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1 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1-3
2 募集资金年度存放与使用情况专项报告 4-8
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
外经贸大厦 15 层/922-926(10037)
TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392
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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
容诚专字[2023]200Z0028 号
上海美农生物科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的上海美农生物科技股份有限公司（以下简称“美农生物”）董
事会编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供美农生物年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为美农生物年度报告必备的文件，随其他文件一起报送
并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市
公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与
使用情况的专项报告》是美农生物董事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、
准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对美农生物董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴
证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
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我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的美农生物 2022 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的
专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了美农生物
2022 年度募集资金实际存放与使用情况。
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上海美农生物科技股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告
上海美农生物科技股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上
市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格
式》的规定，将上海美农生物科技股份有限公司（以下简称公司）2022 年度募集资金存
放与使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]790 号文《关于同意上海美农生物科技
股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》同意注册，公司于 2022 年 6 月 8 日公开
发行人民币普通股股票 2,000.00 万股，每股发行价格为人民币 23.48 元，募集资金总额
为 人 民 币 469,600,000.00 元 ， 扣 除 承 销 费 用 和 保 荐 费 用 不 含 税 金 额 合 计 人 民 币
41,416,000.00 元后，实际募集资金净额为人民币 428,184,000.00 元，该募集资金已于 2022
年 6 月 14 日到账，上述资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验
字[2022]200Z0025 号《验资报告》验证。扣除应付发行费用不含税金额 23,150,943.40 元
后，实际可使用的募集资金总额 405,033,056.60 元。公司对募集资金采取了专户存储管
理。
（二）募集资金使用及结余情况
2022 年度，公司募集资金使用情况为：（1）上述募集资金到位前，截至 2022 年 6
月 14 日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 13,224.97 万元，募集资金到
位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 13,224.97 万元；
（2）直接投入募集资金项目 3,634.42 万元。2022 年度公司累计使用募集资金 16,859.39
万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为 23,643.92 万元，公司收到的募集
资金专用账户利息收入和理财产品收益为 296.70 万元，募集资金专户 2022 年 12 月 31
日余额合计为 23,940.62 万元。
二、 募集资金存放和管理情况
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上海美农生物科技股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告
根据有关法律法规及《上海美农生物科技股份有限公司章程》的规定，遵循规范、
安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、
使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2022 年 6 月 14 日，公司与中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”）和交通
银行股份有限公司上海市嘉定支行（以下简称“交通银行上海嘉定支行”）、招商银行股份
有限公司上海嘉定支行（以下简称“招商银行上海嘉定支行”）、中国银行股份有限公司
上海市嘉定支行（以下简称“中国银行上海嘉定支行”）分别签署《募集资金三方监管协
议》，在交通银行上海嘉定支行开设募集资金专项账户（账号：310069079018800126918），
在招商银行嘉定支行开设募集资金专项账户（账号：121909748010703），在中国银行上
海嘉定支行开设募集资金专项账户（账号：449482908332）。三方监管协议与深圳证券交
易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
2022 年 7 月 1 日，公司、公司全资子公司苏州美农生物科技有限公司（以下简称
“苏州美农”）、中泰证券股份有限公司、中国银行股份有限公司太仓岳王支行（以下简
称“中国银行太仓岳王支行”）签署《募集资金四方监管协议》，苏州美农在中国银行太
仓岳王支行开设募集资金专项账户（账号：509277884175）。四方监管协议与深圳证券交
易所三方监管协议范本不存在重大差异，四方监管协议的履行不存在问题。
截至 2022 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币元
银行名称 银行帐号 余额
交通银行股份有限公司上海市嘉定支
310069079018800126918 136,382,669.80
行
招商银行股份有限公司上海市嘉定支
121909748010703 73,004,875.05
行
中国银行股份有限公司上海市嘉定支
449482908332 30,004,691.65
行
中国银行股份有限公司太仓岳王支行 509277884175 13,958.58
合计 239,406,195.08
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附表：
2022 年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
本年度投入募集
募集资金总额 40,503.31 16,859.39
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 —
已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额 — 16,859.39
资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 —
项目达到
是 否 已 变 募集资金 截 至 期 末 截至期末投资进
承诺投资项目和超募 调整后投资 本 年 度 投 预 定 可 使 本 年 度 实 现 是 否 达 到 项目可行性是否发生
更项目（含 承诺投资 累 计 投 入 度 （ % ） (3) ＝
资金投向 总额（1） 入金额 用 状 态 日 的效益 预计效益 重大变化
部分变更）总额 金额(2) (2)/(1)
期
承诺投资项目
1.新建饲料相关产品 2024 年 4 尚处于建设
否 28,328.78 28,328.78 15,141.14 15,141.14 53.45% 不适用 否
生产项目 月 30 日 期
2.营运及技术服务中 尚处于建设
否 3,000.00 3,000.00 32.19 32.19 1.07% — 不适用 否
心建设 期
3.补充流动资金 否 5,000.00 5,000.00 586.06 586.06 11.72% 不适用 不适用 不适用 不适用
承诺投资项目小计 36,328.78 36,328.78 15,759.39 15,759.39 43.38%
超募资金投向
归还银行贷款 不适用 — — — — — — — — —
补充流动资金 不适用 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 — — — — —
未明确资金用途 不适用 3,074.53 3,074.53 — — — — — — —
超募资金投向小计 不适用 4,174.53 4,174.53 1,100.00 1,100.00 — — — — —
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合计 40,503.31 40,503.31 16,859.39 16,859.39 — — — — —
未达到计划进度或预
新建饲料相关产品生产项目整体工程量较大，建设周期较长，加之项目开始建设后，受经济下行影响，物流及人员流动受限，物资
计收益的情况和原因
采购、物流运输和安装调试工作受到一定影响，导致新建饲料相关产品生产项目的工程施工整体进度放缓。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
公司首次公开发行股票募集资金净额为 40,503.31 万元，其中，超募资金为 4,174.53 万元。公司 2022 年 7 月 1 日召开的第四届董事
超募资金的金额、用 会第十三次会议、第四届监事会第十二次会议，2022 年 7 月 20 日召开的 2022 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分
途及使用进展情况 超募资金永久补充流动资金的议案》。同意公司使用部分超额募集资金永久补充流动资金，总金额为 1,100.00 万元，占超募资金总
额的 26.35%，用于主营业务相关的生产经营活动。
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
公司于 2022 年 7 月 1 日召开了第四届董事会第十三次会议及第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预
募集资金投资项目先
先投入自有资金的议案》，同意公司使用募集资金 13,224.97 万元置换前期已预先投入募投项目的自有资金、使用募集资金 209.81
期投入及置换情况
万元置换前期已预先支付发行费用的自有资金。公司于 2022 年 8 月 2 日完成 13,434.78 万元募集资金置换。
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
不适用
金节余的金额及原因
尚未使用的募集资金 截至 2022 年 12 月 31 日止，募集资金账户余额为 23,940.62 万元。全部存储于公司开立的募集资金专户，将用于募投项目后续资金
用途及去向 支付。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
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