国能日新科技股份有限公司
2022 年度财务决算报告
一、2022年度公司财务报表的审计情况
国能日新科技股份有限公司（以下简称“公司”）2022 年度财务报表已经
立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为公司的财务报表在所有重大方面按照企
业会计准则的规定编制，公允反映了 2022 年 12 月 31 日的财务状况以及 2022
年度的经营成果和现金流量。
二、本报告期主要财务数据和指标
（一）主要财务数据
2022 年 2021 年 本年比上年增减
营业收入（元） 359,530,635.90 300,150,890.39 19.78%
归属于上市公司股东的净利润
67,082,109.52 59,175,791.86 13.36%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
61,261,062.75 57,329,282.05 6.86%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
59,356,092.32 44,439,407.13 33.57%
（元）
基本每股收益（元/股） 1.03 1.11 -7.21%
稀释每股收益（元/股） 1.03 1.11 -7.21%
加权平均净资产收益率 9.03% 27.30% -18.27%
本年末比上年末增
2022 年末 2021 年末
减
资产总额（元） 1,238,492,764.06 431,509,046.14 187.01%
归属于上市公司股东的净资产
1,005,105,239.25 246,350,040.64 308.00%
（元）
主要指标变动分析：
经营活动产生的现金流量净额59,356,092.32元，同比增加33.57%，主要系公
司收入规模增加，销售商品、提供劳务收到的现金同比增加以及公司上市后进行
现金管理利息收入同比增加所致。
资产总额报告期末余额为1,238,492,764.06元，同比增加187.01%，主要系公
司首次公开发行股票募集资金所致。
归属于上市公司股东的净资产报告期末余额为1,005,105,239.25元，同比增加
308.%，主要系公司首次公开发行股票，导致股本及资本公积增加所致。
（二）主要财务指标
项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 增减幅度
销售毛利率 66.61% 63.39% 3.22%
盈利能力
加权平均净资产收益率 9.03% 27.30% -18.27%
流动比率 4.96 2.24 121.43%
偿债能力 速动比率 4.61 1.86 147.85%
资产负债率 18.77% 42.90% -24.13%
应收账款周转率 1.82 1.91 -4.93%
流动资产周转率 0.46 0.82 -43.32%
营运能力
非流动资产周转率 5.86 18.74 -68.75%
总资产周转率 0.43 0.79 -45.50%
主要指标变动分析：
流动比率报告期末为4.96，较上年末增加121.43%，主要系公司首次公开发
行股票募集资金造成货币资金增加所致。
速动比率报告期末为4.61，较上年末增加147.85%，主要系公司首次公开发
行股票募集资金造成货币资金增加所致。
流动资产周转率报告期末为0.46，较上年期末减少43.32%，主要系公司首次
公开发行股票募集资金后流动资产总额大幅度增加所致。
非流动资产周转率报告期末为5.86，较上年期末减少68.75%，主要系报告期
公司进行对外投资造成非流动资产增加所致。
总资产周转率报告期期末为0.43，较上年期末减少45.50%，主要系报告期公
司首次公开发行股票募集资金后总资产大幅增加所致。
三、财务状况分析
公司2022年度相关财务状况分析如下：
（一）财务状况分析
1、资产结构
单位：人民币 元
资产 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 增减幅度
货币资金 799,764,670.45 82,695,622.98 867.12%
交易性金融资产 0.00 50,021,808.21 -100.00%
应收票据 15,832,155.56 19,279,778.30 -17.88%
应收账款 222,284,776.05 173,719,265.68 27.96%
应收款项融资 6,607,812.00 990,250.00 567.29%
预付款项 2,195,532.62 2,280,255.37 -3.72%
其他应收款 3,957,084.26 3,059,735.21 29.33%
存货 80,714,542.54 68,151,445.52 18.43%
合同资产 6,182,375.43 5,254,760.23 17.65%
其他流动资产 73,523.73 4,150,943.39 -98.23%
流动资产合计 1,137,612,472.64 409,603,864.89 177.73%
长期股权投资 36,635,370.81 0.00 -
其他权益工具投资 12,278,800.00 0.00 -
其他非流动金融资产 26,000,000.00 0.00 -
固定资产 10,563,115.93 7,797,378.49 35.47%
使用权资产 5,471,355.49 5,433,010.03 0.71%
无形资产 281,584.28 361,414.64 -22.09%
长期待摊费用 885,703.46 1,206,213.22 -26.57%
递延所得税资产 5,346,257.75 3,469,409.23 54.10%
其他非流动资产 3,418,103.70 3,637,755.64 -6.04%
非流动资产合计 100,880,291.42 21,905,181.25 360.53%
资产总计 1,238,492,764.06 431,509,046.14 187.01%
主要指标变动分析：
报告期末公司资产总额 1,238,492,764.06 元，较上年末增加 806,983,717.92
元，增长 187.01%。变动幅度超过 30%的主要项目说明如下：
货币资金报告期末余额为 799,764,670.45 元，较上年末增长 867.12%，主要
系报告期公司首次公开发行股票募集资金，以及销售收入回款增加所致。
交易性金融资产报告期末余额为 0 元，主要系 2022 年购入的结构性理财存
款在年底赎回所致。
应收款项融资报告期末余额为 6,607,812.00 元,较上年末增加 567.29%，主要
系报告期内用应付票据支付一部分货款导致在手应收票据增加所致。
其他流动资产报告期末余额为 73,523.73 元，较上年末减少 98.23%，主要系
报告期公司首次公开发行股票后发行费用冲减资本公积所致。
长期股权投资报告期末余额为 36,635,370.81 元，主要系报告期公司对江苏
硕道能源科技有限公司进行投资及其产生的利润引起长期股权投资损益调整所
致。
其他权益工具投资报告期末余额为 12,278,800 元，主要系报告期对天津驭能
能源科技有限公司进行股权投资及其公允价值变动所致。
其他非流动金融资产期末余额为 26,000,000.00 元，主要系报告期公司对北
京峰频能源管理有限公司、杭州微慕科技有限公司进行股权投资所致。
固定资产报告期末余额为 10,563,115.93 元，较上年末增长 35.47%，主要系
本期因研发需要新购入服务器所致。
递延所得税资产报告期末余额为 5,346,257.75 元，较上年末增长 54.10%，主
要系收入增加导致应收账款的减值准备增加及报告期确认股权激励费用产生的
暂时性差异所致。
2、负债结构
单位：人民币 元
负债 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 增减幅度
应付票据 33,152,745.40 0.00 -
应付账款 69,636,341.12 98,215,519.75 -29.10%
合同负债 74,828,466.53 50,544,375.88 48.05%
应付职工薪酬 21,218,196.64 10,902,132.15 94.62%
应交税费 6,776,919.86 8,997,457.51 -24.68%
其他应付款 3,047,063.26 4,561,782.02 -33.20%
一年内到期的非流动负债 3,377,952.10 3,300,519.17 2.35%
其他流动负债 17,436,562.59 6,570,768.86 165.37%
流动负债合计 229,474,247.50 183,092,555.34 25.33%
租赁负债 1,662,400.75 2,018,523.82 -17.64%
递延所得税负债 1,297,390.15 3,271.23 39560.62%
非流动负债合计 2,959,790.90 2,021,795.05 46.39%
负债合计 232,434,038.40 185,114,350.39 71.73%
主要指标变动分析：
报告期末公司负债总额 232,434,038.40 元，较上年末增加 47,319,688.01 元，
增加 71.73%。变动幅度超过 30%的主要项目说明如下：
应付票据报告期末余额为 33,152,745.40 元，主要系公司支付银行承兑汇票
增加所致。
合同负债报告期末余额为 74,828,466.53 元，较上年末增加 48.05%，主要系
随着公司业务规模的扩大，合同预收款增加所致。
应付职工薪酬报告期末余额为 21,218,196.64 元，较上年末增加 94.62%，主
要系本期公司人员规模大幅度增加所致。
其他应付款报告期末余额为 3,047,063.26 元，较上年末减少 33.20%，主要系
报告期末代收员工公租房房租减少所致。
其他流动负债报告期末余额为 17,436,562.59 元，较上年末增加 165.37%,主
要系向供应商背书转让应收票据增加所致。
递延所得税负债报告期末余额为 1,297,390.15 元，较上年末增加 39,560.62%,
主要系其他权益工具投资公允价值变动增加计提的应纳税暂时性差异所致。
3、股东权益
单位：人民币 元
所有者权益合计 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 增减幅度
股本 70,892,630.00 53,162,630.00 33.35%
资本公积 722,684,667.75 24,347,475.16 2868.21%
其他综合收益 5,503,580.00 -2,004,000.00 374.63%
盈余公积 23,851,131.99 17,031,446.70 40.04%
未分配利润 182,173,229.51 153,812,488.78 18.44%
归属于母公司所有者权益合计 1,005,105,239.25 246,350,040.64 308.00%
少数股东权益 953,486.41 44,655.11 2035.22%
所有者权益合计 1,006,058,725.66 246,394,695.75 308.31%
主要指标变动分析：
报告期末公司归属于母公司股东权益总额 1,005,105,239.25 元，较上年末增
加 758,755,198.61 元，增长 308.00%。变动幅度超过 30%的主要项目说明如下：
股本报告期末余额为 70,892,630.00 元，较上年末增加 33.35%，主要系报告
期内公司首次公开发行股票所致。
资本公积报告期末余额为 722,684,667.75 元，较上年末增加 2868.21%，主要
系报告期内公司首次公开发行股票股本溢价所致。
其他综合收益报告期末余额为 5,503,580.00 元，较上年末增加 374.63%，主
要系报告期内天津驭能能源科技有限公司股权投资公允价值变动所致。
盈余公积报告期末余额为 23,851,131.99 元，较上年末增加 40.04%，主要系
报告期母公司实现净利润，按 10%计提法定盈余公积金所致。
（二）经营成果分析
单位：人民币 元
项目 2022 年度 2021 年度 增减幅度
营业收入 359,530,635.90 300,150,890.39 19.78%
营业利润 65,570,008.62 65,134,105.92 0.67%
利润总额 65,566,178.07 65,194,679.96 0.57%
净利润 66,635,145.26 59,173,522.79 12.61%
营业成本及期间费用 2022 年度 2021 年度 增减幅度
营业成本 120,057,508.12 109,892,732.12 9.25%
销售费用 93,220,913.61 65,510,935.78 42.30%
管理费用 29,305,430.96 17,992,495.99 62.88%
研发费用 63,206,440.11 40,799,354.80 54.92%
财务费用 -9,892,024.99 -161,346.12 -6030.93%
期间费用合计 175,840,759.69 124,141,440.45 41.65%
所得税费用 -1,068,967.19 6,021,157.17 -117.75%
主要指标变动分析：
报告期净利润 66,635,145.26 元，较上年末增加 7,461,622.47 元，增长 12.61%。
变动幅度超过 30%的主要项目说明如下：
销售费用较上年同期增长 42.30%，主要系随着市场规模的扩大，销售及运
维人员队伍壮大、差旅及市场推广费增长所致。
管理费用较上年同期增长 62.88%，主要系管理人员增加及相关咨询服务费
用增加所致。
研发费用较上年同期增长 54.92%，主要系公司研发团队规模的扩大所致。
财务费用较上年同期减少 6030.93%，主要系进行现金管理引起利息收入增
长所致。
所得税费用较上年同期减少 117.75%，主要系报告期内公司获得 2020-2021
年重点软件企业所得税退税所致。
（三）现金流量分析
单位：人民币 元
项目 2022 年度 2021 年度 增减幅度
一、经营活动产生的现金流量：
经营活动现金流入小计 330,966,506.27 235,446,996.20 40.57%
经营活动现金流出小计 271,610,413.95 191,007,589.07 42.20%
经营活动产生的现金流量净额 59,356,092.32 44,439,407.13 33.57%
二、投资活动产生的现金流量：
投资活动现金流入小计 652,565,367.81 162,325,962.78 302.01%
投资活动现金流出小计 671,698,024.78 139,133,026.45 382.77%
投资活动产生的现金流量净额 -19,132,656.97 23,192,936.33 -182.49%
三、筹资活动产生的现金流量：
筹资活动现金流入小计 760,482,562.38 0.00 -
筹资活动现金流出小计 86,001,245.09 7,504,838.48 1045.94%
筹资活动产生的现金流量净额 674,481,317.29 -7,504,838.48 9087.29%
四、现金及现金等价物净增加额 714,704,752.64 60,127,504.98 1088.65%
加：期初现金及现金等价物余额 82,280,392.09 22,152,887.11 271.42%
五、期末现金及现金等价物余额 796,985,144.73 82,280,392.09 868.62%
主要指标变动分析：
报告期现金 及现金等 价物净增加 额 714,704,752.64 元，较上 年 末增加
654,577,247.66 元，增长 1088.65%。变动幅度超过 30%的主要项目说明如下：
经营活动产生的现金流量净额较去年增加 33.57%，主要系公司收入规模增
加，销售商品、提供劳务收到的现金增加及进行现金管理引起利息收入增加所致。
投资活动产生的现金流量净额较去年减少 182.49%，主要系报告期公司进行
对外股权投资金额增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额较去年增加 9,087.29%，主要系公司首次公开
发行股票募集资金所致。
国能日新科技股份有限公司
董事会
2023 年 4 月 12 日
