国能日新科技股份有限公司
2021 年度财务决算报告
一、2021年度公司财务报表的审计情况
国能日新科技股份有限公司（以下简称“公司”）2021 年度财务报表业经
立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为公司的财务报表在所有重大方面按照企
业会计准则的规定编制，公允反映了 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021
年度的经营成果和现金流量。
二、本报告期资产、经营及现金流量总体情况
2021 年 12 月 31 日公司总资产 431,509,046.14 元，总负债 185,114,350.39 元，
所有者权益 246,394,695.75 元。
2021 年度营业收入 300,150,890.39 元，营业利润 65,134,105.92 元，净利润
59,173,522.79 元。
2021 年度经营活动产生的现金流量净额为 44,439,407.13 元，投资活动产生
的现金流量净额 23,192,936.33 元，筹资活动产生的现金流量净额-7,504,838.48
元，现金及现金等价物净增加额 60,127,504.98 元。
三、财务状况分析
公司2021年度相关财务状况分析如下：
（一）财务状况分析
1、资产结构
单位：人民币 元
资产 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减幅度
货币资金 82,695,622.98 22,454,889.32 268.27%
交易性金融资产 50,021,808.21 75,378,920.55 -33.64%
应收票据 19,279,778.30 950,000.00 1929.45%
应收账款 173,719,265.68 139,786,817.54 24.27%
应收款项融资 990,250.00 16,505,557.20 -94.00%
预付款项 2,280,255.37 1,530,414.39 49.00%
其他应收款 3,059,735.21 2,278,974.54 34.26%
存货 68,151,445.52 59,903,619.47 13.77%
合同资产 5,254,760.23 3,119,103.87 68.47%
其他流动资产 4,150,943.39 781,890.14 430.89%
流动资产合计 409,603,864.89 322,690,187.02 26.93%
固定资产 7,797,378.49 2,581,089.78 202.10%
使用权资产 5,433,010.03 -
无形资产 361,414.64 342,442.67 5.54%
长期待摊费用 1,206,213.22 1,386,953.97 -13.03%
递延所得税资产 3,469,409.23 2,525,710.85 37.36%
其他非流动资产 3,637,755.64 3,291,607.17 10.52%
非流动资产合计 21,905,181.25 10,127,804.44 116.29%
资产总计 431,509,046.14 332,817,991.46 29.65%
2021 年末货币资金为 82,695,622.98 元，比上年末增长 268.27%，主要原因
为：一是公司加大催款力度，货款回款增加；二是 2021 年度收入、利润增加导
致货款回款增加；三是 2021 年末公司的理财及结构化存款占有资金减少。
2021 年末交易性金融资产为 50,021,808.21 元，比上年末减少 33.64%，主要
原因为 2021 年末公司购买的理财及结构化存款减少。
2021 年末预付款项为 2,280,255.37 元，比上年末增长 49.00%，主要原因为
随着公司业务规模的扩大，需要支付给供应商的预付账款增加。
2021 年末其他应收款为 3,059,735.21 元，比上年末增长 34.26%，主要原因
为随着公司业务规模的扩大，投标保证金随之增加。
2021 年末合同资产为 5,254,760.23 元，比上年末增长 68.47%，主要原因为
随着公司业务的扩大，应收账款的增加，相应的应收账款中核算的质保金部分（已
向客户提供产品或服务而形成的可收取对价的权利，但尚未达到合同约定结算条
件）增加。
2021 年末其他流动资产 4,150,943.39 元，比上年末增长 430.89%，原因是 2021
年新增了支付的募集资金相关的发行费用。
2021 年末固定资产 7,797,378.49 元，比上年末增长 202.10%，原因是 2021
年购入一批服务器用于公司气象平台业务及研究使用。
2021 年末使用权资产 5,433,010.03 元，上年末为 0.00 元，原因是公司从 2021
年 1 月 1 日起开始执行新的租赁准则，房租通过“使用权资产”核算。
2021 年末递延所得税资产为 3,469,409.23 元，比上年末增长 37.36%，主要
原因为收入增加导致的应收账款的减值准备产生的暂时性差异。
2、负债结构
单位：人民币 元
负债 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减幅度
应付账款 98,215,519.75 79,827,719.17 23.03%
合同负债 50,544,375.88 40,036,631.94 26.25%
应付职工薪酬 10,902,132.15 9,825,942.48 10.95%
应交税费 8,997,457.51 8,188,834.99 9.87%
其他应付款 4,561,782.02 2,456,089.69 85.73%
一年内到期的非流动负
3,300,519.17 -
债
其他流动负债 6,570,768.86 5,204,762.15 26.25%
流动负债合计 183,092,555.34 145,539,980.42 25.80%
租赁负债 2,018,523.82 -
递延所得税负债 3,271.23 56,838.08 -94.24%
非流动负债合计 2,021,795.05 56,838.08 3457.11%
负债合计 185,114,350.39 145,596,818.50 27.14%
2021 年末其他应付款 4,561,782.02 元，比上年末增长了 85.73%，主要原因
是 2021 年末代收公租房 2022 年房租款尚未支付。
3、股东权益
单位：人民币 元
所有者权益合计 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减幅度
股本 53,162,630.00 53,162,630.00 0.00%
资本公积 24,347,475.16 24,347,475.16 0.00%
其他综合收益 -2,004,000.00 -2,004,000.00 0.00%
盈余公积 17,031,446.70 11,112,348.98 53.27%
未分配利润 153,812,488.78 100,555,794.64 52.96%
归属于母公司所有者权益合
246,350,040.64 187,174,248.78 31.62%
计
少数股东权益 44,655.11 46,924.18 -4.84%
所有者权益合计 246,394,695.75 187,221,172.96 31.61%
2021 年末盈余公积 17,031,446.70 元，比上年末增长了 53.27%，主要原因为
2021 年度按净利润的 10%提取了法定盈余公积。
（二）经营成果分析
单位：人民币 元
项目 2021 年度 2020 年度 增减幅度
营业收入 300,150,890.39 248,217,107.86 20.92%
营业利润 65,134,105.92 60,639,935.26 7.41%
利润总额 65,194,679.96 60,614,402.99 7.56%
净利润 59,173,522.79 54,209,879.36 9.16%
营业成本及期间费用 2021 年度 2020 年度 增减幅度
营业成本 109,892,732.12 95,065,016.18 15.60%
销售费用 65,510,935.78 46,398,398.34 41.19%
管理费用 17,992,495.99 14,806,692.34 21.52%
研发费用 40,799,354.80 28,695,622.35 42.18%
财务费用 -161,346.12 -250,145.47 35.50%
期间费用合计 124,141,440.45 89,650,567.56 38.47%
所得税费用 6,021,157.17 6,404,523.63 -5.99%
2021 年度销售费用为 65,510,935.78 元，比 2020 年度同期增长 41.19%；研
发费用为 40,799,354.80 元，比 2020 年度同期增长 42.18%；主要原因为：一是随
着业务规模不断扩大，员工数量增多，相应的人工成本及差旅费增加；二是 2020
年度的社保减免优惠在 2021 年度不再享受。
2021 年度财务费用为-161,346.12 元，比 2020 年度同期增加了 35.50%，主要
原因是公司从 2021 年 1 月 1 日起开始执行新的租赁准则，产生的租赁利息所致。
（三）现金流量分析
单位：人民币 元
项目 2021 年度 2020 年度 增减幅度
一、经营活动产生的现金流量：
经营活动现金流入小计 235,446,996.20 198,756,820.94 18.46%
经营活动现金流出小计 191,007,589.07 161,206,127.18 18.49%
经营活动产生的现金流量净额 44,439,407.13 37,550,693.76 18.35%
二、投资活动产生的现金流量：
投资活动现金流入小计 162,325,962.78 133,485,065.73 21.61%
投资活动现金流出小计 139,133,026.45 161,780,360.30 -14.00%
投资活动产生的现金流量净额 23,192,936.33 -28,295,294.57 -181.97%
三、筹资活动产生的现金流量：
筹资活动现金流入小计
筹资活动现金流出小计 7,504,838.48 1,314,552.10 470.90%
筹资活动产生的现金流量净额 -7,504,838.48 -1,314,552.10 -470.90%
四、现金及现金等价物净增加额 60,127,504.98 7,940,847.09 657.19%
加：期初现金及现金等价物余额 22,152,887.11 14,212,040.02 55.87%
五、期末现金及现金等价物余额 82,280,392.09 22,152,887.11 271.42%
2021 年度筹资活动产生的现金流量净额较 2020 年度减少 470.90%，主要原
因为：一是增加了募集资金发行费用，二是 2021 年 1 月 1 日起开始执行新的租
赁准则，支付房租时现金流选择筹资活动有关的现金。
特此报告。
国能日新科技股份有限公司
董事会
2022 年 5 月 9 日
