浙江金道科技股份有限公司
                               关联交易决策制度
                                   第一章 总 则

    第一条 为保证浙江金道科技股份有限公司（以下简称“公司”）与关联方之间

的关联交易符合公平、公正、公开的原则，确保公司的关联交易行为不损害公司和

非关联股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券

法》等有关法律、法规、规范性文件及《浙江金道科技股份有限公司章程》（以下

简称“公司章程”）的有关规定，结合公司实际情况，制订本制度。

    第二条 公司与关联人之间的关联交易除遵守有关法律、法规、规范性文件及公

司章程的规定外，还需遵守本制度的有关规定。

    第三条 公司与关联人之间的关联交易应签订书面协议。协议的签订应当遵循平

等、自愿、等价、有偿的原则，协议内容应明确、具体。

    第四条 关联交易活动应遵循公平、公正、公开的原则,关联交易的价格原则上

不能偏离市场独立第三方的价格或收费的标准。

                           第二章 关联交易及关联人

    第五条 关联交易是指公司或者控股子公司与公司关联人发生的转移资源或义

务的事项，包括：

    （一）购买或者出售资产；

    （二）对外投资（含委托理财，对子公司投资等，设立或者增资全资子公司除

外）；

    （三）提供财务资助（含委托贷款）；

    （四）提供担保（指公司为他人提供的担保，含对控股子公司的担保）；

    （五）租入或者租出资产；

    （六）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；

    （七）赠与或者受赠资产；

    （八）债权或者债务重组；

    （九）研究与开发项目的转移；

    （十）签订许可协议；

    （十一）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）；
    （十二）购买原材料、燃料、动力；

    （十三）销售产品、商品；

    （十四）提供或者接受劳务；

    （十五）委托或者受托销售；

    （十六）关联双方共同投资；

    （十七）其他通过约定可能引致资源或者义务转移的事项；

    （十八）中国证券监督管理委员会证监会（以下简称中国证监会）、深圳证劵

交易所认为应当属于关联交易的其他事项。

    第六条 公司直接或者间接放弃控股子公司股权的优先购买或认缴出资等权利，

导致合并报表范围发生变更的，应当以该控股子公司的相关财务指标作为计算关联

交易金额的标准；公司放弃或部分放弃控股子公司或者参股公司股权的优先购买或

认缴出资等权利，未导致合并报表范围发生变更，但对该公司权益比例下降的，应

当以所持权益变动比例计算的相关财务指标与实际受让或出资金额的较高者作为计

算关联交易金额的标准。

    公司对其下属非公司制主体、合作项目等放弃或部分放弃优先购买或认缴出资

等权利的，参照适用前款规定。

    第七条 关联人包括关联法人、关联自然人。具有以下情形之一的法人或其他组

织，为公司的关联法人：

    （一）直接或间接地控制公司的法人或其他组织；

    （二）由上述第（一）项法人直接或者间接控制的除公司及公司的控股子公司

以外的法人或其他组织；

    （三）由本制度第八条所列公司的关联自然人直接或者间接控制的，或者由关

联自然人担任董事（独立董事除外）、高级管理人员的，除公司及公司的控股子公

司以外的法人或其他组织；

    （四）持有公司5%以上股份的法人或一致行动人；

    （五）中国证监会、深圳证劵交易所或者公司根据实质重于形式的原则认定的

其他与公司有特殊关系，可能导致公司利益对其倾斜的法人或其他组织。

    第八条 具有下列情形之一的自然人，为公司的关联自然人：

    （一）直接或者间接持有公司5％以上股份的自然人；

    （二）公司的董事、监事及高级管理人员；
    （三）第七条第（一）项所列法人的董事、监事和高级管理人员；

    （四）本条第（一）项至第（三）项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配

偶、父母、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满十八周岁的子女及其配偶、配偶

的兄弟姐妹和子女配偶的父母；

    （五）中国证监会、深圳证劵交易所或者公司根据实质重于形式的原则认定的

其他与公司有特殊关系，可能导致公司利益对其倾斜的自然人。

       第九条 具有以下情形之一的法人或者自然人，视同为公司的关联人：

    （一）根据与公司或者公司的关联人签署的协议或者作出的安排，在协议或者

安排生效后，或在未来十二个月内，将具有本制度第七条、第八条规定的情形之一；

    （二）过去十二个月内，曾经具有本制度第七条、第八条规定的情形之一。

                                 第三章 回避制度

       第十条 公司董事会审议关联交易事项时，关联董事应当回避表决，也不得代理

其他董事行使表决权。关联董事未主动声明并回避的，知悉情况的董事应要求关联

董事予以回避。该董事会会议由过半数的非关联董事出席即可举行，董事会会议所

做决议须经非关联董事过半数通过。出席董事会的非关联董事人数不足三人的，公

司应当将该交易提交股东大会审议。

    前款所称关联董事包括下列董事或者具有下列情形之一的董事：

    （一）交易对方；

    （二）在交易对方任职，或者在能直接或者间接控制该交易对方的法人或其他

组织、该交易对方直接或者间接控制的法人或其他组织任职；

    （三）拥有交易对方的直接或者间接控制权的；

    （四）交易对方或者其直接或者间接控制人的关系密切的家庭成员（具体范围

参见本制度第八条第（四）项的规定）；

    （五）交易对方或者其直接或者间接控制人的董事、监事和高级管理人员的关

系密切的家庭成员（具体范围参见本制度第八条第（四）项的规定）；

    （六）中国证监会、深圳证劵交易所或者公司认定的因其他原因使其独立的商

业判断可能受到影响的董事。

       第十一条 公司股东大会审议关联交易事项时，关联股东应当回避表决，并且不

得代理其他股东行使表决权。股东大会审议关联交易事项时，下列股东应当回避表

决：
    （一）交易对方；

    （二）拥有交易对方直接或者间接控制权的；

    （三）被交易对方直接或者间接控制的；

    （四）与交易对方受同一法人或者自然人直接或者间接控制的；

    （五）交易对方或者其直接或者间接控制人的关系密切的家庭成员（具体范围

参见本制度第八条第（四）项的规定）；

    （六）在交易对方任职，或者在能直接或间接控制该交易对方的法人单位或者

该交易对方直接或间接控制的法人单位任职的（适用于股东为自然人的）；

    （七）因与交易对方或者其关联人存在尚未履行完毕的股权转让协议或者其他

协议而使其表决权受到限制或者影响的；

    （八）中国证监会或者深圳证劵交易所认定的可能造成公司对其利益倾斜的法

人或者自然人。

    第十二条 对于股东没有主动说明关联关系并回避、或董事会通知未注明的关联

交易，其他股东可以要求其说明情况并要求其回避。

    第十三条 股东大会结束后，其他股东发现有关联股东参与有关关联交易事项投

票的，或者股东对是否应适用回避有异议的，有权就相关决议根据公司章程的规定

向人民法院起诉。

    第十四条 股东大会决议应当充分记录非关联股东的表决情况。

                        第四章 关联交易的程序与披露

    第十五条 公司与关联人发生的交易（公司提供担保除外）金额在3,000万元以

上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5％以上的关联交易，应当将该交易提交

股东大会审议，并根据《深圳证劵交易所创业板股票上市规则》的规定聘请具有从

事证券、期货相关业务资格的中介机构，对交易标的进行评估或者审计。与日常经

营相关的关联交易可免于审计或者评估。

    第十六条 公司与关联人发生的交易（提供担保、提供财务资助除外）达到下列

标准之一的，应提交董事会审议并及时披露：

    （一） 与关联自然人发生的成交金额超过30万元的交易；

    （二） 与关联法人发生的成交金额超过300万元，且占公司最近一期经审计净

资产绝对值0.5%以上的交易。
    第十七条 公司拟与关联自然人达成的交易金额低于人民币 30 万元的关联交易
事项，以及与关联法人达成的交易金额低于人民币 300 万元或低于公司最近一期经
审计净资产绝对值 0.5%的关联交易事项。由公司总经理办公会议审议通过，并报

公司董事长批准后执行。如总经理与该关联交易审议事项有关联关系，该关联交易
由董事会审议决定。

    第十八条 公司为关联人提供担保的，应当在董事会审议通过后提交股东大会审

议。公司为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的，控股股东、实际控制人

及其关联方应当提供反担保。

    第十九条 公司不得为第七条至第九条规定的关联人提供资金等财务资助，公司

的关联参股公司（不包括上市公司控股股东、实际控制人及其关联人控制的主体）

的其他股东按出资比例提供同等条件的财务资助的，公司可以向该关联参股公司提

供财务资助，应当经全体非关联董事的过半数审议通过，还应当经出席董事会会议

的非关联董事的三分之二以上董事审议通过，并提交股东大会审议。

    公司应当审慎向关联方提供委托理财。

    第二十条 公司发生的关联交易涉及“提供财务资助”、“提供担保”和“委托

理财”等事项时，应当以发生额作为计算标准，并按交易事项的类型在连续十二个

月内累计计算，经累计计算达到第十五条和第十六条标准的，适用第十五条和第十

六条的规定。已按照第十五条和第十六条规定履行相关义务的，不再纳入相关的累

计计算范围。但公司已披露但未履行股东大会审议程序的交易或关联交易事项，仍

应当纳入累计计算范围以确定须履行的审议程序。

    第二十一条 公司在连续十二个月内发生的以下关联交易，应当按照累计计算的

原则适用第十五条和第十六条规定：

    （一）与同一关联人进行的交易；

    （二）与不同关联人进行的与同一交易标的相关的交易。

    上述同一关联人包括与该关联人受同一主体控制或者相互存在股权控制关系的

其他关联人。已按照第十五条和第十六条规定履行相关义务的，不再纳入相关的累

计计算范围。但公司已披露但未履行股东大会审议程序的交易或关联交易事项，仍

应当纳入累计计算范围以确定须履行的审议程序。

    公司进行关联交易因连续十二个月累计计算的原则需提交股东大会审议的， 仅

需要将本次关联交易提交股东大会审议，并简要说明前期未履行股东大会审议程序
的交易或关联交易事项。

    第二十二条 公司拟进行须提交股东大会审议的关联交易，应当在提交董事会审

议前，取得独立董事事前认可意见。

    独立董事事前认可意见应当取得全体独立董事半数以上同意，并在关联交易公

告中披露。

    第二十三条 公司与关联人进行第五条第（十二）至第（十五）项所列的与日常

经营相关的关联交易事项，应当按照下述规定进行披露并履行相应审议程序：

    （一）对于首次发生的日常关联交易，公司应当与关联人订立书面协议并及时

披露，根据协议涉及的交易金额分别适用第十五条和第十六条的规定进行审议；协

议没有具体交易金额的，应当提交股东大会审议；

    （二）已经公司董事会或者股东大会审议通过且正在执行的日常关联交易协议，

如果执行过程中主要条款未发生重大变化的，公司应当在定期报告中按要求披露相

关协议的实际履行情况，并说明是否符合协议的规定；如果协议在执行过程中主要

条款发生重大变化或者协议期满需要续签的，公司应当将新修订或者续签的日常关

联交易协议，根据协议涉及的交易金额分别适用第十五条和第十六条的规定提交审

议；协议没有具体交易金额的，应当提交股东大会审议；

    （三）对于每年发生的数量众多的日常关联交易，因需要经常订立新的日常关

联交易协议而难以按照本条第（一）项规定将每份协议提交董事会或者股东大会审

议的，公司可以在披露上一年度报告之前，对本公司当年度将发生的日常关联交易

总金额进行合理预计，根据预计金额分别适用第十五条和第十六条的规定提交审议

并披露；对于预计范围内的日常关联交易，公司应当在年度报告和中期报告中予以

披露。如果在实际执行中日常关联交易金额超过预计总金额的，公司应当根据超出

金额分别适用第十五条和第十六条的规定重新提交审议并披露。

    （四）公司年度报告和半年度报告应当分类汇总披露日常关联交易；

    第二十四条 日常关联交易协议至少应当包括交易价格、定价原则和依据、交易

总量或者其确定方法、付款方式等主要条款。协议未确定具体交易价格而仅说明参

考市场价格的，公司在按照二十三条规定履行披露义务时，应当同时披露实际交易

价格、市场价格及其确定方法、两种价格存在差异的原因。

    第二十五条 公司与关联人签订日常关联交易协议的期限超过三年的，应当每三

年根据本规定重新履行审议程序及披露义务。
    第二十六条 公司与关联人发生的下列交易，可以豁免按照本制度的规定提交股

东大会审议：

    （一） 上市公司参与面向不特定对象的公开招标、公开拍卖的（不含邀标等受

限方式）；

    （二） 上市公司单方面获得利益的交易，包括受赠现金资产、获得债务减免接

受担保和资助等；

    （三） 关联交易定价为国家规定的；

    （四） 关联人向上市公司提供资金，利率不高于中国人民银行规定的同期贷款

利率标准； （五） 上市公司按与非关联人同等交易条件，向董事、监事、高级管

理人员提供产品和服务的。

    第二十七条 公司与关联人达成下列关联交易时，可以免予按照本制度规定履行

相关义务：

    （一）一方以现金方式认购另一方公开发行的股票、公司债券或者企业债券、

可转换公司债券或者其他衍生品种；

    （二）一方作为承销团成员承销另一方公开发行的股票、公司债券或者企业债

券、可转换公司债券或者其他衍生品种；

    （三）一方依据另一方股东大会决议领取股息、红利或者报酬；

    （四）深圳证劵交易所认定的其他情况。

                           第五章 关联交易的内部控制

    第二十八条 公司应当参照《上市规则》及其他有关规定，确定公司关联方的名

单，并及时予以更新，确保关联方名单真实、准确、完整。

    公司及其下属控股子公司在发生交易活动时，相关责任人应仔细查阅关联方名

单，审慎判断是否构成关联交易。如果构成关联交易，应在各自权限内履行审批、

报告义务。

    第二十九条 公司向关联人购买资产需要提交股东大会审议且存在以下情形之

一的，原则上交易对方应当提供在一定期限内标的资产盈利担保、补偿承诺或者标

的资产回购承诺：

    （一）高溢价购买资产的；

    （二）购买资产最近一期净资产收益率为负或者低于公司本身净资产收益率的。

    第三十条 公司在审议关联交易事项时，应履行下列职责：
    （一）详细了解交易标的的真实状况，包括交易标的运营现状、盈利能力、是

否存在抵押、冻结等权利瑕疵和诉讼、仲裁等法律纠纷；

    （二）详细了解交易对方的诚信纪录、资信状况、履约能力等情况，审慎选择

交易对手方；

    （三）根据充分的定价依据确定交易价格；

    （四）根据相关要求或者公司认为有必要时，聘请中介机构对交易标的进行审

计或评估。

    公司不对存在以下情形之一的关联交易事项进行审议并作出决定：

    （一） 交易标的状况不清；

    （二） 交易价格未确定；

    （三） 交易对方情况不明朗；

    （四）因本次交易导致或者可能导致公司被控股股东、实际控制人及其附属企

业非经营性资金占用；

    （五）因本次交易导致或者可能导致公司为关联人违规提供担保；

    （六）因本次交易导致或者可能导致公司被关联人侵占利益的其他情形。

    第三十一条 公司董事、监事及高级管理人员有义务关注公司是否存在被关联方

挪用资金等侵占公司利益的问题，关注方式包括但不限于问询、查阅等。

    第三十二条 公司发生因关联方占用或转移公司资金、资产或其他资源而给公司

造成损失或可能造成损失的，公司董事会应及时采取诉讼、财产保全等保护性措施

避免或减少损失，并追究有关人员的重任。

                                第六章 责任人责任

    第三十三条 公司及控股子公司如违反本制度的规定，与关联方发生违规的资金

往来及占用，应在公司发现后一个月内责成占用资金的关联方予以清偿，并将其带

来的不良影响降至最低，相关责任人须承担相应的法律责任，对公司及股东利益造

成损失的，应当承担相应的赔偿责任。

    第三十四条 公司董事、高级管理人员协助、纵容控股股东及其他关联方侵占公

司资产时，公司董事会将视情节轻重对直接责任人给予处分。

    第三十五条 公司及控股子公司如违反本制度的规定，未履行审批程序和披露程

序进行关联交易的，应在公司发现后一个月内由相关责任人向公司上报关联交易的

具体情况，公司视情况确定是否撤销有关关联交易，或对关联交易进行补充审议及
公告。该等行为所带来的一切法律后果、对公司造成的损失以及其他责任由违规责

任人承担。

    第三十六条 公司及控股子公司及其董事、监事、总经理等高级管理人员违反本

制度规定的，应依法追究法律责任。

                                   第七章 附 则

    第三十七条 本制度未尽事宜，按照国家有关法律、法规、公司章程的规定执行。

    第三十八条 本制度所称“以上”都含本数，“超过”不含本数。

    第三十九条 本制度经公司股东大会审议通过后生效实施，修订时亦同。

    第四十条 本制度由公司董事会负责解释。



                                                  浙江金道科技股份有限公司

                                                                2022 年 4 月