国泰君安证券股份有限公司
关于湖北亨迪药业股份有限公司
2022 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”或“保荐机构”）作为
湖北亨迪药业股份有限公司（以下简称“亨迪药业”或“公司”）首次公开发行
股票并在创业板上市的保荐机构，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《证券发行上市保荐业务管理
办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对亨迪药业 2022
年度募集资金存放与实际使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行股份募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]3639 号文核准，亨迪药业向社会
公开发行人民币普通股（A 股）6,000.00 万股，发行价格为每股 25.80 元，募集资
金总额为人民币 1,548,000,000.00 元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币
1,400,732,340.85 元。募集资金已于 2021 年 12 月 16 日划至公司指定账户。大信会
计师事务所（特殊普通合伙）于 2021 年 12 月 16 日对公司首次公开发行股票的
资金到位情况进行了审验，并出具了大信验字[2021]第 2-10059 号《验资报告》。
募集资金到账后，公司对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、存放募
集资金的银行签署了募集资金专户存储监管协议。
（二）2022 年度募集资金使用及结余情况
2022 年度，公司使用募集资金 9,458.82 万元，收到募集资金银行存款利息收
入、现金管理收益扣减手续费净额为人民币 4,757.68 万元，截至 2022 年 12 月 31
日，募集资金余额为人民币 135,372.10 万元。
二、募集资金存放与管理情况
（一）募集资金管理制度情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照中国证监会《上
市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有
关规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》（以下简称“《管理
制度》”）。同时，公司已连同保荐机构国泰君安证券股份有限公司分别与汉口
银行股份有限公司荆门分行、湖北银行股份有限公司荆门分行签署了《募集资金
三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至 2022
年 12 月 31 日，公司均按照三方监管协议的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的余额如下：
公司名称 开户银行 账号 账户余额（元）
湖北亨迪药业股份 汉口银行股份有限
613011000138012 6,857,299.39
有限公司 公司荆门分行
湖北亨迪药业股份 湖北银行股份有限
21010240000000748 1,346,863,683.33
有限公司 公司荆门分行
三、募集资金使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况详见附表《募集资金使用
情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司分别于 2022 年 12 月 30 日和 2023 年 1 月 16 日召开了第一届董事会第十
五次会议和 2023 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金
用途、使用超募资金和自有资金用于投资高端医药制剂国际化项目的议案》。为
提高募集资金使用效率，公司调整“年产 1,200 吨原料药项目”的投资金额，将
“年产 1,200 吨原料药项目”变更为“年产 700 吨原料药项目”，募集资金投资
总额缩减为 18,225.11 万元。同时，公司拟使用“年产 1,200 吨原料药项目”调整
后剩余部分的募集资金 11,000.00 万元、超募资金 15,042.55 万元、募集资金存款
利息 4,500.00 万元投资“高端医药制剂国际化项目”，“高端医药制剂国际化项
目”拟投入金额合计为 33,227.00 万元，不足部分用自有资金投入。
本次募集资金调整后的情况如下：
单位：万元
序号 项目名称 投资总额 拟使用募集资金
1 年产 5,000 吨布洛芬原料药项目 57,332.66 57,332.66
2 高端医药制剂国际化项目 33,227.00 30,542.55
3 年产 700 吨原料药项目 18,225.11 18,225.11
4 年产 12 吨抗肿瘤原料药项目 17,472.91 17,472.91
5 补充流动资金项目 15,000.00 15,000.00
合计 141,257.68 138,573.23
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、
准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
大信会计师事务所（特殊普通合伙）对亨迪药业《2022 年度募集资金存放与
使用情况专项报告》进行了专项审核，并出具了大信专审字[2023]第 2-00069 号《募
集资金存放与实际使用情况审核报告》。报告认为亨迪药业编制的 2022 年度《关
于募集资金存放与使用情况的专项报告》符合相关规定，在所有重大方面公允反
映了 2022 年度募集资金实际存放与使用的情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：亨迪药业 2022 年度募集资金存放和使用符合《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修
订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范
运作》等有关规定的要求，对募集资金进行了专户存放和专项使用，使用募集资
金均履行了相关程序，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不
存在违规使用募集资金的情形。
（本页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于湖北亨迪药业股份有限公司
2022 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人（签字）： ________________ ________________
李 懿 王 栋
国泰君安证券股份有限公司
年 月 日
附件 1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 140,073.23 本年度投入募集资金总额 9,458.82
报告期内变更用途的募集资金总额 30,542.55
累计变更用途的募集资金总额 30,542.55 已累计投入募集资金总额 9,458.82
累计变更用途的募集资金总额比例 21.80%
是否已变更项 截至期末投入 是否达 项目可行性是
承诺投资项目和超募 募集资金承 调整后投 本年度投 截至期末累计 项目达到预定可 本年度实
目（含部分变 进度（%） 到预计 否发生重大变
资金投向 诺投资总额 资总额(1) 入金额 投入金额(2) 使用状态日期 现的效益
更） (3)＝(2)/(1) 效益 化
承诺投资项目
1、年产 5,000 吨布洛
否 57,332.66 57,332.66 2025 年 6 月 不适用 不适用 否
芬原料药项目
2、高端医药制剂国际
是 15,500.00 2024 年 12 月 不适用 不适用 否
化项目
3、年产 1,200 吨原料 是
是 29,225.11 2023 年 12 月 不适用 不适用
药项目 详见附件 2
4、年产 700 吨原料药
是 18,225.11 1,510.91 1,510.91 8.29% 2023 年 12 月 不适用 不适用 否
项目
5、年产 12 吨抗肿瘤原
否 17,472.91 17,472.91 1,947.91 1,947.91 11.15% 2023 年 12 月 不适用 不适用 否
料药项目
6、补充流动资金项目 否 15,000.00 15,000.00 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 119,030.68 123,530.68 3,458.82 3,458.82 -----
超募资金投向
1、永久补充流动资金 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 100.00% 不适用 不适用 否
2、高端医药制剂国际
15,042.55 15,042.55 2024 年 12 月 不适用 不适用 否
化项目
超募资金投向小计 21,042.55 21,042.55 6,000.00 6,000.00 -----
合计 140,073.23 144,573.23 9,458.82 9,458.82 -----
公司“年产 5,000 吨布洛芬原料药项目”原预计建设期 2 年。上述募投项目是基于公司发展战略、业务开展情况和行业发
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项
展趋势确定的，已在前期经过充分的可行性论证，但在实施过程中受到全球宏观经济环境、市场环境等客观因素的影响，
目）
公司综合考虑了项目建设周期等因素，经审慎研究，决定将该项目达到预定可使用状态日期调整为 2025 年 6 月。
公司分别于 2022 年 12 月 30 日和 2023 年 1 月 16 日召开了第一届董事会第十五次会议和 2023 年第一次临时股东大会，审
议通过了《关于变更部分募集资金用途、使用超募资金和自有资金用于投资高端医药制剂国际化项目的议案》。为提高募
集资金使用效率，公司调整“年产 1,200 吨原料药项目”的投资金额，将“年产 1,200 吨原料药项目”变更为“年产 700 吨原料药
项目可行性发生重大变化的情况说明 项目”，募集资金投资总额缩减为 18,225.11 万元。同时，公司拟使用“年产 1,200 吨原料药项目”调整后剩余部分的募集资金
11,000.00 万元、超募资金 15,042.55 万元、募集资金存款利息 4,500.00 万元投资“高端医药制剂国际化项目”，“高端医药制剂
国际化项目”拟投入金额合计为 33,227.00 万元，不足部分用自有资金投入。具体参见“附件 2 变更募集资金投资项目情况
表”。
公司 2022 年 1 月 7 日召开第一届董事会第八次会议，并于 2022 年 1 月 24 日召开 2022 年第一次临时股东大会，审议通过
了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用部分超募资金人民币 6,000.00 万元永久补充流动资金。
公司已于 2022 年 11 月 30 日完成补充流动资金事项。公司于 2022 年 12 月 30 日召开第一届董事会第十五次会议及第一届
超募资金的金额、用途及使用情况进展
监事会第十次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途、使用超募资金和自有资金用于投资高端医药制剂国际化项
目的议案》，并经 2023 年第一次临时股东大会审议通过，公司拟使用超募资金 15,042.55 万元投资“高端医药制剂国际化
项目”。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用募集资金用途及去向 存放于募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
附件 2
变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
截止期末实际 变更后的项目
变更后项目拟投入募 本年度实际 投资进度 项目达到预定可 本年度实现 是否达到预
变更后的项目 对应的原项目 累计投入金额 可行性是否发
集资金总额（1） 投入金额 (%)(3)=(2)/(1) 使用状态日期 的效益 计效益
（2） 生重大变化
高端医药制剂 年产 1,200 吨原
30,542.55 2024 年 12 月 不适用 不适用 不适用
国际化项目 料药项目
年产 700 吨原料 年产 1,200 吨原
18,225.11 1,510.91 1,510.91 8.29% 2023 年 12 月 不适用 不适用 不适用
药项目 料药项目
合计 48,767.66 1,510.91 1,510.91
为提高募集资金使用效率，公司拟调整原募集资金使用计划，调整“年产 1,200 吨原料药项目”，变更为“年产 700
吨原料药项目”,原计划投入募集资金 29,225.11 万元变更为 18,225.11 万元。同时，公司拟使用“年产 1,200 吨原料药项
目”调整后剩余部分的募集资金 11,000.00 万元、超募资金 15,042.55 万元、募集资金存款利息 4,500.00 万元投资“高端
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
医药制剂国际化项目”，“高端医药制剂国际化项目”拟投入金额合计为 33,227.00 万元，不足部分用自有资金投入。
公司于 2022 年 12 月 30 日召开第一届董事会第十五次会议及第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于变更部分募
集资金用途、使用超募资金和自有资金用于投资高端医药制剂国际化项目的议案》。公司独立董事就该事项发表了明
确同意的独立意见。公司于 2023 年 1 月 16 日召开 2023 年第一次临时股东大会，审议通过上述议案。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用