关于河南凯旺电子科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表的专项说明
勤信专字【2022】第 0550 号
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一、专项说明 1-2
二、附件：
河南凯旺电子科技股份有限公司 2021 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总 3
表
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）
地址：北京西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层
电话：（86-10）68360123
传真：（86-10）68360123-3000
邮编：100044
关于河南凯旺电子科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表的专项说明
勤信专字【2022】第0550号
河南凯旺电子科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据《中国注册会计师审计准则》审计了河南凯旺电子科技股份有
限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2021年12月31日合并及母公司资产负
债表、2021年度合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表、合并及母公司现
金流量表以及财务报表附注，并于2022年4月11日签发了勤信审字【2022】第0895号审计
报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《上市公司监管指
引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号）的要
求。贵公司编制了后附的2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
（以下简称汇总表）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的
责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司2021年度财务报表时所复核的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除核对
外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解贵公司2021年度关联方占用上市公司资金情况，汇总表应当与已审
计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供贵公司2021年度年报披露之目的使用，未经本所书面同意，不得用
作任何其他目的。
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附件：河南凯旺电子科技股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
二○二二年四月十一日 中国注册会计师：
2
河南凯旺电子科技股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：河南凯旺电子科技股份有限公司 单位：人民币元
占用方与上市公 上市公司核算 期初占用资金余 报告期内占用累计发 报告期内占用 报告期内偿还累计 占用形 占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 期末占用资金余额
司的关联关系 的会计科目 额 生金额(不含利息) 资金的利息 发生金额 成原因 性质
现大股东及其附属企业 / / / / / / / / / /
小计 / / / / / / / / / /
前大股东及其附属企业 / / / / / / / / / /
小计 / / / / / / / / / /
总计 / / / / / / / / / /
往来方与上市公 上市公司核算 期初往来资金余 报告期内往来累计发 报告期内往来 报告期内偿还累计 往来形
其它关联资金往来 资金往来方名称 期末往来资金余额 往来性质
司的关联关系 的会计科目 额 生金额(不含利息) 资金的利息 发生金额 成原因
实际控制人持
河南东源冶金材 房屋 经营性资金
大股东及其附属企业 股 70%的企 应收账款 165,137.62 360,000.00 - - 525,137.62
料有限公司 租赁 占用
业
深圳市凯鑫投资 房屋 经营性资金
大股东及其附属企业 控股股东 其他应收款 - 32,700.00 - 32,700.00 -
有限公司 租赁 占用
小计 / / / 165,137.62 392,700.00 - 32,700.00 525,137.62 / /
非经营
上市公司的子公司及其 周口市海鑫精密 其他应收 暂
子公司 833,324.54 25,949,174.66 - 20,669,590.51 6,112,908.69 性资金占
附属企业 工业有限公司 款 借款
用
小计 / / / 833,324.54 25,949,174.66 - 20,669,590.51 6,112,908.69 / /
关联自然人及其控制的 备 经营性
吴玉辉 本公司之监事 其他应收款 - 10,000.00 - 10,000.00 -
法人 用金 资金占用
小计 / / / - 10,000.00 - 10,000.00 - / /
其他关联人及其附属企
/ / / / / / / / / /
业
小计 / / / / / / / / / /
总计 / / / 998,462.16 26,351,874.66 - 20,712,290.51 6,638,046.31 / /
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