同意，此文件不
得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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