山东隆华新材料股份有限公司
2022 年度财务决算报告
山东隆华新材料股份有限公司（以下简称“公司”）为国内专业的聚醚多元
醇（简称聚醚）系列产品规模化生产企业，主要从事聚醚系列产品的研发、生产
与销售。报告期内，公司实现营业收入 316,784.11 万元，同比下降 25.90%；实
现归属于上市公司股东的净利润 12,698.54 万元，同比下降 34.55%。
公司 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年度的合并及母
公司利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注业经容诚会计师事
务所(特殊普通合伙)审计，并出具标准无保留意见的审计报告。
一、2022 年度合并财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产情况分析
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 变动幅度
货币资金 398,844,409.84 816,382,197.65 -51.14%
交易性金融资产 278,890,349.34 71,241,252.84 291.47%
应收账款 35,052,521.29 64,938,931.65 -46.02%
应收款项融资 93,024,508.87 53,834,861.93 72.80%
预付款项 12,792,778.61 21,283,617.93 -39.89%
其他应收款 58,212,639.18 454,458.28 12,709.24%
存货 195,420,803.31 247,096,579.72 -20.91%
债权投资 131,925,835.62 30,044,375.00 339.10%
固定资产 362,632,808.49 262,537,448.75 38.13%
在建工程 78,481,162.47 104,605,552.97 -24.97%
无形资产 78,508,644.20 42,669,700.21 83.99%
其他非流动资产 170,018,801.62 14,988,898.85 1,034.30%
报告期末公司总资产 190,228.33 万元，比报告期初 174,012.11 万元增加了
16,216.22 万元，增幅 9.32%。
其中：流动资产 107,678.63 万元，占期末总资产的 56.60%；固定资产
36,263.28 万元，占期末总资产的 19.06%；无形资产 7,850.86 万元，占期末总
资产的 4.13%；其他资产 38,435.56 万元，占期末总资产的 20.20%。
期末货币资金较期初下降 51.14%，主要系本期工程项目投入增加及购买大
额存单和结构性存款等理财产品所致。
期末交易性金融资产较期初大幅增加，主要系使用自有资金购入结构性存款
理财产品所致。
期末应收账款账面余额较期初下降 46.02%，主要系公司本期应收账款部分
信用账期客户销售规模减少所致。
期末应收款项融资余额较期初增长 72.80%，主要系本期收到以票据结算的
款项增加所致。
期末预付账款余额较期初下降 39.98%，主要系预付材料款减少所致。
期末其他应收款余额较期初大幅增加，主要系应收土地保证金增加所致，截
至报告报出日土地保证金已全部收回。
期末债权投资余额较期初增长较大，主要系公司本期购买大额存款金额增加
所致。
期末固定资产余额较期初增长 38.13%，主要系公司本期 36 万吨/年高性能
聚醚多元醇扩建项目建设完成转固所致。
期末无形资产余额较期初增长 83.99%，主要系公司本期新增土地所致。
期末其他非流动资产余额较期初增长较大，主要系子公司隆华高材预付土地
款增加所致。
（二）负债情况分析
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 变动幅度
应付账款 81,859,530.34 71,667,858.97 14.22%
预收款项 3,893,611.53 7,586,081.24 -48.67%
合同负债 134,635,380.78 82,114,245.32 63.96%
应交税费 10,224,869.33 8,931,523.42 14.48%
其他应付款 18,520,656.68 13,153,693.08 40.80%
其他流动负债 14,023,493.73 5,387,256.03 160.31%
报告期末公司总负债 26,813.23 万元，比报告期初 20,180.40 万元减少了
6,632.83 万元，增幅 32.87%。
其中：流动负债 26,813.23 万元，占期末总负债的 100%。
期末预收款项余额较期初下降 48.67%，主要系期末未签订单的预收货款减
少所致。
期末合同负债余额较期初增长 63.96%，主要系期末在手订单增加，预收货
款随之增加所致。
期末其他应付款余额较期初增长 40.80%，主要系应付第三方物流公司运输
保证金大幅增加所致。
期末其他流动负债余额较期初增长 160.31%，主要系期末合同负债金额增加
所确认的待转销项税额增加所致。
（三）所有者权益
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 变动幅度
股本 430,000,018.00 430,000,018.00 0%
资本公积 574,442,131.85 574,442,131.85 0%
专项储备 35,599,666.29 23,751,186.20 49.89%
盈余公积 70,622,713.51 58,072,333.13 21.61%
未分配利润 523,486,478.40 452,051,462.70 15.80%
期末专项储备较期初增长 49.89%，主要系根据《企业安全生产费用提取和
使用管理办法》计提的安全生产费增加所致。
（四）经营情况分析
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度 变动幅度
营业收入 3,167,841,143.48 4,275,241,309.32 -25.90%
营业成本 2,957,026,344.75 3,985,852,464.31 -25.81%
销售费用 25,212,867.44 22,530,238.73 11.91%
管理费用 41,958,601.51 29,059,769.88 44.39%
研发费用 8,965,184.00 6,869,627.34 30.50%
财务费用 -8,823,222.72 -3,737,044.61 -136.10%
投资收益 9,088,650.86 -192,047.39 4,832.50%
资产减值损失 -5,889,293.30 -7,547,572.86 -21.97%
营业外收入 10,718,010.54 910,068.16 1,077.72%
营业外支出 4,431,175.75 4,748.01 93,227.01%
所得税费用 22,890,220.47 34,798,537.63 -34.22%
管理费用 2022 年度较 2021 年度增长 44.39%，主要系计提安全费用和职工
薪酬费用增加所致。
研发费用 2022 年度较 2021 年度增长 30.50%，主要系研发人员大幅增加，
研发人员薪酬随之增加所致。
财务费用 2022 年度较 2021 年度下降 136.10%，主要系银行存款利息收入增
加所致。
投资收益 2022 年度较 2021 年度大幅增长，主要系本期结构性存款和大额存
单收益增加所致。
营业外收入 2022 年度较 2021 年度大幅增长，主要系本期收到政府补助增加
所致。
营业外支出 2022 年度较 2021 年度大幅增长，主要系非流动资产毁损报废损
失增加所致。
所得税费用 2022 年度较 2021 年度下降 34.22%，主要系 2022 年度经营利润
下降导致当期所得税费用减少所致。
（五）现金流情况分析
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度 同比增减
经营活动现金流入小计 3,571,661,988.90 4,847,397,428.50 -26.32%
经营活动现金流出小计 3,359,643,635.63 4,654,042,282.13 -27.81%
经营活动产生的现金流
212,018,353.27 193,355,146.37 9.65%
量净额
投资活动现金流入小计 717,503,356.78 360,340.00 199,018.43%
投资活动现金流出小计 1,300,385,787.28 248,044,494.89 424.26%
投资活动产生的现金流
-582,882,430.50 -247,684,154.89 -135.33%
量净额
筹资活动现金流入小计 704,025,000.00 -
筹资活动现金流出小计 43,968,739.67 63,097,888.77 -30.32%
筹资活动产生的现金流
-43,968,739.67 640,927,111.23 -106.86%
量净额
现金及现金等价物净增
-412,942,215.80 589,661,481.42 -170.03%
加额
投资活动现金流入小计 2022 年度较 2021 年度大幅增加，主要系本期购买的
大额存单及结构性存款到期赎回所致。
投资活动现金流出小计 2022 年度较 2021 年度大幅增加，主要系本期购买的
大额存单及结构性存款金额增加所致。
投资活动产生的现金流量净额 2022 年度较 2021 年度下降 135.33%，主要系
本期投资活动现金流出增加所致。
筹资活动现金流出小计 2022 年度较 2021 年度下降 30.32%，主要系本期筹
资活动现金流出主要为分配股利现金流出，上期筹资活动现金流出主要为上市发
行费用。
筹资活动产生的现金流量净额的现金流量净额大幅减少，主要系上期上市发
行股份导致筹资活动现金流入增加，本期未发生筹资活动现金流入的相关业务。
现金及现金等价物净增加额 2022 年度较 2021 年度大幅下降，主要系本期筹
资活动现金流量减少所致。
二、主要财务指标
项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 变动幅度
基本每股收益（元/股） 0.30 0.53 -43.40%
稀释每股收益（元/股） 0.30 0.53 -43.40%
扣除非经常性损益后的基本
0.26 0.52 -50.00%
每股收益（元/股）
加权平均净资产收益率 8.05 23.00 -65.00%
扣除非经常性损益后的加权
7.07 22.38 -68.41%
平均净资产收益率
山东隆华新材料股份有限公司董事会
2023 年 4 月 20 日
