中汽研汽车试验场股份有限公司
2021 年度财务决算报告
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）已对中汽研汽车试验场股份有限公司(以
下简称“公司”)2021 年度财务决算报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审
计报告。现将公司 2021 年度财务决算情况报告如下:
一、2021 年度主要财务指标完成情况
2021 年公司实现营业收入 29,778.52 万元，同比增加 442.28 万元，增长 1.51%；
实现利润总额 13,524.59 万元，同比增加 329.06 万元，增长 2.49%；实现净利润
10,316.70 万元，同比增加 303.36 万元，增长 3.03%。
2021 年末公司总资产 199,569.20 万元，同比增加 9,473.61 万元，增长 4.98%；
所有者权益 142,857.78 万元，其中归属于母公司所有者的权益 142,857.78 万元，同
比增加 9,216.45 万元，增长 6.90%；基本每股收益 0.10 元，同比基本持平；加权平
均净资产收益率 7.48%，同比下降了 0.30%。
2021年主要财务指标完成情况表
单位：万元
序号 主要财务指标 2021/12/31 2020/12/31 增长额 同比增长率
1 营业收入 29,778.52 29,336.24 442.28 1.51%
2 利润总额 13,524.59 13,195.53 329.06 2.49%
归属于母公司所有者的净利
3 10,316.70 10,013.34 303.36 3.03%
润
4 总资产 199,569.20 190,095.59 9,473.61 4.98%
5 所有者的权益 142,857.78 133,641.33 9,216.45 6.90%
6 基本每股收益 0.10 0.10 0 0.00%
7 加权平均净资产收益率（%） 7.48% 7.78% -0.30% -3.86%
二、公司财务状况、经营成果和现金流量情况
（一）资产情况
单位：万元
2021/12/31 2020/12/31
项 目 增长变动额 同比增
金额 占比 金额 占比 长率
货币资金 16,540.36 8.29% 26,489.56 13.93% -9,949.20 -37.56%
应收票据 461.55 0.23% - 0.00% 461.55 -
应收账款 10,329.85 5.18% 13,279.78 6.99% -2,949.93 -22.21%
应收款项融资 788.97 0.40% 1,888.63 0.99% -1,099.66 -58.23%
预付款项 153.40 0.08% 251.75 0.13% -98.35 -39.07%
其他应收款 123.06 0.06% 357.95 0.19% -234.89 -65.62%
存货 112.67 0.06% 71.65 0.04% 41.02 57.25%
其他流动资产 622.42 0.31% 524.45 0.28% 97.97 18.68%
流动资产合计 29,132.29 14.60% 42,863.79 22.55% -13,731.50 -32.04%
固定资产 108,782.18 54.51% 99,970.43 52.59% 8,811.75 8.81%
在建工程 5,266.29 2.64% 12,614.92 6.64% -7,348.63 -58.25%
使用权资产 19.89 0.01% - 0.00% 19.89 -
无形资产 49,643.86 24.88% 23,705.42 12.47% 25,938.44 109.42%
长期待摊费用 213.03 0.11% 213.76 0.11% -0.73 -0.34%
递延所得税资产 6,505.89 3.26% 2,930.20 1.54% 3,575.69 122.03%
其他非流动资产 5.77 0.00% 7,797.06 4.10% -7,791.29 -99.93%
非流动资产合计 170,436.91 85.40% 147,231.80 77.45% 23,205.11 15.76%
资产总计 199,569.20 100.00% 190,095.59 100.00% 9,473.61 4.98%
2021年末公司资产总额199,569.20万元，较上年末增长4.98%。其中报告期
末金额较大或与上年末相比变动幅度较大的项目分析如下：
1、货币资金16,540.36万元，较上年末减少9,949.20万元，降幅37.56%，主
要系报告期内发生智能网联项目土地购置支出16,000万元。
2、应收账款10,329.85万元，较上年末减少2,949.93万元，降幅22.21%，主
要系报告期内加强应收账款回款压降管理。
3、在建工程5,266.29万元，较上年末减少7,348.63万元，降幅58.25%，主
要系报告期内T13综合耐久路、倒班宿舍及综合馆等工程项目陆续转固。
4、无形资产49,643.86万元，较上年末增加25,938.44万元，增幅109.42%，
主要系报告期内购置智能网联汽车试验场土地、湿操控湿圆环项目的土地。
5、递延所得税资产6,505.89万元，较上年末增加3,575.69万元，增幅122.03%
，主要系报告期内收到智能网联项目基建补贴14,200万元,相应计提递延所得税
资产3,550万元。
（二）负债情况
单位：万元
2021/12/31 2020/12/31
同比增
项 目 增长变动额
长率
金额 占比 金额 占比
短期借款 - 0.00% 10,014.50 17.74% -10,014.50 -100%
应付账款 7,659.50 13.51% 12,126.92 21.48% -4,467.42 -36.84%
合同负债 1,413.55 2.49% 651.96 1.15% 761.59 116.82%
应付职工薪酬 644.28 1.14% 820.62 1.45% -176.34 -21.49%
应交税费 5,986.13 10.56% 1,020.43 1.81% 4,965.70 486.63%
其他应付款 10,525.19 18.56% 10,327.94 18.29% 197.25 1.91%
一年内到期的非
3,352.13 5.91% 4,008.56 7.10% -656.43 -16.38%
流动负债
其他流动负债 52.16 0.09% 13.88 0.02% 38.28 275.79%
流动负债合计 29,632.94 52.25% 38,984.81 69.06% -9,351.87 -23.99%
长期借款 - 0.00% 4,000.00 7.09% -4,000.00 -100%
递延收益 27,078.47 47.75% 13,469.45 23.86% 13,609.02 101.04%
非流动负债合计 27,078.47 47.75% 17,469.45 30.94% 9,609.02 55.00%
负债合计 56,711.41 100.00% 56,454.26 100.00% 257.16 0.46%
2021年末负债总额56,711.41万元，比年初增长0.46%。其中报告期末金额较
大或与上年末相比变动幅度较大的项目分析如下：
1、短期借款较上年末减少10,014.50万元，主要系报告期内全额偿还结清。
2、应付账款7,659.50万元，较上年末减少4,467.42万元，降幅36.84%，主
要系报告期内支付一期工程项目尾款。
3、应交税费5,986.13万元，较上年末增加4,965.70万元，增幅486.63%，主
要系报告期内收到智能网联项目基建补贴14,200万元,相应计提应交所得税税费
3,550万元。
4、报告期末一年内到期的长期借款列示在一年内到期的非流动负债。
5、递延收益27,078.47万元，较上年末增加13,609.02万元，增幅101.04%，
主要系报告期内收到智能网联项目基建补贴14,200万元。
（三）股东权益情况
单位：万元
项 目 2021/12/31 2020/12/31 增长变动额 同比增长率
股本 99,180.00 99,180.00 0.00 -
资本公积 26,485.65 26,485.65 0.00 -
盈余公积 1,983.61 971.1 1,012.51 104.26%
未分配利润 15,208.53 7,004.59 8,203.94 117.12%
股东权益 142,857.78 133,641.33 9,216.45 6.90%
2021年末所有者权益总额142,857.78万元，比年初增长6.9%。其中报告期末
金额较大或与上年末相比变动幅度较大的项目分析如下：
1、盈余公积1,983.61万元，较上年末增加1,012.51万元，增幅104.26%，主
要系报告期内根据净利润计提的盈余公积。
2、未分配利润15,208.53万元，较上年末增加8,203.94万元，增幅117.12%
，主要系报告期内净利润本期增加数。
（四）经营成果情况
单位：万元
项目 2021 年度 2020 年度 增长变动额 同比增长率
营业收入 29,778.52 29,336.24 442.28 1.51%
营业成本 8,907.31 8,709.27 198.04 2.27%
营业毛利 20,871.21 20,626.98 244.23 1.18%
期间费用 7,492.10 7,057.60 434.50 6.16%
营业利润 13,326.53 13,456.55 -130.02 -0.97%
净利润 10,316.70 10,013.34 303.36 3.03%
扣非净利润 9,429.53 9,369.22 60.31 0.64%
净利率 34.64% 34.13% 0.51% 1.49%
2021年度公司紧跟市场形势，经营业绩稳中有升。报告期与上年末相比主要
项目变动情况分析如下：
1、报告期实现营业收入29,778.52万元，较上年末增加442.28万元，增幅
1.51%，业务基本保持稳定。
2、报告期发生营业成本8,907.31万元，较上年末增加198.04万元，增幅2.27%
，主要系报告期内营业收入增加，营业成本相应增加。
3、报告期实现净利润10,316.70万元，较上年末增加303.36万元，增幅3.03%
，净利润基本保持稳定。
（五）现金流量情况
单位：万元
项 目 2021 年度 2020 年度 增长变动额 同比增长率
经营活动产生的现金流量净额 33,666.63 21,187.03 12,479.60 58.90%
投资活动产生的现金流量净额 -26,763.58 -21,658.02 -5,105.56 23.57%
筹资活动产生的现金流量净额 -16,912.17 15,037.51 -31,949.68 -212.47%
现金及现金等价物净增加额 -10,009.13 14,566.52 -24,575.65 -168.71%
期末现金及现金等价物余额 16,480.43 26,489.56 -10,009.13 -37.79%
2021年度，公司报告期末现金及现金等价物余额为16,480.43万元，比年初
降幅37.79%。其中现金及现金等价物净增加额为-10,009.13万元，比年初降幅
168.71%，主要现金流量活动项目分析如下：
1、报告期内经营活动产生的现金流量净额为33,666.63万元，同比增加
12,479.60万元，增长58.90%，主要系报告期内收到政府补助收入14,200万元。
2、投资活动产生的现金流量净额为-26,763.58万元，同比增加-5,105.56
万元，净流出增加23.57%，主要系报告期内支付长三角（盐城）智能网联汽车试
验场项目建设款。
3、筹资活动产生的现金流量净额为-16,912.17万元，同比减少31,949.68
万元，减少212.47%，主要系报告期内偿还借款及利息、分配股利等支出。
本期财务数据详见年度报告及审计报告。
中汽研汽车试验场股份有限公司
董事会
2022 年 4 月 14 日
