河北工大科雅能源科技股份有限公司
                2022 年度内部控制自我评价报告


河北工大科雅能源科技股份有限公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简

称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内

部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2022 年 12 月 31 日（内部控制评价报告

基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并

如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行

监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、

高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容

的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真

实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅

能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或

对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有

一定的风险。

二、内部控制评价结论
1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否

2. 财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在

财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的

要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未

发现非财务报告内部控制重大缺陷。

4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价

结论的因素

    □适用 √不适用

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效

性评价结论的因素。

5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

    √是 □否

6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报

告披露一致

    √是 □否

三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的单位

    纳入评价范围的单位包括：公司及所有纳入合并报表范围内的子公司。

2. 纳入评价范围的单位占比

                                   指标                                 占比（%）

纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                    100

纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比            100

3. 纳入评价范围的主要业务和事项

    纳入评价范围的主要业务和事项包括：控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、

内部监督五个方面。具体包括治理结构、组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、社会

责任、资金活动、募集资金管理、对外投资、销售业务、采购业务、资产管理、工程项目管

理、研究与开发、全面预算、合同管理、财务报告、对分子公司的控制、关联交易、对外担

保等。
4. 重点关注的高风险领域

    重点关注的高风险领域主要包括资金管理、财务报告、采购业务、销售业务、研究开发、

资产管理等事项。

    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，

不存在重大遗漏。

（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系及国家相关的法律法规、公司内部各项管理规定，组织

开展内部控制评价工作。

1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

    □是 √否

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，

结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务

报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持

一致。

2. 财务报告内部控制缺陷认定标准

    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

    指标名称        重大缺陷定量标准      重要缺陷定量标准       一般缺陷定量标准

                    错漏≥合并利润总   利润总额的 5%≤错漏＜利   错漏＜合并报表利
利润总额潜在错报
                    额的 10%           润总额的 10%              润总额的 5%

                    错漏≥合并资产总   合并资产总额的 0.5%≤错   错漏＜合并资产总
资产总额潜在错报
                    额的 1%            漏＜合并资产总额的 1%     额的 0.5%

    说明:

    无

    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

  缺陷性质                                  定性标准

                1) 董事、监事和高级管理人员舞弊并给公司造成重大损失和不利影响；

                2) 已公布的财务报告存在重大错报，影响其真实性、完整性、公允性，公
  重大缺陷
                司予以更正；

                3) 注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中
                   未能发现该错报；

                   4) 公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。

                   1) 未依照公认会计准则选择和应用会计政策；

                   2) 未建立反舞弊程序和控制措施；

                   3) 对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实
  重要缺陷
                   施且没有相应的补偿性控制；

                   4) 对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷，不能合理保证编制

                   的财务报表达到真实、完整的目标。

  一般缺陷         除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

       说明：

       无

3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准

       公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

        指标名称         重大缺陷定量标准       重要缺陷定量标准   一般缺陷定量标准

非财务报告内部控制       直接财产损失金额   500 万元≤直接财产损   直接财产损失金额

缺陷                     ≥1000 万元        失金额＜1000 万元      ＜500 万元

       说明：

       无

       公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

  缺陷性质                                      定性标准

                   1) 重大事项缺乏合法决策程序或决策程序不规范，导致出现重大失误，给

                   公司造成重大财产损失；

                   2) 违反国家法律、法规、规章或规范性文件，受到刑事处罚或责令停产；
  重大缺陷
                   3) 停业、暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照行政处罚；

                   4) 内部控制重大缺陷未得到整改；

                   5) 重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效，且缺乏有效的补偿性控制。

                   1) 决策程序不规范导致出现较大失误；

  重要缺陷         2) 违反国家法律、法规、规章或规范性文件，受到除责令停产停业、暂扣

                   或者吊销许可证、暂扣或者吊销以外的行政处罚；
              3) 重要业务制度或系统存在重要缺陷；

              4) 内部控制重要缺陷未得到整改。

  一般缺陷    除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

    说明：

    无

（三）内部控制缺陷认定及整改情况

1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重

大缺陷或重要缺陷。

2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控

制重大缺陷或重要缺陷。

四、其他内部控制相关重大事项说明
1. 上一年度内部控制缺陷整改情况

    □适用 √不适用

2. 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

    √适用 □不适用

    2022 年，公司内部控制执行有效，未发现存在财务报告及非财务报告重大、重要缺陷。

2023 年，公司应经营环境及业务的变化，将继续完善内部控制制度，规范内部控制制度的

执行，强化内部控制监督检查，优化内部控制流程，提升内控管理水平，有效防范各类风险，

促进公司健康、可持续发展。

3. 其他重大事项说明

    □适用 √不适用




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                                                                 2023 年 4 月 28 日