中信证券股份有限公司关于江苏瑞泰新能源材料股份有限公司

             使用暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见



         中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为江苏瑞
     泰新能源材料股份有限公司（以下简称“瑞泰新材”、“公司”）首次公开发行股
     票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管
     指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上
     市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，就瑞泰
     新材使用部分闲置募集资金进行现金管理的事项进行了核查，具体情况如下：

         一、募集资金基本情况

         经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏瑞泰新能源材料股份有限公司首
     次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]541 号）核准，并经深圳证券交易
     所同意，江苏瑞泰新能源材料股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A 股）
     股票 183,333,300 股，发行价格为人民币 19.18 元/股，募集资金总额为人民币
     3,516,332,694.00 元，扣除发行费用人民币 128,263,660.67 元（不含税）后，实际
     募集资金净额为人民币 3,388,069,033.33 元。上述募集资金已经划付至公司指定
     账户，立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2022 年 6 月 14 日对上述资金到
     位情况进行了审验，并出具了《江苏瑞泰新能源材料股份有限公司验资报告》（信
     会师报字[2022]第 ZA15006 号）。

         公司已对募集资金进行专户存储，保证专款专用，并与保荐机构、募集资金
     存储银行签订募集资金三方监管协议，严格按照规定使用募集资金。

         二、募集资金投资项目的基本情况
         募集资金投资项目基本情况如下：
                                                                         单位：万元
序号                     项目名称                    项目总投资     拟投入募集资金金额
        波兰华荣新建 Prusice 4 万吨/年锂离子动力电
 1                                                      48,383.93              39,326.39
        池电解液项目
 2      宁德华荣年产 8 万吨新材料项目                   31,309.32              31,309.32


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序号                    项目名称                   项目总投资     拟投入募集资金金额
 3      华荣化工新建实验楼和现有环保设施提升项目      10,000.00               8,893.43
 4      华荣化工智能化改造项目                         5,000.00               5,000.00
 5      补充流动资金                                  35,470.86              35,470.86
                       总计                          130,164.11             120,000.00

         目前，公司正按照募集资金使用计划，有序推进募集资金投资项目的进展。
     现阶段募集资金在短期内出现部分闲置的情况，在不影响募集资金投资项目的建
     设和公司正常经营的前提下，公司拟使用闲置募集资金进行现金管理。

         三、拟使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的方案

         1、投资目的：为提高募集资金使用效率、增加股东回报，在确保不影响募
     集资金投资项目建设，并有效控制风险的前提下，公司使用暂时闲置的募集资金
     进行现金管理，以更好的实现公司现金的保值增值，保障公司股东的利益。

         2、投资金额及期限：公司（含子公司）拟使用不超过人民币 305,000 万元
     （含本数）的闲置募集资金进行现金管理，单个产品使用期限不超过 12 个月。
     上述额度自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效，并可循环滚动使用。暂时
     闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。

         3、实施方式：上述事项经董事会、监事会审议通过后，还需经公司股东大
     会审议通过后方可实施。公司授权董事长在上述额度范围及期限内行使投资决
     策、签署相关文件等事宜，具体事项由公司财务部负责组织实施。

         4、投资品种：公司将按照相关规定严格控制风险，使用闲置募集资金购买
     安全性高、流动性好的低风险理财产品（包括但不限定于定期存款、结构性存款、
     有保本约定的投资产品等），拟投资的产品品种不涉及《深圳证券交易所上市公
     司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中所明确的股票及衍生
     品、基金投资、期货投资等风险投资行为。

         5、信息披露：公司将按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公
     司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券
     交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律
     法规的规定要求，及时披露公司现金管理的具体情况。

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    6、关联关系说明：公司与现金管理产品发行主体不存在关联关系。

       四、投资风险分析及风险控制措施

    （一）投资风险

    1、金融机构发行的固定收益或保本型理财产品属于低风险投资品种，但金
融市场受宏观经济的影响较大，收益会受到市场波动的影响。

    2、公司选择的固定收益或保本型理财产品均为短期投资，实际收益不可预
期。

    3、相关工作人员的操作风险。

    （二）针对投资风险，拟采取措施如下：

    1、公司将严格遵守审慎投资原则，选择信誉良好、风控措施严密、有能力
保障资金安全的商业银行等金融机构所发行的产品，明确好存款类产品的金额、
品种、期限以及双方的权利义务和法律责任等。

    2、公司财务部将及时分析和跟踪现金管理的进展及资金安全状况，如评估
发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取有效措施控制投资风
险。

    3、公司内审部门负责对现金管理的资金使用与保管情况进行日常监督，定
期对现金管理的资金使用与保管情况进行内部审计。

    4、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘
请专业机构进行审计。

    5、独立财务顾问进行核查。

    6、公司将根据深圳证券交易所的有关规定，做好相关信息的披露工作。

       五、投资对公司的影响

    公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，是在确保不影响公司正常运
营、公司募集资金投资计划正常进行的前提下进行的，不会影响募集资金投资项
目建设的正常开展和公司日常经营。通过现金管理，可以提高公司资金使用效率，

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获得一定的投资效益，为公司和股东谋取更多的投资回报。公司使用募集资金进
行现金管理的行为不属于直接或变相改变募集资金用途的情形。

    公司将根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则
第 37 号-金融工具列报》等相关规定对募集资金现金管理业务进行相应的会计核
算处理，反映在资产负债表及损益表相关科目。

    六、相关审议程序及意见

    （一）董事会审议情况

    公司第一届董事会第十九次会议审议通过《关于使用暂时闲置募集资金进行
现金管理的议案》，同意公司（含子公司）在确保不影响募集资金投资项目建设
和公司正常运营的情况下，使用不超过人民币 305,000 万元（含本数）的闲置募
集资金进行现金管理，上述额度自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效，在
前述额度和期限范围内可循环滚动使用。暂时闲置募集资金现金管理到期后将及
时归还至募集资金专户。在授权额度范围内，董事会授权公司董事长负责办理使
用暂时闲置募集资金购买银行理财产品等相关事宜，具体事项由公司财务部负责
组织实施。

    （二）监事会审议情况

    公司第一届监事会第八次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行
现金管理的议案》。

    监事会认为，公司在不影响募投项目建设和使用、确保资金安全的前提下，
使用不超过人民币 305,000 万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，符合
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有
关规定，未与募集资金投资项目的建设内容相抵触，不影响募集资金投资项目的
正常实施，不存在变相改变募集资金用途，不会影响公司主营业务的正常发展，
也不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。同意公司本次使用部
分闲置募集资金进行现金管理。




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    （三）独立董事意见

    独立董事认为，公司在不影响募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过
人民币 305,000 万元（含本数）的闲置募集资金用于现金管理，有利于提高募集
资金的使用效率，为公司及股东获取更多的投资回报。公司本次使用闲置募集资
金进行现金管理的决策程序符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——
创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规章制度的要求，不会影响募集资
金项目建设和募集资金使用，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全
体股东，特别是中小股东利益的情形，相关审批程序符合法律法规及公司章程的
相关规定、内控程序健全。同意公司《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理
的议案》。

    七、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：公司本次使用不超过 305,000 万元（含本数）的闲
置募集资金进行现金管理事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表
了明确同意意见，符合相关法律法规，该事项尚需提交公司股东大会审议。公司
本次使用闲置募集资金进行现金管理的事项符合《上市公司监管指引第 2 号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所创业板股票上市规
则》等相关法律法规的规定及公司《募集资金管理和使用办法》，不存在变相改
变募集资金使用用途的情形，不影响募集资金投资项目的正常实施。

    综上所述，保荐机构对公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理事项无
异议。

    （以下无正文）




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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于江苏瑞泰新能源材料股份有限公
司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见》之签字盖章页）




保荐代表人：


                       康昊昱                  庞雪梅




                                                 中信证券股份有限公司




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