2022
信会师报字[2023]第ZA11375号
我们接受委托，对后附的上海泓博智源医药股份有限公司(以下
简称“泓博医药公司”) 2022年度募集资金存放与使用情况专项报告
(以下简称“募集资金专项报告”) 执行了合理保证的鉴证业务。
泓博医药公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上
市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
(2022年修订) 》(证监会公告〔2022〕15号) 、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深
圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的
相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与
募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司 监管指引第2号—— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求
(2022年修订) 》(证监会公告〔2022〕15号) 、《深圳证券交易所
鉴证报告第1页
上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深
圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的
相关规定编制，在所有重大方面如实反映泓博医药公司2022年度募集
资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中， 我们实
施了包括询问、 检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我
们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
我们认为， 泓博医药公司2022年度募集资金存放与使用情况专项
报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指
引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求( 2022年修
订) 》(证监会公告〔2022〕15号) 、《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交
易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定
编制，如实反映了泓博医药公司2022年度募集资金存放与使用情况。
本报告仅供泓博医药公司为披露2022年年度报告的目的使用， 不
得用作任何其他目的。
鉴证报告第2页
2022
2022
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求(2022 年修订) 》(证监会公告〔2022〕15 号) 、 《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市
公司自律监管指南第 2 号——公告格式》 的相关规定，本公司就 2022 年度募集资金存放与
使用情况作如下专项报告：
( )
经中国证券监督管理委员会 2022 年 7 月 8 日证监许可[2022] 1443 号文同意注册，
本公司向社会公开发行人民币普通股 19,250,000.00 股， 每股面值人民币 1.00 元， 每
股发行价格为人民币 40.00 元，募集资金总额为人民币 770,000,000.00 元，由主承销
商中信证券扣除保荐承销费 60,000,000.00 元后， 将剩余募集资金 710,000,000.00 元
汇入公司开立的募集资金专用账户。扣除公司本期募集资金到账后为发行股份所支
付的其他发行费用 13,921,509.29 元， 扣除公司应转出的先期以自有资金垫付其他发
行费用 9,190,622.34 元， 扣除后续仍需支付的发行费用 1,039,429.66 元，实际募集资
金净额为 685,848,438.71 元，其中计入股本 19,250,000.00 元，资本溢价 666,598,438.71
元计入资本公积，新增股本占新增注册资本的 100%。上述资金于 2022 年 10 月 25
日全部到位，业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具信会师报字(2022)
第 ZA16025 号《验资报告》。
( ) 2022
报告期内，公司 已使用募集资金金额 39,022,728.61 元 ，其中支付 发行费用
13,921,509.29 元，补充流动资金 25,101,219.32 元。截至报告期末， 公司累计收到募
集资金利息收入 1,903,875.75 元，公司累计已使用募集资金金额为 39,022,728.61 元，
募集资金账户余额 672,881,147. 14 元。
( )
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2
号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定的要求制定了《上海泓博智
源医药股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称“《募集资金管理制度》”)，对募
集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的
变更及使用情况的监督等进行了明确规定。
专项报告第1页
2022
( )
为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，根据中国证监会《上市公司
监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等相关法律法规和部门规
章的有关规定，公司和保荐机构中信证券股份有限公司分别与中信银行股份有限公
司上海分行、中国银行股份有限公司上海市南汇支行于 2022 年 10 月 20 日签订了《募
集资金专户存储三方监管协议》，与招商银行股份有限公司上海分行于 2022 年 10 月
18 日签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。
( )
截至 2022 年 12 月 31 日止，公司募集资金专户的开立及存储情况如下：
金额单位： 人民币元
银行名称 账号 初始存放日 初始存放金额 期末余额
招商银行股份有限公
121939322110108 2022/10/26 232,931,100.00 219,430,956.48
司上海分行
中信银行股份有限公
8110201012401487625 2022/10/26 387,068,900.00 388,333,037.30
司上海分行
中国银行股份有限公
436483581912 2022/10/25 90,000,000.00 65,117,153.36
司上海市南汇支行
合 计 710,000,000.00 672,881,147. 14
本年内，本公司募集资金实际使用情况如下：
( )
本公司 2022 年度募集资金实际使用情况详见附表 1 ：《募集资金使用情况对照表》。
( )
本公司不存在集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
( )
2022 年 12 月 30 日，公司召开第三届董事会第六次会议， 第三届监事会第三次会议，
审议通过《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金
的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资
金合计 21,932.58 万元，其中：置换预先投入募投项目金额 21,013.52 万元，置换已
支付发行费用金额 919.06 万元。
专项报告第2页
2022
报告期内， 公司使用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金尚未完成， 于 2023
年 1 月完成置换。
( )
本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
( )
本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资
金投资项目。
( )
2022 年 12 月 30 日，公司召开第三届董事会第六次会议， 第三届监事会第三次会议，
审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资
金 6,200.00 万元永久补充流动资金。公司承诺每十二个月内累计使用金额不超过超
募资金总额 30% 。截止报告期末，公司尚未实施超募资金永久补充流动资金。
报告期内， 公司使用超募资金永久补充流动资金的情况详见本报告附表 1。
( )
截止 2022 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额为 672,881,147. 14 元。其中：
中国银行股份有限公司上海市南汇支行余额 65,117,153.36 元用于补充流动资金项
目；中信银行股份有限公司上海分行余额 388,333,037.30 元用于临床前新药研发基
地建设项目，招商银行股份有限公司上海分行余额 219,430,956.48 元为超募资金(含
待支付及未置换完的发行费用)，已经 2022 年 12 月 30 日第三届董事会第六次会议
及第三届监事会第三次会议审议通过使用其中的 6,200.00 万元永久补充流动资金，
截止 2022 年 12 月 31 日，永久补流部分的资金尚未划出专户。
( )
2022 年 12 月 30 日，公司召开第三届董事会第六次会议，第三届监事会第三次会议，
审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保不变
相改变募集资金用途与不影响募集资金投资项目正常运行的情况下，使用最高额不
超过人民币 4 亿元 (含本数) 的暂时闲置募集资金进行现金管理， 使用期限为自公
司 2023 年第一次临时股东大会审议通过之日起不超过 12 个月。在上述额度及有效
期内， 公司可循环滚动使用。
报告期内， 公司尚未使用募集资金购买理财产品。
专项报告第3页
2022
报告期内， 本公司募集资金投资项目未发生变更。
( )
报告期内， 本公司不存在变更募集资金投资项目情况。
( )
2023 年 4 月 20 日， 公司召开第三届董事会第七次会议， 审议通过《关于募投项目
延期的议案》，由于募投项目投入实施后，公司研发设备需求升级，以及受国内外社
会经济、宏观环境等客观因素的影响，一定程度上影响了募投项目的工程实施进度，
预计无法在原计划的时间内达到预定可使用状态。为继续推进公司募投项目稳步实
施，降低募集资金使用风险，公司结合实际情况， 充分考虑项目建设周期， 经审慎
判断，拟将临床前新药研发基地建设项目达到预定可使用状态的时间调整至 2023 年
12 月 31 日。
( )
报告期内， 公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
( )
本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
公司按照法律法规及规章制度的相关规定， 及时、真实、准确、完整披露募集资金
使用的相关信息；募集资金的存放、使用、管理及披露不存在违规的情形。
本专项报告于 2023 年 4 月 20 日经董事会批准报出。
附表： 1、募集资金使用情况对照表
专项报告第4页
1
编制单位： 上海泓博智源医药股份有限公司 2022 年度
单位： 万元
募集资金总额 68,584.84 本年度投入募集资金总额 2,510. 12
报告期内变更用途的募集资金总额 无
2,510. 12
累计变更用途的募集资金总额 无 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 无
承诺投资项目和超募资 是否已变更项目 募集资金承诺 调整后投 本年度投入 截至期末累计 截至期末投资进度(%) 项目达到预定可 本年度实 是否达到 项目可行性是否
金投向 ( 含部分变更) 投资总额 资总额(1) 金额 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 使用状态日期 现的效益 预计效益 发生重大变化
承诺投资项目
临床前新药研发基地建
否 38,706.89 38,706.89 (注) (注) (注) 2023. 12.31 不适用 不适用 否
设项目
补充流动资金 否 9,000.00 9,000.00 2,510. 12 2,510. 12 27.89 不适用 不适用 不适用 否
超募资金投向
永久补充流动资金 否 6,200.00 6,200.00 不适用 不适用 不适用 否
其他 否 14,677.95 14,677.95 不适用 不适用 不适用 否
超募资金投向小计 20,877.95 20,877.95
合计 68,584.84 68,584.84 2,510.12 2,510. 12
对照表 第1页
未 达到计划进度或预计 2023 年 4 月 20 日， 公司召开第三届董事会第七次会议， 审议通过《关于募投项目延期的议案》， 由于募投项目投入实施后， 公司研发设备需求升级，以及受国内外社会经济、宏
收益的情况和原因(分具 观环境等客观因素的影响，一定程度上影响了募投项目的工程实施进度，预计无法在原计划的时间内达到预定可使用状态。为继续推进公司募投项目稳步实施，降低募集资金使用
体项目) 风险， 公司结合实际情况，充分考虑项目建设周期， 经审慎判断， 拟将临床前新药研发基地建设项目达到预定可使用状态的时间调整至 2023 年 12 月 31 日。
项 目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
超募资金的金额、用途及 2022 年 12 月 30 日，公司召开第三届董事会第六次会议，第三届监事会第三次会议，审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》， 同意公司使用超募资金 6,200.00
使用进展情况 万元永久补充流动资金。公司承诺每十二个月内累计使用金额不超过超募资金总额 30% 。截止报告期末，公司尚未实施超募资金永久补充流动资金。
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
2022 年 12 月 30 日，公司召开第三届董事会第六次会议， 第三届监事会第三次会议， 审议通过《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，
募集资金投资项目先期
同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金合计 21,932.58 万元， 其中：置换预先投入募投项目金额 21,013.52 万元， 置换已支付发行费用金额 919.06
投入及置换情况
万元。 报告期内，公司使用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金尚未完成，于 2023 年 1 月完成置换。
用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
项 目实施出现募集资金
不适用
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用 截止 2022 年 12 月 31 日， 公司尚未使用的募集资金余额为 672,881,147. 14 元。其中： 中国银行股份有限公司上海市南汇支行余额 65,117,153.36 元用于补充流动资金项目； 中信银行
途及去向 股份有限公司上海分行余额 388,333,037.30 元用于临床前新药研发基地建设项目，招商银行股份有限公司上海分行余额 219,430,956.48 元为超募资金(含待支付及未置换完的发行费
对照表 第2页
用)， 已经 2022 年 12 月 30 日第三届董事会第六次会议及第三届监事会第三次会议审议通过使用其中的 6,200.00 万元永久补充流动资金，截止 2022 年 12 月 31 日， 永久补流部分
的资金尚未划出专户。
2022 年 12 月 30 日，公司召开第三届董事会第六次会议，第三届监事会第三次会议，审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》， 同意在确保不变相改变募
募集资金使用及披露中
集资金用途与不影响募集资金投资项目正常运行的情况下，使用最高额不超过人民币4 亿元(含本数) 的暂时闲置募集资金进行现金管理， 使用期限为自公司 2023 年第一次临时股
存在的问题或其他情况
东大会审议通过之日起不超过 12 个月。在上述额度及有效期内， 公司可循环滚动使用。
注：临床前新药研发基地建设项目已使用自有资金先期投入，2022 年度尚未完成募集资金置换，因此 2022 年度临床前新药研发基地建设项目募集资金投入金额为0.00，公司已
于 2023 年 1 月完成置换。
对照表 第3页
