河南凯旺电子科技股份有限公司
募集资金置换专项审核报告
勤信专字【2022】第 0078 号
目 录
内容 页次
审核报告 1-2
附件：河南凯旺电子科技股份有限公司截至
2021 年 12 月 31 日止的《关于以募集资金置 3-5
换预先投入募投项目及支付发行费用的自
筹资金的专项说明》
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）
地址：北京西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层
电话：（86-10）68360123
传真：（86-10）68360123-3000
邮编：100044
河南凯旺电子科技股份有限公司
募集资金置换专项审核报告
勤信专字【2022】第 0078 号
河南凯旺电子科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的河南凯旺电子科技股份有限公司（以下简称“贵公
司”）编制的截止日为 2021 年 12 月 31 日《关于以募集资金置换预先投入募投项
目及支付发行费用的自筹资金的专项说明》专项审核。
一、管理层的责任
按照《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2020 年修订)》等相关规定
要求编制《关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的
专项说明》,提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口
头证言以及我们认为必要的其他证据,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚
假记录、误导性陈述或重大遗漏,是贵公司管理层的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司管理层编制的《关于以募集
资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的专项说明》发表审核意
见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作,以对《关于以募集资金置换预
先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的专项说明》是否不存在重大错报获
取合理保证。我们根据《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2020 年修订)》
1
等相关规定,对贵公司管理层编制的《关于以募集资金置换预先投入募投项目及
支付发行费用的自筹资金的专项说明》的相关内容进行了审慎调查,实施了包括
检查有关资料与文件、核查会计记录等我们认为必要的审核程序,在此基础上依
据所取得的资料做出职业判断。我们相信,我们的审核工作为发表意见提供了合
理的基础。
三、审核意见
经审核,我们认为贵公司管理层编制的《关于以募集资金置换预先投入募投
项目及支付发行费用的自筹资金的专项说明》与实际情况相符。
四、报告使用范围
本报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先已投入募投项目及支付发行费
用的自筹资金之目的使用,不得用作任何其他用途,因使用不当造成的后果,与执
行本审核业务的注册会计师及本会计师事务所无关。
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
二○二二年一月十一日 中国注册会计师：
2
河南凯旺电子科技股份有限公司
关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用
的自筹资金的专项说明
（截至2021年12月31日）
根据《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2020年修订)》的规定,本公
司现将以自筹资金预先投入募投项目的具体情况说明如下：
一、募集资金基本情况
经中国证监会《关于同意河南凯旺电子科技股份有限公司首次公开发行股票
注册的批复》（证监许可[2021]3563 号文）同意注册，公司拟向社会公开发行不
超过 23,960,000.00 股新股。根据发行结果，贵公司公开发行股票 23,960,000.00
股，每股面值 1 元，发行价格 27.12 元/股，募集资金总额为 649,795,200.00 元，
募集资金扣除尚未支付的承销费和保荐费人民币 53,945,261.89 元（其中发行费
用 53,945,261.89 元，税款 3,236,715.71 元由贵公司以自有资金承担。另有保荐费
1,886,792.45 元为提前支付，税款 113,207.55 元由贵公司以自有资金承担）后的
余额 595,849,938.11 元已由主承销商、上市保荐人中原证券股份有限公司于 2021
年 12 月 20 日汇入公司募集资金账户。上述募集资金到位情况业经中勤万信会计
师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具了勤信验字【2021】第 0065 号验资
报告。
二、募集资金投资项目情况
根据本公司《河南凯旺电子科技股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》
批露的募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：
单位：人民币元
序号 项目名称 投资金额 拟使用募集资金金额
3
序号 项目名称 投资金额 拟使用募集资金金额
精密连接器及连接组件
1 169,030,600.00 169,030,600.00
产能扩展项目
2 研发中心建设项目 69,945,600.00 69,945,600.00
3 补充流动资金 60,000,000.00 60,000,000.00
合 计 / 298,976,200.00 298,976,200.00
注：根据《河南凯旺电子科技股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》，
若本次股票发行后，实际募集资金金额（扣除发行费用后）大于上述投资项目的
资金需求，超过部分将根据中国证监会及深圳证券交易所的有关规定用于公司主
营业务的发展。若实际募集资金少于上述项目所需金额，公司将按照项目的轻重
缓急等情况调整募集资金投入的顺序及各项目的具体投资额，资金不足部分由公
司自筹解决。在本次发行募集资金到位前，公司将根据项目实施进度的实际情况
以自筹资金先行投入，待募集资金到位后按照规定的程序予以置换。
三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
在本次募集资金到位之前，为不影响项目建设，本公司已用自筹资金预先投
入募集投资项目，截至2021年12月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资
项目的实际投资额为66,107,084.40元,具体情况如下：
单位：人民币元
募集资金拟投入的 自筹资金预先投入
序号 项目名称 投资金额
金额 金额
精密连接器及连接组件产
1 169,030,600.00 169,030,600.00 66,107,084.40
能扩展项目
2 研发中心建设项目 69,945,600.00 69,945,600.00 -
3 补充流动资金 60,000,000.00 60,000,000.00 -
合 计 298,976,200.00 298,976,200.00 66,107,084.40
四、募集资金置换预先投入募投项目资金情况
根据《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2020年修订)》有关法律、法
规和制度的规定。本公司决定以募集资金置换预先投入募投项目资金,资金明细
如下：
4
单位：人民币元
序号 项目名称 自筹资金预先投入金额 本次置换金额
1 精密连接器及连接组件产能扩展项目 66,107,084.40 66,107,084.40
2 研发中心建设项目 - -
合 计 66,107,084.40 66,107,084.40
五、以自筹资金预先支付发行费用的情况
公司本次募集资金的各项发行费用合计为人民币69,463,763.58元（不含税）。
在募集资金到位之前，公司已用自筹资金支付发行费用金额3,185,954.52元，本
次拟置换3,185,954.52元。具体情况如下：
单位：人民币元
序号 项目名称 自筹资金预先支付金额 本次置换金额
1 承销及保荐费 1,886,792.45 1,886,792.45
2 律师费用 377,358.49 377,358.49
3 审计及验资费用 400,000.00 400,000.00
4 发行手续费及其他费用 521,803.58 521,803.58
合 计 3,185,954.52 3,185,954.52
六、使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的实施
根据《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2020年修订)》有关法律、法
规和制度的规定，本公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资
金尚须经公司董事会审议通过，会计师事务所出具审核报告及独立董事、监事会、
保荐人发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。
河南凯旺电子科技股份有限公司
2022年1月11日
5
