中信证券股份有限公司
关于易点天下网络科技股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）担任易点天下网络科技股
份有限公司（以下简称“易点天下”、“上市公司”或“公司”）首次公开发行
股票并在创业板上市的保荐机构和主承销商，根据《证券发行上市保荐业务管理
办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年修订）》《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《上市公司监管指引第2号——上市公
司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等有关规定，对易点天下2022
年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意易点天下网络科技股份有限公司首次
公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕925号）同意，公司首次公开发
行人民币普通股（A股）75,501,745股，每股面值人民币1.00元，每股发行价人民
币18.18元，募集资金总额人民币1,372,621,724.10元，扣除含税承销保荐费人民币
130,948,112.48元（其中不含税承销保荐费人民币123,535,955.17元，增值税人民
币7,412,157.31元），实际收到募集资金人民币1,241,673,611.62元，上述募集资金
已于2022年8月12日划至公司指定账户。毕马威华振会计师事务所（特殊普通合
伙）对公司首次公开发行新股的资金到位情况进行了审验，并于2022年8月12日
出具了“毕马威华振验字第2201182号”《验资报告》。
上述募投资金总额人民币1,372,621,724.10元，原计划扣除与募集资金相关的
全部发行费用不含税金额人民币175,093,954.93元（包括上述直接扣除的承销保
荐费不含税金额人民币123,535,955.17元和其他发行费用不含税金额人民币
51,557,999.76元）后用于募投项目；即原计划从实际收到募集资金中支付其他发
1
行费用人民币44,145,842.45元（其他发行费用不含税金额人民币51,557,999.76元
扣除从募集资金总额中支付的承销保荐费用产生的增值税部分人民币
7,412,157.31元）。截至2022年12月31日，该部分其他发行费用已由发行人以自有
资金承担，不再进行置换，即募集资金专户实际收到的募集资金人民币
1,241,673,611.62元，将全部用于募投项目。
2022年度，实际收到的募集资金用于置换预先已投入募集资金投资项目的自
筹资金人民币121,763,763.84元；2022年度公司投入募投项目的募集资金共计人
民 币 337,305,140.43 元 ； 于 2022 年 12 月 31 日 ， 募 集 资 金 专 户 余 额 为 人 民 币
507,151,064.94元 （包含利息收入及扣除相关手续费），使用闲置募集资金进行
现金管理的本金余额为人民币400,000,000.00元。
二、募集资金存放和管理情况
为了规范公司募集资金管理和使用，提高募集资金规范运作水平，保护公司
和投资者的合法权益，促进公司质量不断提高，根据《上市公司监管指引第2号
——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》 证监会公告〔2022〕
15号）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范
运作》等规定，结合公司实际情况，本公司制定了《募集资金管理制度》，用于
规范募集资金的存储、使用、变更、监督和责任追究，明确募集资金使用的分级
审批权限、决策程序、风险控制措施及信息披露要求，从而保证募集资金项目的
正常进行。
公司募投项目“程序化广告平台升级项目”和“研发中心建设项目”的实施
主体为公司全资子公司西安点告网络科技有限公司 （以下简称“西安点告”）
和全资孙公司Click Tech Limited（以下简称“香港Click”），公司及实施本次募
投项目的公司全资子公司西安点告分别于2021年12月、2022年9月和2022年10月，
在中信银行股份有限公司西安分行、上海浦东发展银行股份有限公司西安曲江文
创支行、中国光大银行股份有限公司西安南郊支行、广发银行股份有限公司西安
分行、招商银行股份有限公司西安钟楼支行、天津金城银行股份有限公司开立了
募集资金专项账户，并与前述商业银行和保荐机构中信证券股份有限公司签订了
《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》，公司募集资金监管协
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议与深圳证券交易所募集资金监管协议范本不存在重大差异，募集资金监管协议
的履行不存在问题。
截至2022年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：
单位：人民币元
开户主体 开户银行 银行账号 余额
易点天下网络科技
中信银行股份有限公司西安分行 8111701012900667656 13,341.76
股份有限公司
西安点告网络科技 上海浦东发展银行股份有限公司
72140078801500001250 414,632,327.25
有限公司 西安曲江文创支行
西安点告网络科技 中国光大银行股份有限公司西安
78570188000183150 1,388.89
有限公司 南郊支行
西安点告网络科技
广发银行股份有限公司西安分行 9550880236375400162 92,502,173.71
有限公司
西安点告网络科技 招商银行股份有限公司西安钟楼
129906784410222 833.33
有限公司 支行
西安点告网络科技
天津金城银行股份有限公司 00700102010000068701 1,000.00
有限公司*
合计 507,151,064.94
*除上表列示余额外，用于现金管理的本金余额为人民币80,000,000.00元的“日日盈”人民币
单位特色组合存款产品亦存放于该募集资金专用账户的子账户下。
上述募投项目的原实施主体为易点天下网络科技股份有限公司，在募集资金
实际投入募投项目前，将实施主体变更为全资子公司西安点告和全资孙公司香港
Click，并通过向子公司增资方式将实际收到的募集资金转入其增设的募集资金
专户，随后对公司原募集资金专户办理了注销手续。注销时账户结息人民币
452,885.92元转入公司自有资金账户，并已于2023年4月23日将上述金额转入子公
司的募集资金专户。
三、2022年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金的实际使用情况
截至2022年12月31日，募集资金实际使用情况详见附表《2022年度募集资金
使用情况对照表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况
公司于2022年9月16日召开了第四届董事会第三次会议和第四届监事会第三
3
次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资
金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金
121,763,763.84元。情况如下：
单位：人民币元
募集资金 自筹资金
序号 募集资金投资项目 总投资额 本次置换金额
承诺投入金额 已投入金额
程序化广告平台升
1 892,078,000.00 892,078,000.00 68,588,802.25 68,588,802.25
级项目
2 研发中心建设项目 150,000,000.00 150,000,000.00 53,174,961.59 53,174,961.59
3 补充流动资金 200,000,000.00 200,000,000.00 - -
合计 1,242,078,000.00 1,242,078,000.00 121,763,763.84 121,763,763.84
毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《易点天下网络科技股份
有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》（毕马威
华振专字第2201487号），保荐机构中信证券股份有限公司和公司监事会、独立
董事均发表明确同意意见，一致同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的
自筹资金。
（三）使用闲置募集资金进行现金管理情况
公司于2022年9月16日召开了第四届董事会第三次会议和第四届监事会第三
次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意
公司使用不超过人民币700,000,000.00元（含本数）的闲置募集资金进行现金管
理，用于购买安全性高、流动性好、投资期限不超过12个月的现金管理产品，使
用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。公司独立董事、监事会和保荐机
构发表了同意意见。
于2022年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的具体情况如下：
单位：人民币元
受托银行 产品类
产品名称 购买本金金额 本金余额 起始日期 到期日期
名称 型
招商银行 招商银行点金
股份有限 结构性 系列看涨三层
120,000,000.00 120,000,000.00 2022/10/28 2023/1/20
公司西安 存款 区间 84 天结
钟楼支行 构性存款产品
天津金城 一般性 “日日盈”人
银行股份 结算存 民币单位特色 80,000,000.00 80,000,000.00 2022/10/28 2023/10/28
有限公司 款 组合存款产品
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受托银行 产品类
产品名称 购买本金金额 本金余额 起始日期 到期日期
名称 型
中国光大 2022 年对公结
银行股份 结构性 构性存款挂钩
200,000,000.00 200,000,000.00 2022/9/28 2022/12/28*
有限公司 存款 汇率定制第九
西安分行 期产品 464
合计 400,000,000.00 400,000,000.00
*该笔结构性存款在 2022 年 12 月 28 日到期后未及时转入募集资金专户，于 2022 年 12 月
31 日该笔款项仍在对公结构性存款账户中尚未支取。
（四）募投项目的实施地点、实施方式的变更情况
公司于2022年9月16日召开了第四届董事会第三次会议和第四届监事会第三
次会议，审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施主体和实施地点暨使用募
集资金向全资子公司及全资孙公司增资的议案》，同意公司将募投项目“程序化
广告平台升级项目”的实施主体由公司调整为公司全资子公司西安点告及全资孙
公司西安点聚创网络科技有限责任公司（以下简称“点聚创”），将募投项目“研
发中心建设项目”的实施主体由公司调整为公司全资子公司西安点告。募投项目
“程序化广告平台升级项目”和“研发中心建设项目”的实施地点由“陕西省西
安市高新区天谷九路软件新城A3-1”变更为“陕西省西安市高新区天谷八路156
号软件新城研发基地二期C3栋楼”。
公司于2022年11月7日召开了第四届董事会第五次会议和第四次监事会第六
次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体暨使用募集资金向全资孙
公司实缴注册资本以实施募投项目的议案》，同意公司将募投项目“程序化广告
平台升级项目”的实施主体由公司全资子公司西安点告及全资孙公司点聚创调整
为西安点告和公司全资孙公司香港Click。
（五）使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
2022年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（六）节余募集资金使用情况
2022年度，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资
项目或非募集资金投资项目。
四、变更募投项目的资金使用情况
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2022年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、
真实、准确、完整履行相关信息披露工作，公司募集资金具体使用情况的披露与
实际使用情况相符，不存在违规情形。
六、会计师事务所对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）对易点天下网络科技股份有限公
司2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告进行了鉴证，并出具了《对易点
天下网络科技股份有限公司募集资金2022年度存放与使用情况专项报告的鉴证
报告》（毕马威华振专字第2300423号）。毕马威华振会计师事务所（特殊普通
合伙）认为：贵公司上述专项报告在所有重大方面按照证监会发布的《上市公司
监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》
（证监会公告〔2022〕15号）和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引的要求编
制，并在所有重大方面如实反映了贵公司2022年度募集资金的存放和使用情况。
七、保荐机构核查意见
公司2022年度募集资金存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》
《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年修订）》《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第13号——保荐业务》《上市公司监管指引第2号——上市公
司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等法规和文件的规定，对募
集资金进行了专户存储和专项使用，及时履行了相关信息披露义务，公司募集资
金具体使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在违规情形。
（以下无正文）
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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于易点天下网络科技股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）
保荐代表人：
李亦中 杨 腾
中信证券股份有限公司
2023 年 4 月 28 日
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附表：2022年度募集资金使用情况对照表
编制单位：易点天下网络科技股份有限公司
单位：人民币元
本年度投入募
募集资金总额 1,241,673,611.62 337,305,140.43
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 - 337,305,140.43
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 -
项目可行
是否已 截至期末投资 项目达到预 是否达
承诺投资项目和 募集资金承诺投 调整后投资总额 本年度投入金 截至期末累计 本年度实 性是否发
变更项 进度（%）(3) 定可使用状 到预计
超募资金投向 资总额 (1) 额 投入金额(2) 现的效益 生重大变
目 ＝(2)/(1) 态日期 效益
化
程序化广告平台 2025 年 12
否 892,078,000.00 892,078,000.00 79,198,507.19 79,198,507.19 8.88% 不适用 不适用 否
升级项目 月 31 日
研发中心建设项 2025 年 12
否 150,000,000.00 150,000,000.00 58,087,300.47 58,087,300.47 38.72% 不适用 不适用 否
目 月 31 日
补充流动资金注 否 200,000,000.00 200,000,000.00 200,019,332.77 200,019,332.77 100.01% 不适用 不适用 不适用 否
合计 - 1,242,078,000.00 1,242,078,000.00 337,305,140.43 337,305,140.43 - - - - -
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未达到计划进度
或预计收益的情
不适用。
况和原因（分具
体项目）
项目可行性发生
重大变化的情况 不适用。
说明
超募资金的金
额、用途及使用 不适用。
进展情况
募集资金投资项 公司于 2022 年 9 月 16 日召开了第四届董事会第三次会议和第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施主体和实施地点暨使
目实施地点变更 用募集资金向全资子公司及全资孙公司增资的议案》，同意将募投项目“程序化广告平台升级项目”和“研发中心建设项目”的实施地点由“陕西省西安
情况 市高新区天谷九路软件新城 A3-1”变更为“陕西省西安市高新区天谷八路 156 号软件新城研发基地二期 C3 栋楼”。
公司于 2022 年 9 月 16 日召开了第四届董事会第三次会议和第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施主体和实施地点暨使
用募集资金向全资子公司及全资孙公司增资的议案》，同意公司将募投项目“程序化广告平台升级项目”的实施主体由公司调整为公司全资子公司西安点
募集资金投资项
告及全资孙公司点聚创，将募投项目“研发中心建设项目”的实施主体由公司调整为公司全资子公司西安点告。
目实施方式调整
公司于 2022 年 11 月 7 日召开了第四届董事会第五次会议和第四次监事会第六次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体暨使用募集资金向全
情况
资孙公司实缴注册资本以实施募投项目的议案》，同意公司将募投项目“程序化广告平台升级项目”的实施主体由公司全资子公司西安点告及全资孙公司
点聚创调整为西安点告和公司全资孙公司香港 Click。
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公司于 2022 年 9 月 16 日召开了第四届董事会第三次会议和第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自
募集资金投资项
筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金 121,763,763.84 元。毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）已对公
目先期投入及置
司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况进行了专项核验，出具了《易点天下网络科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报
换情况
告》（毕马威华振专字第 2201487 号）。
用闲置募集资金
暂时补充流动资 不适用。
金情况
项目实施出现募
集资金节余的金 不适用。
额及原因
公司于 2022 年 9 月 16 日召开了第四届董事会第三次会议和第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，
尚未使用的募集
同意公司使用不超过人民币 700,000,000.00 元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的
资金用途及去向
本金余额为 400,000,000.00 元。
募集资金使用及
披露中存在的问 不适用。
题或其他情况
注：募投项目补充流动资金承诺投资总额为 200,000,000.00 元，该募投项目使用金额为 200,019,332.77 元，差异 19,332.77 元，系募集资金专户利息收入投
入该募投项目所致。
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