光庭信息：深圳价值在线咨询顾问有限公司关于武汉光庭信息技术股份有限公司2022年限制性股票激励计划部分预留授予相关事项之独立财务顾问报告2022-10-26
深圳价值在线咨询顾问有限公司
关于
武汉光庭信息技术股份有限公司
2022 年限制性股票激励计划
部分预留授予相关事项
之
独立财务顾问报告
二〇二二年十月
深圳价值在线咨询顾问有限公司 独立财务顾问报告
目 录
第一章 释 义 ......................................................................................1
第二章 声 明 ......................................................................................3
第三章 基本假设 ..................................................................................4
第四章 本次激励计划已履行的审批程序 ...........................................5
第五章 本次激励计划部分预留限制性股票的授予情况 ....................7
一、 本次授予的具体情况 .................................................................7
二、 关于本次授予的限制性股票情况与股东大会审议通过的激励
计划存在差异的情况说明 ...................................................................9
第六章 本次激励计划授予条件成就情况说明 ................................. 11
一、 限制性股票授予条件 .............................................................. 11
二、 董事会对授予条件成就的情况说明....................................... 12
第七章 独立财务顾问意见 ................................................................ 13
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第一章 释 义
在本报告中，如无特殊说明，下列简称具有如下含义：
释义项 指 释义内容
公司、本公司、上市公司
指 武汉光庭信息技术股份有限公司
或光庭信息
限制性股票激励计划、本
武汉光庭信息技术股份有限公司 2022 年限制性股票激
激 励 计划、本次激励计 指
励计划
划、本计划
《武汉光庭信息技术股份有限公司 2022 年限制性股票
《激励计划》 指
激励计划（草案）》
《深圳价值在线咨询顾问有限公司关于武汉光庭信息技
本报告、本独立财务顾问
指 术股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划部分预留
报告
授予相关事项之独立财务顾问报告》
独立财务顾问、价值在线 指 深圳价值在线咨询顾问有限公司
限制性股票、第二类限制 符合本激励计划授予条件的激励对象，在满足相应归属条
指
性股票 件后分次获得并登记的本公司股票
按照本激励计划规定，获得限制性股票的公司（含分公司
激励对象 指
及子公司，下同）董事、高级管理人员以及核心技术骨干
公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须为交
授予日 指
易日
公司向激励对象授予限制性股票所确定的、激励对象获得
授予价格 指
公司股份的价格
限制性股票激励对象满足获益条件后，上市公司将股票登
归属 指
记至激励对象账户的行为
限制性股票激励对象满足获益条件后，获授股票完成登记
归属日 指
的日期，必须为交易日
限制性股票激励计划所设立的，激励对象为获得激励股票
归属条件 指
所需满足的获益条件
股东大会 指 本公司的股东大会
董事会 指 本公司的董事会
薪酬与考核委员会 指 董事会下设的薪酬与考核委员会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所、深交所 指 深圳证券交易所
登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
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《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号
《自律监管指南 1 号》 指
——业务办理》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《公司章程》 指 《武汉光庭信息技术股份有限公司章程》
元、万元 指 人民币元、人民币万元
注：1、本独立财务顾问报告中所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明指合并报
表口径的财务数据和根据该类财务数据计算的财务指标。
2、本独立财务顾问报告中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，是
由于四舍五入所造成。
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第二章 声 明
价值在线接受委托，担任光庭信息 2022 年限制性股票激励计划的独立财务
顾问并出具本报告。本独立财务顾问报告是根据《公司法》《证券法》《管理办
法》《上市规则》《自律监管指南 1 号》等法律、法规和规范性文件的规定，在
光庭信息提供有关资料的基础上，发表独立财务顾问意见，以供光庭信息全体股
东及各方参考。
一、本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由光庭信息提供或为其公开披
露的资料，光庭信息已向本独立财务顾问保证：其所提供的有关本次激励计划的
相关情况及其公开披露的相关信息真实、准确、完整，保证该等信息不存在虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏。
二、本独立财务顾问仅就本次激励计划的可行性、是否有利于公司的持续发
展、相关定价依据和定价方法的合理性、是否损害公司利益以及对股东利益的影
响等发表意见，不构成对光庭信息的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出
的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
三、本独立财务顾问未委托和授权任何其他机构和个人提供未在本独立财务
顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。
四、本独立财务顾问提请公司全体股东认真阅读公司公开披露的《武汉光庭
信息技术股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划（草案）》等关于本次激励
计划的相关信息。
五、本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对公司全体股东尽责的态度，遵循客
观、公正的原则，对本次激励计划涉及的事项进行了深入调查，并和公司相关人
员进行了有效的沟通。在此基础上出具了本独立财务顾问报告，并对本报告的真
实性、准确性和完整性承担责任。
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第三章 基本假设
本独立财务顾问报告所表达的意见基于以下假设为前提：
一、国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化，公司所处行业的国家政
策、市场环境无重大变化，公司所在地区的社会、经济环境无重大变化。
二、光庭信息及有关各方提供和公开披露的资料和信息真实、准确、完整。
三、本次激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效的批准，
并最终能够如期完成。
四、实施本次激励计划的有关各方能够遵循诚实守信原则，按照股权激励计
划的方案及相关协议条款全面履行其所有义务。
五、无其他不可抗力和不可预测因素造成的重大不利影响。
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第四章 本次激励计划已履行的审批程序
一、2022 年 3 月 21 日，公司召开第三届董事会第三次会议，审议通过了
《关于<武汉光庭信息技术股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划（草案）>
及其摘要的议案》《关于<武汉光庭信息技术股份有限公司 2022 年限制性股票
激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司
2022 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等相关议案。公司独立董事就本
次激励计划发表了同意的独立意见。同日，公司召开第三届监事会第三次会议，
审议通过了《关于<武汉光庭信息技术股份有限公司 2022 年限制性股票激励计
划（草案）>及其摘要的议案》《关于<武汉光庭信息技术股份有限公司 2022 年
限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于核实公司<2022 年限制
性股票激励计划首次授予激励对象名单>的议案》。
二、2022 年 3 月 22 日，公司于巨潮资讯网披露了《独立董事公开征集委
托投票权报告书》，独立董事汤湘希先生作为征集人就公司拟定于 2022 年 4 月
6 日召开的 2022 年第三次临时股东大会审议的 2022 年限制性股票激励计划有
关议案向公司全体股东公开征集委托投票权。
三、2022 年 3 月 22 日至 2022 年 3 月 31 日，公司对本次激励计划拟首次
授予激励对象名单在公司内部进行了公示。在公示时限内，公司监事会未收到任
何组织或个人对本次拟首次授予激励对象提出的异议或不良反映。公司于 2022
年 4 月 2 日披露了《监事会关于公司 2022 年限制性股票激励计划首次授予激
励对象名单的核查意见及公示情况说明》。
四、2022 年 4 月 6 日，公司 2022 年第三次临时股东大会审议并通过了
《关于<武汉光庭信息技术股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划（草案）>
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及其摘要的议案》《关于<武汉光庭信息技术股份有限公司 2022 年限制性股票
激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司
2022 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。本次激励计划获得 2022 年第
三次临时股东大会的批准，董事会被授权确定限制性股票授予日、在条件成就时
向激励对象授予限制性股票并办理授予限制性股票所必需的全部事宜。同日，公
司披露了《关于 2022 年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公
司股票情况的自查报告》。
五、2022 年 4 月 6 日，公司召开第三届董事会第四次会议与第三届监事会
第四次会议，审议通过了《关于调整 2022 年限制性股票激励计划首次授予激励
对象名单及授予权益数量的议案》 关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。
公司独立董事对前述议案发表了同意的独立意见，监事会对前述事项进行核查并
发表核查意见。
六、2022 年 10 月 25 日，公司召开第三届董事会第九次会议与第三届监事
会第九次会议，审议通过了《关于调整 2022 年限制性股票激励计划授予价格的
议案》《关于向激励对象授予部分预留限制性股票的议案》。公司独立董事对前
述议案发表了同意的独立意见，监事会对部分预留授予激励对象名单进行核查并
发表核查意见。
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第五章 本次激励计划部分预留限制性股票的授予情况
一、本次授予的具体情况
（一）授予日：2022 年 10 月 25 日。
（二）授予数量：10.70 万股。
（三）授予人数：12 人。
（四）授予价格：35.58 元/股（公司 2021 年度权益分派方案已实施完毕，
因此授予价格由 35.98 元/股调整为 35.58 元/股）。
（五）股票来源：公司向激励对象定向发行的本公司 A 股普通股股票。
（六）本次授予的限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所示：
获授的限制性股 占授予限制性股 占当前公司股
姓名 职务
票数量（万股） 票总量的比例 本总额的比例
核心技术骨干（合计 12 人） 10.70 3.61% 0.12%
合计 10.70 3.61% 0.12%
注：1、上述任何一名激励对象通过全部有效期内的股权激励计划获授的本公司股票累计数均未超过公
司股本总额的 1%。公司全部有效的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过股权激励计划提交股东大
会时公司股本总额的 20%。
2、本激励计划的激励对象不包括公司独立董事、监事、单独或合计持有公司 5%以上股份的股东或公
司实际控制人及其配偶、父母、子女。
（七）本激励计划部分预留限制性股票的有效期及归属安排
1、有效期
本激励计划部分预留限制性股票的归属有效期为自限制性股票预留 授予之
日起至激励对象获授的限制性股票全部归属或作废失效之日止，最长不超过 48
个月。
2、归属安排
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本激励计划授予的限制性股票在激励对象满足相应归属条件后将按 约定比
例分次归属，归属日必须为本激励计划有效期内的交易日，但不得在下列期间内
归属：
（1）公司年度报告、半年度报告公告前三十日内，因特殊原因推迟公告日
期的，自原预约公告日前三十日起算；
（2）公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前十日内；
（3）自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件
发生之日或者进入决策程序之日至依法披露之日；
（4）中国证监会及证券交易所规定的其他期间。
上述“重大事件”为公司依据《上市规则》的规定应当披露的交易或其他重
大事项。
如未来相关法律、行政法规、部门规章或规范性文件发生变化，则参照最新
规定执行。
本次授予的限制性股票各批次归属比例安排如下表所示：
归属安排 归属期间 归属比例
自预留授予之日起 12 个月后的首个交易日起至预留
第一个归属期 40%
授予之日起 24 个月内的最后一个交易日当日止
自预留授予之日起 24 个月后的首个交易日起至预留
第二个归属期 30%
授予之日起 36 个月内的最后一个交易日当日止
自预留授予之日起 36 个月后的首个交易日起至预留
第三个归属期 30%
授予之日起 48 个月内的最后一个交易日当日止
在上述约定期间内未归属的限制性股票或因未达到归属条件而不能 申请归
属的该期限制性股票不得归属，并作废失效。
激励对象根据本激励计划获授的限制性股票在归属前不得转让、用于担保或
偿还债务。激励对象已获授但尚未归属的限制性股票由于资本公积金转增股本、
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派送股票红利等情形增加的股份同时受归属条件约束，且归属之前不得转让、用
于担保或偿还债务，若届时限制性股票不得归属的，则因前述原因获得的股份同
样不得归属，并作废失效。
在满足限制性股票归属条件后，公司将统一办理满足归属条件的限制性股票
归属事宜。
二、关于本次授予的限制性股票情况与股东大会审议通过的激励计 划存在
差异的情况说明
鉴于公司本次激励计划中首次授予激励对象中有 1 人因个人原因自愿放弃
公司拟授予的合计 0.8 万股限制性股票，根据《激励计划》及公司 2022 年第三
次临时股东大会的授权，公司董事会对首次授予的激励对象名单及授予权益数量
进行调整。调整后，本次激励计划首次授予的激励对象人数由 247 人调整为 246
人；授予权益总量 296 万股保持不变，首次授予权益数量由 260.50 万股调整为
259.70 万股，预留权益数量由 35.50 万股调整为 36.30 万股，预留比例未超过
本次激励计划授予权益总量的 20%。
公司 2021 年年度权益分派方案为以截至 2021 年 12 月 31 日的公司总股
本 92,622,300 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 4.00 元（含
税）。鉴于 2021 年年度权益分派已实施完毕，公司根据《激励计划》的规定对
限制性股票（含预留部分）的授予价格由 35.98 元/股调整为 35.58 元/股。
根据公司 2022 年第三次临时股东大会的授权，上述调整属于股东大会对董
事会授权范围内的事项，无需再次提交股东大会审议。2022 年 4 月 6 日，公司
召开第三届董事会第四会议和第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于调整
2022 年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予权益数量的议案》；
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2022 年 10 月 25 日，公司召开第三届董事会第九次会议和第三届监事会第九次
会议，审议通过了《关于调整 2022 年限制性股票激励计划授予价格的议案》。
独立董事对上述事项出具了同意的独立意见，律师相应出具了法律意见书。
除上述调整内容外，本次授予的限制性股票情况与公司 2022 年第三次临时
股东大会审议通过的激励计划一致。上述调整符合《管理办法》等相关法律法规、
规范性文件及《激励计划》的有关规定，不存在损害公司及公司股东利益的情况。
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第六章 本次激励计划授予条件成就情况说明
一、限制性股票授予条件
根据本激励计划的相关规定，只有在同时满足下列条件时，公司应向激励对
象授予限制性股票，反之，若下列任一授予条件未达成的，则不能向激励对象授
予限制性股票。
（一）公司未发生以下任一情形：
1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表
示意见的审计报告；
2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无
法表示意见的审计报告；
3、上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行
利润分配的情形；
4、法律法规规定不得实行股权激励的；
5、中国证监会认定的其他情形。
（二）激励对象未发生以下任一情形：
1、最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
2、最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
3、最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处
罚或者采取市场禁入措施；
4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
6、中国证监会认定的其他情形。
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二、董事会对授予条件成就的情况说明
公司董事会经过认真核查，认为公司及激励对象均未发生或不属于上述任一
情形，亦不存在不能授予或不得成为激励对象的其他情形，本次激励计划的授予
条件已经成就。董事会同意将部分预留限制性股票的授予日确定为 2022 年 10
月 25 日，以 35.58 元/股的授予价格向符合条件的 12 名激励对象授予 10.70 万
股限制性股票。
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第七章 独立财务顾问意见
本独立财务顾问认为， 截至本报告出具日，公司和本次激励计划预留授予
的激励对象均符合《激励计划》规定的授予所必须满足的条件。本次限制性股票
的授予已经取得必要的批准和授权，已履行的程序符合《管理办法》《上市规则》
《自律监管指南 1 号》及《激励计划》的规定。本次限制性股票授予日、授予对
象、授予数量的确定符合《管理办法》《上市规则》《自律监管指南 1 号》及《激
励计划》的规定。
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（本页无正文，为《深圳价值在线咨询顾问有限公司关于武汉光庭信息技术股份
有限公司 2022 年限制性股票激励计划部分预留授予相关事项之独立财务顾问
报告》之签章页）
独立财务顾问：深圳价值在线咨询顾问有限公司
2022 年 10 月 25 日
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