中信证券股份有限公司
关于江苏瑞泰新能源材料股份有限公司
2022 年度募集资金年度存放与使用情况的专项核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为江苏瑞泰
新能源材料股份有限公司（以下简称“瑞泰新材”、“公司”）首次公开发行股票并
上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》》《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市
公司规范运作》等有关规定，就瑞泰新材 2022 年度募集资金年度存放与使用情
况进行了审慎核查，核查情况如下：
一、募集资金到位及基本使用情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏瑞泰新能源材料股份有限公司首
次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]541 号）核准，并经深圳证券交易
所同意，江苏瑞泰新能源材料股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A 股）
股票 183,333,300 股，发行价格为人民币 19.18 元/股，募集资金总额为人民币
3,516,332,694.00 元，扣除发行费用人民币 128,263,660.67 元（不含税）后，实际
募集资金净额为人民币 3,388,069,033.33 元。上述募集资金已经划付至公司指定
账户，立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2022 年 6 月 14 日对上述资金到
位情况进行了审验，并出具了《江苏瑞泰新能源材料股份有限公司验资报告》（信
会师报字[2022]第 ZA15006 号）。
公司已对募集资金进行专户存储，保证专款专用，并与保荐机构、募集资金
存储银行签订募集资金三方监管协议，严格按照规定使用募集资金。
（二）募集资金本年度使用金额及年末余额
截至 2022 年 12 月 31 日，公司的募集资金使用情况如下：
1
单位：万元
项目 金额
2022 年 6 月 14 日实际到账余额 341,084.27
减：募集资金已支付的上市费用 2,376.35
减：募集资金置换自筹资金预先投入 46,958.61
减：2022 年项目支出金额（不含募集资金置换自筹资金预先投入金额） 37,926.91
其中：1.波兰华荣新建 Prusice4 万吨/年锂离子动电池电解液项目 -
2.宁德华荣年产 8 万吨新材料项目 444.10
3.华荣化工新建实验楼和现有环保设施提项目 -
4.华荣化工智能化改造项目 -
5.张家港超威新能年产 4,000 吨锂电池超级电容器电解质新材料及 5,737.9
-
吨化学原料（副产品）项目
6.宁德华荣年产 40 万吨锂离子电池电解液项目 -
7.自贡华荣年产 30 万吨锂离子电池电解液项目和回收 2,000 吨溶剂项目 -
8.衢州瑞泰年产 30 万吨锂离子电池电解液项目 2,011.95
9.补充流动资金 35,470.86
实际累计已使用募集资金金额 87,261.88
尚未使用金额 253,822.39
减：使用闲置资金购买理财产品尚未赎回的金额 129,221.00
加：累计收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额 3,061.94
截至 2022 年 12 月 31 日募集资金余额 127,663.34
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，提高募集资金使用的效率和效果，防范
募集资金使用风险，保护投资者利益，公司根据《中华人民共和国公司法》《中
华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引
第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律、法规和规范
性文件的规定和要求，结合公司的实际情况，制定了《江苏瑞泰新能源材料股份
有限公司募集资金管理和使用办法》（以下简称“管理和使用办法”），对募集资
金实行专户存储管理，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变
更及使用情况的监督等进行了规定。
2
根据管理和使用办法并结合经营需要，公司开设了募集资金专项账户，用于
本次发行募集资金的专项存储和使用。2022年6月27日，公司及保荐机构中信证
券股份有限公司分别与中国工商银行股份有限公司张家港分行、中国建设银行股
份有限公司苏州分行、交通银行股份有限公司张家港分行、中国农业银行股份有
限公司张家港分行、中国银行股份有限公司张家港分行、中信银行股份有限公司
苏州分行签署了《募集资金三方监管协议》。2022年12月13日，公司、公司下属
子公司张家港市国泰华荣化工新材料有限公司（以下简称“华荣化工”）、江苏国
泰超威新材料有限公司（以下简称“超威新材”）、宁德国泰华荣新材料有限公司
（以下简称“宁德华荣”）、衢州瑞泰新能源材料有限公司（以下简称“衢州瑞泰”）、
张家港国泰超威新能源有限公司（以下简称“张家港超威新能”）及保荐机构中
信证券股份有限公司分别与中国银行股份有限公司衢州市分行、中国农业银行股
份有限公司张家港分行、中国银行股份有限公司福鼎支行、中信银行股份有限公
司苏州分行、国家开发银行苏州市分行签署了《募集资金四方监管协议》。2022
年12月20日，公司、公司下属子公司自贡国泰华荣新材料有限公司（以下简称“自
贡华荣”）及保荐机构中信证券股份有限公司与中国工商银行股份有限公司自贡
分行签署了《募集资金四方监管协议》。
上述协议与深圳证券交易所募集资金监管协议范本不存在重大差异，并得到
了切实履行，未发生违反相关规定及协议的情况。
（二）募集资金专户储存情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金专户活期余额储存情况如下：
单位：万元
募集资金开户银行 所属公司 账号 存放金额 存储方式
中国工商银行股份有限公司张家港
瑞泰新材 1102028629000900963 215.24 活期
分行
中国建设银行股份有限公司苏州分
瑞泰新材 32250198623600002968 233.32 活期
行
交通银行股份有限公司张家港分行 瑞泰新材 387062720013000125325 5,566.23 活期
中国农业银行股份有限公司张家港
瑞泰新材 10527101040045312 232.70 活期
分行
中国农业银行股份有限公司张家港
瑞泰新材 10527101040045312 55,000.00 通知存款
分行
中国银行股份有限公司张家港分行 瑞泰新材 531377532522 61,021.11 活期
3
募集资金开户银行 所属公司 账号 存放金额 存储方式
中信银行股份有限公司苏州分行 瑞泰新材 8112001014300650610 405.72 活期
中国农业银行张家港后塍支行 华荣化工 10527101040046047 - 活期
中国银行衢州市分行营业部 衢州瑞泰 405249362228 2,988.85 活期
中国工商银行股份有限公司自贡沿
自贡华荣 2303306129100057112 - 活期
滩支行
国家开发银行股份有限公司苏州市 张家港超
32200109000000220046 2,000.07 活期
分行 威新能
中信银行股份有限公司张家港支行 超威新材 8112001012400696786 0.01 活期
中国银行股份有限公司福鼎支行 宁德华荣 432583326649 0.09 活期
合计 1,276,633,369.11
注：为了提高资金存款效益，公司在上述募集资金存储专户银行另行开设了从属于募集资金
账户的通知存款账户，该类账户纳入募集资金账户统一管理，不用于结算和提取现金，到期
后该账户内的资金只能转入募集资金账户
三、本年度募集资金的实际使用情况
瑞泰新材 2022 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《2022 年度募集资金
使用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司于 2022 年 10 月 27 日召开了第一届董事会第二十一次（临时）会议、
第一届监事会第九次（临时）会议，并于 2022 年 11 月 15 日召开了 2022 年第五
次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途并实施张家港超威新
能年产 4000 吨锂电池/超级电容器电解质新材料及 5737.9 吨化学原料（副产品）
项目的议案》，对募集资金投资项目实际募集资金投入金额进行调整，具体内容
如下：
单位：万元
项目总投 调整前拟投 调整后拟投入
序号 项目名称
资 入募集资金 募集资金
波兰华荣新建 Prusice 4 万吨/年锂离子动力电池电解
1 48,383.93 39,326.39 39,326.39
液项目
2 宁德华荣年产 8 万吨新材料项目 31,309.32 31,309.32 31,309.32
3 华荣化工新建实验楼和现有环保设施提升项目 10,000.00 8,893.43 8,893.43
4 华荣化工智能化改造项目 5,000.00 5,000.00 -
张家港超威新能年产 4,000 吨锂电池/超级电容器电
5 - - 5,000.00
解质新材料及 5,737.9 吨化学原料（副产品）项目
4
项目总投 调整前拟投 调整后拟投入
序号 项目名称
资 入募集资金 募集资金
6 补充流动资金 35,470.86 35,470.86 35,470.86
总计 130,164.11 120,000.00 120,000.00
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司
规范运作》等有关规定，及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情
况，不存在违规的情况。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对《江苏瑞泰新能源材料股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况专项报告》进行了鉴证，并出具了《关于江
苏瑞泰新能源材料股份有限公司 2022 年度募集资金存放与使用情况专项报告的
鉴证报告》（信会师报字[2023]第 ZA12147 号）。立信会计师事务所（特殊普通合
伙）认为：瑞泰新材 2022 年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方
面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及
《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的相关规
定编制，如实反映了瑞泰新材 2022 年度募集资金存放与使用情况。
七、保荐机构主要核查工作
保荐机构对公司募集资金年度存放与使用情况进行了核查，主要进行的核查
工作包括查阅公司募集资金专用账户的银行对账单、募集资金项目的明细账和款
项支付的原始凭证、公司关于募集资金存放与实际使用情况的相关公告及中介机
构相关报告，了解募集资金项目工程建设情况，审阅年度募集资金存放与使用的
专项报告、会计师关于募集资金年度存放及实际使用情况的鉴证报告以及公司的
相关管理制度，从募集资金的管理、用途和信息披露情况等方面对其募集资金制
度的完整性、合理性及有效性进行了核查。
5
八、保荐机构核查意见
经核查，本保荐机构认为：瑞泰新材 2022 年度募集资金存放和使用符合《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存
储和专项使用，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在变相改变募集
资金投向和损害股东利益的情况，也不存在其他违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
6
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于江苏瑞泰新能源材料股份有限公
司 2022 年度募集资金年度存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
康昊昱 庞雪梅
中信证券股份有限公司
年 月 日
7
附表 1：2022 年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
本年度投入
募集资金总额 351,633.27 募集资金总 87,261.88
额
报告期内变更用途的募集资金总额 5,000.00 已累计投入
累计变更用途的募集资金总额 5,000.00 募集资金总 87,261.88
累计变更用途的募集资金总额比例 1.42% 额
是否
已变 项目可行
截至期末 截至期末投
更项 募集资金承 调整后投 本年度投 项目达到预定可使 本年度实 是否达到 性是否发
承诺投资项目和超募资金投向 累计投入 资进度（%）
目（含 诺投资总额 资总额(1) 入金额 用状态日期 现的效益 预计效益 生重大变
金额(2) (3)＝(2)/(1)
部分 化
变更）
承诺投资项目
1.波兰华荣新建 Prusice 4 万吨/
否 39,326.39 39,326.39 29,941.33 29,941.33 76.14 2022 年 6 月 30 日 -4,580.61 否 否
年锂离子动力电池电解液项目
2.宁德华荣年产 8 万吨新材料
否 31,309.32 31,309.32 12,803.90 12,803.90 40.89 2022 年 11 月 30 日 36.09 否 否
项目
3.华荣化工新建实验楼和现有
否 8,893.43 8,893.43 4,277.75 4,277.75 48.10 2021 年 12 月 01 日 不适用 不适用 否
环保设施提升项目
4.华荣化工智能化改造项目 是 5,000.00 不适用 不适用 不适用 是
5.张家港超威新能年产 4,000 否 5,000.00 2024 年 12 月 31 日 不适用 不适用 否
8
吨锂电池/超级电容器电解质
新材料及 5,737.9 吨化学原料
（副产品）项目
6.补充流动资金 否 35,470.86 35,470.86 35,470.86 35,470.86 100.00 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 120,000.00 120,000.00 82,493.84 82,493.84
超募资金投向
1.宁德华荣年产 40 万吨锂离子
否 65,000.00 65,000.00 2025 年 12 月 31 日 不适用 不适用 否
电池电解液项目
2.自贡华荣年产 30 万吨锂离子
电池电解液项目和回收 2,000 否 53,000.00 53,000.00 2024 年 9 月 30 日 不适用 不适用 否
吨溶剂项目
3.衢州瑞泰年产 30 万吨锂离子
否 25,000.00 25,000.00 2,011.95 2,011.95 8.05 2023 年 12 月 31 日 不适用 不适用 否
电池电解液项目
超募资金投资小计 143,000.00 143,000.00 2,011.95 2,011.95
合计 263,000.00 263,000.00 84,505.79 84,505.79
未达到预计收益的情况：
1、波兰华荣新建 Prusice4 万吨/年锂离子动力电池电解液项目：工程已完工并投入使用，受市场和客户严格审核流程的影响，目前
未达到计划进度或预计收益的
波兰华荣产量爬坡较慢，人员薪酬、折旧等固定成本相对偏高，导致工程暂未达到预期收益。
情况和原因（分具体项目）
2、宁德华荣年产 8 万吨新材料项目：根据设备调试和试运行情况，该项目于 2022 年 11 月达到预定可使用状态，尚处于产能爬坡
阶段，尚未达产。
华荣化工智能化改造项目：
项目可行性发生重大变化的情 该项目由于可行性发生重大变化而终止投资。自 2020 年以来，电解液市场需求持续高涨，华荣化工张家港基地的电解液产能利用
况说明 率一直较高，生产处于满负荷状态。为了满足客户不断增加的需求，在激烈的市场竞争中继续保持并努力提升电解液产品市场占有率，
公司须保持正常生产，不宜停产实施改造。华荣化工张家港基地正在实施 7 万吨/年电池电解液改扩建项目，厂区土地非常有限，且很
9
难获取周边用地，客观上造成了智能化改造项目实施在空间方面存在困难。随着新能源行业的高速发展，为了抢抓发展机遇，公司目
前正在张家港、宁德、衢州、自贡等地同时实施多个项目，对于人力及资金的要求整体较高。华荣化工智能化改造项目技术要求高、
改造过程相对复杂，且技术在不断升级换代，时效性短，经济效益相对新建项目不明显。综上所述，本次变更有利于公司优先将资金
和人力等资源用于其他新建产能项目的实施，能带来更好的经济效益与更优厚的股东回报。
2022 年 10 月 27 日召开的第一届董事会第二十一次（临时）会议、第一届监事会第九次（临时）会议及 2022 年 11 月 15 日召开的
2022 年第五次临时股东大会分别审议通过了《关于变更部分募集资金用途并实施张家港超威新能年产 4000 吨锂电池/超级电容器电解
质新材料及 5,737.9 吨化学原料（副产品）项目的议案》，将原拟投入“华荣化工智能化改造项目”的募集资金 5,000 万元，投向新的“张
家港超威新能年产 4,000 吨锂电池/超级电容器电解质新材料及 5,737.9 吨化学原料（副产品）项目”。
具体内容详见公司于 2022 年 10 月 29 日在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 披露的《关于变更部分募集资金用途并实施张家港
超威新能年产 4000 吨锂电池超级电容器电解质新材料及 5737.9 吨化学原料（副产品）项目》（公告编号 2022-018）。
公司本次募集资金净额为人民币 3,388,069,033.33 元，本次募集资金净额超过上述项目投资需要的金额部分为 2,188,069,033.33 元。公
司于 2022 年 10 月 27 日召开了第一届董事会第二十一次（临时）会议、第一届监事会第九次（临时）会议，并于 2022 年 11 月 15 日
召开了 2022 年第五次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金实施项目的议案》，同意公司使用超募资金 143,000 万元投
资建设以下项目：
1.宁德华荣年产 40 万吨锂离子电池电解液项目，项目总投资 1,537,980,000.00 元，募集资金投资 650,000,000.00 元,，本期投入 0.00 元，
实施主体为宁德华荣，系华荣化工的全资子公司。宁德华荣于 2022 年 12 月 13 日开设募集资金专户并签订四方监管协议，截至 2022
超募资金的金额、用途及使用 年 12 月 31 日募集资金尚未到账，前期准备工作均以自有资金投入。
进展情况 2.自贡华荣年产 30 万吨锂离子电池电解液项目和回收 2,000 吨溶剂项目，项目总投资 1,510,500,000.00 元，募集资金投资 530,000,000.00
元，本期投入 0.00 元，实施主体为自贡华荣，系华荣化工的全资子公司。自贡华荣于 2022 年 12 月 20 日开设募集资金专户并签订四方
监管协议，截至 2022 年 12 月 31 日募集资金尚未到账，前期准备工作均以自有资金投入。
3.衢州瑞泰年产 30 万吨锂离子电池电解液项目，项目总投资 1,510,300,000.00 元，募集资金投资 250,000,000.00 元，本期投入 20,119,500.00
元，实施主体为衢州瑞泰，系公司的全资子公司。
具体内容详见公司于 2022 年 10 月 29 日在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 披露的《江苏瑞泰新能源材料股份有限公司关于使用部
分超募资金实施项目的公告》（公告编号 2022-017）。
募集资金投资项目实施地点变
不适用
更情况
10
募集资金投资项目实施方式调
不适用
整情况
公司于 2022 年 12 月 5 日召开了第一届董事会第二十二次（临时）会议及第一届监事会第十次（临时）会议，分别审议通过了《关于
使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自有资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金
募集资金投资项目先期投入及
投资项目及已支付发行费用的自有资金 469,586,143.60 元。
置换情况
具体内容详见公司于 2022 年 12 月 6 日在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 披露的《江苏瑞泰新能源材料股份有限公司关于使用募
集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自有资金的公告》（公告编号 2022-027）。
用闲置募集资金暂时补充流动
不适用
资金情况
项目实施出现募集资金结余的
不适用
金额及原因
公司在实施募集资金投资项目的过程中，根据项目的进展和实际资金需求分期逐步投入募集资金，因此存在部分暂时闲置的募集资金。
公司使用不超过人民币 3,050,000,000.00 元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，期间任一时点进行投资理财的金额不超过
尚未使用的募集资金用途及去
3,050,000,000.00 元，上述额度自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效，在决议有效期内，资金可循环滚动使用。截至 2022 年 12
向
月 31 日，公司使用暂时闲置的募集资金购买的尚未到期的银行保本型理财产品人民币 1,292,210,000.00 元，其余募集资金存放于募集
资金专户。
募集资金使用及披露中存在的
不适用
问题或其他情况
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