中信证券股份有限公司
             关于易点天下网络科技股份有限公司
      首次公开发行股票募投项目延期事项的核查意见


    中信证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）担任易点天下网络科技股
份有限公司（以下简称“易点天下”、“上市公司”或“公司”）首次公开发行
股票并在创业板上市的保荐机构和主承销商，根据《证券发行上市保荐业务管理
办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对易
点天下此次拟延期募投项目的事项进行了核查，具体情况如下：

    一、募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会《关于同意易点天下网络科技股份有限公司首次
公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕925号）同意注册，公司首次公
开发行人民币普通股（A股）75,501,745股，每股面值人民币1.00元，发行价格为
18.18元/股，募集资金总额137,262.17万元，募集资金已于2022年8月12日划至公
司指定账户。毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行新
股的资金到位情况进行了审验，并于2022年8月12日出具了“毕马威华振验字第
2201182号”《验资报告》。上述募集资金到账后，公司对募集资金的存放和使
用进行专户管理，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金三
方监管协议》与《募集资金四方监管协议》。

    二、募投项目基本情况

    根据公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露的首次公开
发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：




                                   1
                                                                               单位：万元
 序号           募集资金投资项目                总投资额              拟投入募集资金金额
   1       程序化广告平台升级项目                       89,207.80                  89,207.80
   2       研发中心建设项目                             15,000.00                  15,000.00
   3       补充流动资金                                 20,000.00                  20,000.00
                 合计                               124,207.80                 124,207.80

       截至2023年2月28日，公司首次公开发行股票募集资金的使用情况如下：
                                                                               单位：万元
                                                           募集资金累计
                                                                               投资进度
 序号                项目名称                总投资额      投入金额（未
                                                                               （%）
                                                             经审计）
   1       程序化广告平台升级项目             89,207.80             8,716.70            9.77
   2       研发中心建设项目                   15,000.00             6,210.86           41.41
   3       补充流动资金                       20,000.00         20,000.00             100.00
                 合计                        124,207.80         34,927.56              28.12

       三、本次募投项目延期的具体情况及原因

       （一）募投项目延期的具体情况

       公司基于审慎性原则，结合当前募投项目实际进展情况，在募投项目实施主
体、实施方式、项目用途及投资总额不变的前提下，拟对上述“程序化广告平台
升级项目”和“研发中心建设项目”达到预定可使用状态日期进行调整，具体情
况如下：
                                         项目达到预定可使用状态日期
          项目名称
                                      调整前                              调整后
 程序化广告平台升级项目             2023年4月3日                      2025年12月31日
 研发中心建设项目                   2023年4月3日                      2025年12月31日
注：“程序化广告平台升级项目”和“研发中心建设项目”原预计建设期为3年，公司首次
公开发行募集资金于2022年8月到账。

       （二）募投项目延期的原因

       公司“程序化广告平台升级项目”和“研发中心建设项目”原预计建设期3
年。上述募投项目是基于公司发展战略、业务开展情况和行业发展趋势确定的，
已在前期经过充分的可行性论证，但在实施过程中受到全球宏观经济环境、市场


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环境等客观因素的影响，且募集资金到位较晚，前期项目投资建设主要以自筹资
金为主。公司综合考虑了项目建设周期等因素，经审慎研究，决定将“程序化广
告平台升级项目”和“研发中心建设项目”达到预定可使用状态日期调整为2025
年12月31日。

    四、本次募投项目延期对公司的影响

    本次募投项目延期是公司根据募投项目实施和募集资金到位等实际 情况作
出的审慎决定，仅涉及募投项目达到预计可使用状态日期的变化，不涉及募投项
目实施主体、实施方式、项目用途及投资总额的变更，不存在改变或者变相改变
募投项目投向和损害公司股东利益的情形。本次对募集资金投资项目进行延期调
整不会对公司的正常经营产生不利影响，不会对公司当前生产经营造成重大影响。
公司将加强募集资金使用的监督管理，加快对募投项目建设，以提高募集资金的
使用效益。

    五、履行的审议程序和相关意见

    （一）董事会审议情况

    2023年3月23日，公司第四届董事会第七次会议审议通过了《关于募投项目
延期的议案》，董事会认为：根据目前募投项目实际进展情况，同意在募投项目
实施主体、实施方式、项目用途及投资总额不变的前提下，将募投项目“程序化
广告平台升级项目”和“研发中心建设项目”达到预定可使用状态日期调整为2025
年12月31日。

    （二）监事会审议情况

    2023年3月23日，公司第四届监事会第八次会议审议通过了《关于募投项目
延期的议案》，监事会认为：公司本次对“程序化广告平台升级项目”和“研发
中心建设项目”达到预定可使用状态日期进行延期，仅涉及项目建设期的变化，
不涉及募投项目实施主体、实施方式、项目用途及投资总额的变更，不存在改变
或变相改变募集资金投向、用途及损害股东利益的情形，同意公司将募投项目“程
序化广告平台升级项目”和“研发中心建设项目”达到预定可使用状态日期调整
为2025年12月31日。


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    （三）独立董事意见

    经核查，独立董事认为：公司本次募投项目延期的事项，是公司根据募投项
目实际情况做出的审慎决定，不涉及募投项目实施主体、实施方式、项目用途及
投资总额的变更，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。
上述事项履行了必要的审议程序，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法
律法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定。因此，同意公司将募投项目进
行延期。

    六、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：公司本次募集资金投资项目延期事项，是公司根据
募投项目实际情况做出的审慎决定，不涉及募投项目实施主体、实施方式、项目
用途及投资总额的变更，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的
情形。该事项已经公司第四届董事会第七次会议、第四届监事会第八次会议审议
通过，独立董事发表了同意意见，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所创业板股票
上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司
规范运作》以及公司《募集资金管理办法》等相关规定。因此，保荐机构对公司
本次募投项目延期事项无异议。

    （以下无正文）




                                  4
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于易点天下网络科技股份有限公司
首次公开发行股票募投项目延期事项的核查意见》之签章页）




保荐代表人：




                         李亦中                       杨   腾




                                                 中信证券股份有限公司




                                                      2023 年 3 月 24 日