证券代码：301216             证券简称：万凯新材          公告编号：2022-037




                     万凯新材料股份有限公司
             关于增加远期结售汇业务额度的公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。



    万凯新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2022 年 4 月 28 日召开的第一
届董事会第十一次会议审议通过了《关于开展远期结售汇业务的议案》，同意公司与
银行等金融机构开展总金额不超过 5,000 万美元（或等值其他货币）的远期结售汇
业务。具体详见公司于 2022 年 4 月 29 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
披露的《关于开展远期结售汇业务的公告》（公告编号：2022-027 号）。
    根据实际经营需要，公司于2022年5月20日召开第一届董事会第十二次会议，审
议通过了《关于增加远期结售汇业务额度的议案》，同意公司远期结售汇业务的额度
在原有基础上再增加5,000万美元，即同意公司与银行等金融机构开展总金额不超过
10,000万美元（或等值其他货币）的远期结售汇业务，自董事会审议通过之日起至
审议下一年度结售汇额度的董事会或股东大会召开之日有效，但至迟不超过2023年6
月30日，在前述额度及期限范围内，资金可循环使用，授权公司总经理审批日常远
期结售汇业务。具体情况如下：


    一、开展远期结售汇业务概述

    1、交易目的：因公司业务发展需求，公司境外采购货款主要以美元结算。鉴于
目前外汇市场波动性增加，为降低汇率波动对公司业绩的影响，防范汇率大幅波动
对公司成本控制和经营业绩造成的不利影响，在保证日常营运资金需求的情况下，
公司拟与银行等金融机构开展远期结售汇业务。公司所开展的远期结售汇业务均是
以锁定成本、规避和防范汇率风险为目的，不会影响公司主营业务。



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    2、交易金额：公司开展远期结售汇业务的总额度不超过10,000万美元（或等值
其他货币），自本次董事会审议通过之日起至审议下一年度结售汇额度的董事会或股
东大会召开之日有效，但至迟不超过2023年6月30日。交易金额在上述额度范围及期
限内可循环使用。
    3、业务品种及交易对手方：公司开展的远期结售汇业务只限于与公司生产经营
所使用的主要结算货币相同的币种，开展交割期与预测回款期一致，且金额与预测
回款金额相匹配的远期结售汇业务。交易对手为经国家外汇管理局和中国人民银行
批准，具有外汇衍生品交易业务经营资格的银行等金融机构。
    4、投资期限：自本次董事会审议通过之日起至审议下一年度结售汇额度的董事
会或股东大会召开之日有效，但至迟不超过2023年6月30日。
    5、资金来源：公司拟开展的远期结售汇交易的资金全部为公司自有资金。


       二、开展远期结售汇业务的风险分析

    公司开展远期结售汇业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所
有远期结售汇业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防
范汇率风险为目的。但是进行远期结售汇业务也会存在一定的风险：
    1、汇率波动风险：在外汇汇率波动较大时，公司判断汇率大幅波动方向与远期
结售汇业务合约方向不一致时，将造成汇兑损失；若汇率在未来发生波动时，与远
期结售汇业务合约偏差较大也将造成汇兑损失。
    2、内部控制风险：远期结售汇业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内
部控制机制不够完善而造成风险。
    3、交易违约风险：远期结售汇业务交易对手出现违约，不能按照约定支付公司
远期结售汇交易盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。
    4、收付款预测风险：公司根据销售订单及采购订单等进行收付款预测，实际执
行过程中，客户或供应商可能会调整订单，造成公司收付款预测不准，导致交割风
险。


       三、公司采取的风险控制措施



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    1、为避免汇率大幅波动风险，公司会加强对汇率的研究分析，实时关注国际市
场环境变化，适时调整经营策略，最大限度的避免汇兑损失。
    2、公司制定了《远期结售汇及外汇期权交易管理制度》，建立严格有效的风险
管理制度，利用事前、事中及事后的风险控制措施，预防、发现和降低各种风险。
该制度符合监管部门的有关要求，满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施切
实有效。
    3、为避免内部控制风险，公司财务部、法务部、审计部作为相关责任部门均有
清晰的管理定位和职责，通过分级管理，形成监督机制，从制度上杜绝单人或单独
部门操作的风险，以切实有效的风险应对措施提高风险应对速度。
    4、为控制交易违约风险，公司仅与经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具
有远期结售汇及外汇期权交易经营资格的金融机构开展远期结售汇业务，并密切关
注国内外相关政策法规，保证交易管理工作开展的合法性。
    5、公司进行远期结售汇业务必须基于公司的外币收（付）款的谨慎预测，远期
结售汇业务的交割日期需与公司预测的外币收款、存款时间或外币付款时间相匹配。
交易合约的外币金额不得超过外币收款或外币付款预测金额。
    6、公司审计部将定期对远期结售汇业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏
情况进行审查。


    四、开展远期结售汇业务对公司的影响

    目前全球经贸关系及经济发展趋势存在较大不确定性，外汇汇率波动较大，开
展此项业务有利于公司规避汇率波动风险，尽可能降低2022年公司因外币汇率变动
产生的不利影响，适时锁定部分汇兑收益，该项业务是为满足公司自身实际业务需
要，符合公司的整体利益和长远发展。


    五、审批程序及专项意见

    （一）董事会审议情况
    公司第一届董事会第十二次会议以8票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关
于增加远期结售汇业务额度的议案》。


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    本议案由董事会审批通过，无需提交股东大会审议。
    公司已就关于开展远期结售汇业务编制并披露可行性分析报告，具体详见2022
年4月29日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于开展远期结售
汇的可行性分析报告》，在该报告指导下，同意增加远期结售汇业务额度5,000万美
元，即开展总额度不超过10,000万美元（或等值其他货币）的远期结售汇业务。公
司董事会就该事项发表意见如下：
    公司近年来境外的主营业务收入持续较大，2020年度、2021年度及2022年第一
季度境外的主营业务收入分别为15.82亿元、34.27亿元、14.42亿元，占当期主营业
务收入比例分别为23.57%、39.87%、39.29%。同时，今年5月份以来人民币兑美元汇
率持续上升。自今年4月至今，人民币兑美元汇率已累计较大涨幅，美元持续升值，
汇率双边波动风险大幅增加。
    在上述背景下，公司开展围绕主营业务、以具体经营业务为依托，并非单纯以
盈利为目的的远期结售汇业务，通过锁定汇率为手段，规避和防范汇率波动风险，
对保护正常经营利润具有一定的必要性；公司建立了完善的内控流程，采取的针对
性风险控制措施是可行的。本次增加远期结售汇业务额度，即开展总额度不超过
10,000万美元（或等值其他货币）的远期结售汇业务，是与公司持续扩大的主营出
口业务规模相匹配的，可以锁定未来时点的交易收益或成本，实现以规避风险为目
的的资产保值。综上，本次增加远期结售汇业务额度能有效地降低汇率波动风险，
适时锁定部分外汇收益，具有一定的必要性和可行性。
    （二）监事会审议情况
    公司第一届监事会第九次会议以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关
于增加远期结售汇业务额度的议案》。
    （三）独立董事意见
    公司增加远期结售汇业务额度是以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依
托，目的是为了规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司的不良影响。 同时，
公司建立了《远期结售汇及外汇期权交易管理制度》，完善了相关业务审批流程。我
们认为，公司本次增加远期结售汇业务额度符合公司业务发展需求，且制定了相应
的内部控制制度及风险管理机制；公司审议该事项程序合法合规，符合相关法律法
规的规定，不存在损害公司股东的利益的情形。因此，我们一致同意公司增加远期

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结售汇业务额度，即开展总额度不超过10,000万美元的远期结售汇业务。
    （四）保荐机构核查意见
    公司增加远期结售汇业务额度是以日常经营业务为基础，遵循套期保值的原则，
不做投机性套利交易，公司相关业务管理制度较为完备，具有相应的风险控制措施。
上述事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事对该事项发表了同意意见，
符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等有关规定。
    综上，保荐机构对公司增加远期结售汇业务额度的事项无异议。


    六、备查文件

    1、公司第一届董事会第十二会议决议
    2、公司第一届监事会第九次会议决议
    3、独立董事意见
    4、中国国际金融股份有限公司《万凯新材料股份有限公司增加远期结售汇业务
额度的核查意见》
    特此公告。


                                                    万凯新材料股份有限公司
                                                                     董事会
                                                          2022 年 5 月 23 日




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