浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
浙江金道科技股份有限公司
2022 年半年度报告
2022 年 8 月
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浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。
公司负责人金言荣、主管会计工作负责人林捷及会计机构负责人(会计主
管人员)林捷声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来发展的展望等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质
承诺，敬请广大投资者理性投资，注意风险。公司在本报告中详细阐述了未
来可能发生的有关风险因素及对策，详见“第三节管理层讨论与分析”之
“十、公司面临的风险和应对措施”，敬请投资者予以关注。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 7
第三节 管理层讨论与分析.............................................................................................................................. 10
第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 21
第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 22
第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 24
第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 29
第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 35
第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 36
第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 37
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备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、其他相关文件。
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、金道科技、股份公司 指 浙江金道科技股份有限公司
浙江金道控股有限公司，公司控股股
金道控股 指
东
金及投资 指 绍兴金及投资合伙企业（有限合伙）
绍兴金益投资管理合伙企业（有限合
金益投资 指
伙）
浙江绍兴普华兰亭文化投资合伙企业
普华兰亭 指
（有限合伙）
绍兴运通液力机械有限公司，公司之
运通机械 指
全资子公司
杭州冈村传动有限公司，公司之参股
冈村传动 指
公司
浙江金道科技股份有限公司绍兴分公
金道科技绍兴分公司 指
司
杭叉集团股份有限公司
杭叉集团 指 （603298.SH），国内知名叉车制造企
业
三菱重工叉车（大连）有限公司，隶
三菱重工 指 属于三菱物捷仕株式会社，国际知名
叉车制造企业
安徽江淮银联重型工程机械公司，是
国内大型汽车集团公司安徽江淮汽车
集团有限公司下属的控股子公司，江
江淮银联 指
淮银联专业从事叉式装卸车等工程机
械研发和生产，是国内叉车知名制造
企业
广西柳工机械股份有限公司
（000528.SZ），国内知名工程机械制
柳工 指 造企业，旗下叉车制造基地包括柳州
柳工叉车有限公司、山东柳工叉车有
限公司等
台励福机器设备（青岛）有限公司及
Tailift Material Handling Taiwan
台励福 指
Co., Ltd.，台励福创立于 1973 年，
是台湾最大的叉车生产、销售企业
青岛克拉克物流机械有限公司及
克拉克 指 CLARK MATERIAL HANDLING VIETNAM
CO., LTD
《公司章程》 指 《浙江金道科技股份有限公司章程》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
主承销商、保荐人、保荐机构 指 国泰君安证券股份有限公司
天健会计师、会计师 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
锦天城律师 指 上海市锦天城律师事务所
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月
报告期 指
30 日
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月
上期、上年同期、去年同期、上年 指
30 日
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元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
《深圳证券交易所创业板股票上市规
《上市规则》 指
则》
《深圳证券交易所创业板上市公司规
《规范运作指引》 指
范运作指引》
股东大会 指 浙江金道科技股份有限公司股东大会
董事会 指 浙江金道科技股份有限公司董事会
监事会 指 浙江金道科技股份有限公司监事会
巨潮资讯网 指 www.cninfo.com.cn
本报告除特别说明外，若出现总数与
尾差 指
各分项数值之和尾数不符的情况
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 金道科技 股票代码 301279
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江金道科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 金道科技
公司的外文名称（如有） Zhejiang Jindao Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如
JDTECH
有）
公司的法定代表人 金言荣
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 唐伟将 章虞达
联系地址 绍兴市越城区中兴大道 22 号 绍兴市越城区中兴大道 22 号
电话 0575-88262235 0575-88262235
传真 0575-88262235 0575-88262235
电子信箱 ir@zjjdtech.com ir@zjjdtech.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2021 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，
具体可参见 2021 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2021 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 320,385,392.44 324,213,249.07 -1.18%
归属于上市公司股东的净利
35,623,886.78 37,675,731.64 -5.45%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益后的净利润 31,732,721.67 36,656,869.68 -13.43%
（元）
经营活动产生的现金流量净
5,385,817.91 67,220,418.67 -91.99%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.43 0.50 -14.00%
稀释每股收益（元/股） 0.43 0.50 -14.00%
加权平均净资产收益率 4.54% 8.00% -3.46%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,547,927,650.10 990,153,762.54 56.33%
归属于上市公司股东的净资
1,273,229,861.69 531,628,739.74 139.50%
产（元）
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有
者权益金额
是 □否
支付的优先股股利 0.00
支付的永续债利息（元） 0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.3562
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资 29,273.95
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产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
4,547,747.37
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和
507.00
支出
减：所得税影响额 686,363.21
合计 3,891,165.11
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主要业务、主要产品及用途
公司是一家专业从事各类叉车等工业车辆变速装置研发、生产及销售的高新技术企业。公司产品齐全，是产品线最
为丰富的少数叉车传动装置企业之一 ，也是能提供工业车辆传动系统整体技术解决方案的企业之一。公司深耕叉车变速
箱行业多年，经过多年潜心发展逐步成为了叉车变速箱细分行业的领先企业，公司围绕叉车变速箱产业，不断进行技术
改革，拓展服务方式，提升产品质量，在产品定制开发、售后服务体系等诸多方面整合创新，确立了全面竞争优势，为
全球范围内的叉车主机厂等工业车辆制造商提供定制化、半定制化的各类变速箱产品，其中机械传动变速箱、液力传动
变速箱、电动叉车变速箱、桥箱一体、主减速器为公司的主要产品。同时，结合行业发展情况及市场发展趋势，依托自
身设计开发、生产工艺的技术基础与积累，公司持续推出符合行业发展趋势的高端新品，如为杭叉集团部分新能源车型
所配套的高压锂电叉车变速箱已小批量产，为克拉克配套的高端内燃变速箱、湿式驱动桥也已批量生产并陆续交付。随
着公司业务不断扩大，为进一步推进公司战略实施，通过整合公司从业多年的各种资源优势和力量，加快海外市场的拓
展与布局，为公司未来业务增长奠定基础，公司后续将持续关注外部市场，加大研发投入，不断优化完善管理体系，持
续扩大核心竞争优势，巩固行业领先地位。
（二）经营模式
公司根据自身多年经营管理经验及行业特点，形成了完整的采购、生产和销售体系。
1、采购模式
公司制定了供应商管理及采购管理相关制度并严格执行，在原材料的采购和应用等方面建立了严格、完善、有效的
管理体系和质量保证体系。公司生产的变速箱产品均为定制化、半定制化产品，在接到销售合同、订单或了解到客户的
生产计划后，公司制定相应的生产计划，在安排生产计划与原材料的衔接中，公司通过“以销定产、以产订购”的方式，
按生产需要及适度的库存组织原材料采购。
2、生产模式
生产上根据客户订单安排生产计划，采用“以销定产、适度备货”的生产模式，对市场稳定的产品在销售淡季时适
当做一定数量的安全库存。生产部门根据销售计划制定生产计划，并与销售部门定期沟通，对计划适时调整。
3、销售模式
公司采用直销模式进行销售，产品主要销售至叉车和工程机械车辆的整车生产厂商，是客户的一级配套供应商。公司设
立营销部门统一负责营销工作，主要负责：客户市场拓展与售后服务及客户维护工作。
报告期内，公司从事的的主要业务、主要产品、用途、经营模式等未发生重大变化。
（三）竞争优势与劣势
1、优势
（1）客户资源优势
公司叉车变速箱产品主要搭载于内燃、电动叉车，所配套的主要企业均为行业内知名的企业。经过多年的市场拓展
和培育，公司已经拥有一批稳定的客户群，并且成为互相依赖的战略伙伴。公司主要客户在技术、规模、资金、品牌力
方面具有较强的影响力，财务状况稳健，具备较强的抵抗市场风险的能力。优质的客户群体有效提高了公司的盈利能力
和抗风险能力，是公司核心竞争力的重要组成部分。公司在与各系列品牌客户合作过程中广泛吸收并积累了不同车型的
配套经验，提升了公司的发展潜力。
（2）技术和人才优势
公司在紧密配合主整车厂的过程中，不断按照其最新要求持续优化和改进，进一步增强了变速箱在多种叉车系统中
的使用性能，将诸多知名叉车厂商传动系统开发的技术理念和先进工艺方法等运用到产品的开发和制造过程中，始终能
紧跟前沿的技术与先进的工艺。公司自设立以来一直非常注重叉车变速箱行业内高端技术人才和企业管理人才的自主培
养与挖掘，并通过一系列有效的聘用、培训和激励机制保障团队稳定。目前，公司已建立了一支由行业内资深技术专家、
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高级工程师等高级专业人才领衔的技术精湛、经验丰富、团结合作的研发团队，叉车齿轮工艺设计能力、生产管理能力、
品质管理能力均已达到行业领先水平。
（3）工艺优势
公司自成立以来一直深耕叉车变速箱领域，积累了丰富生产制造经验。一方面，公司在生产实践过程中，不断优化
生产工艺，针对公司产品多品种、小批量的特点，通过各类工装夹具自主设计、开发及持续改进，产线排布优化，实现
局部自动化，降低了人工差错率，全面提升了柔性制造能力。另一方面，公司依照国际知名叉车主机厂对合格供应商要
求，建立了高标准的生产车间。通过德国自动数控加工中心等国际先进加工设备的引进，有效提升了齿轮等核心部件的
整体精度、内在质量、渗碳有效硬化层深度，使得表面硬度、耐磨性、抗冲击性能力方面达到了行业内领先水平。此外，
公司通过投入先进的检测试验设备，对生产流程中的各道工序进行监测和有效管理，进一步提升了产品的稳定性及可靠
性。
（4）成本控制优势
公司对精加工、热处理、总成装配等核心工序进行自主完成，有利于公司集中资源，有效降低整体生产成本。在发
展过程中，公司引进了大量优秀的管理人才，建立了科学的经营管理制度。专业的管理团队、高效精益的管理理念，有
效控制了制造成本和管理费用，降低了产品成本。
（5）先发优势
叉车变速箱由于专业性较强，需要较长时间的行业积累，形成了比较强的进入壁垒，后来的公司很难进入该市场，
先进入的公司在产品质量优良的基础上也较为容易获取后续订单，公司积累的行业经验和先发优势形成了核心竞争力。
2、劣势
（1）客户集中度相对较高
公司下游主要应用于叉车行业，由于叉车行业本身的特性，在全球范围内客观上均形成了市场份额较为集中的特点，
其中国内市场更为明显，安徽合力与杭叉集团合计占据了国内 50%以上的市场份额。
（2）规模相对较小，产能受制约
伴随着物流、仓储行业带动叉车行业的高速发展，来自下游的市场订单不断增加，公司现有的产能已经难以满足客
户产能增长和新产品开发的需求，并成为制约公司发展壮大的主要瓶颈。公司急需在未来较短时间内扩大核心产品的生
产规模，以满足快速增长的市场需求，巩固市场竞争优势。
（四）主要业绩驱动因素
1、政策因素
在全球碳中和的时代背景下，主要经济体相继出台新能源行业的刺激政策，包括欧洲提出的《2030 年气候目标计
划》、中国提出的“2030 年碳达峰、2060 年碳中和”的总体目标，总体来看，各种鼓励政策推动了新能源叉车的需求，
为公司发展提供了广阔空间。
2、行业因素
目前，欧美和日本的大多数工业车辆都装备了自动变速器，国内少数工业车辆企业也开始推出了高端的自动换挡机
型。实现自动化，追求更高效、更快速、更可靠的工作性能，已成为新一代工业车辆变速箱的发展方向。随着我国基础
工业的不断发展，叉车行业规模不断扩张，叉车变速箱行业面临良好的发展机遇。中国是一个地域广阔、经济层次丰富、
圈层交错共振的经济体，在这种情况下，国内市场也有着对精细化的产品和服务的强烈需求；伴随中国经济结构转型、
供给侧改革的推进，叉车整机制造企业也在持续调整和优化产品结构，变速箱供应商需要支持整机厂向着附加值更高的
方向发展和竞争，国内对高端液力传动变速箱和电动叉车变速箱的需求已形成一种趋势。
3、技术因素
公司始终坚持高端定位，在研发方面一直保持高强度投入。公司作为叉车变速箱制造的领先企业，紧紧把握行业发
展的大趋势，推动产品不断迭代升级，巩固公司核心产品及其服务的优势竞争力，持续为客户创造价值。
4、市场因素
公司通过多年的技术积累与持续的进步，已获得诸多国内外客户的认可和信赖，已在这一细分行业内具有一定的品
牌影响力，随着公司拓展全球市场的有序进行，凭借可靠的品质、强有力的研发支持、完善的售后服务，依托国内供应
链的天然优势，公司逐步获得更多海外客户的青睐。
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二、核心竞争力分析
1、核心管理团队
公司始终秉持发展战略的前瞻性和可持续性。在核心管理团队方面，公司的董事长、总经理、副总经理、核心技术
人员等核心管理团队成员均具有行业十几年以上的从业经验，且均在公司服务多年，核心管理团队稳定，通过长期深耕
制造行业积累了丰富的管理经验，具备较强的战略规划能力和高效的执行能力。稳健高效的公司管理团队为公司的持续
快速发展打下了良好的基础，能够基于公司的实际情况、市场变化情况和行业发展趋势制定符合公司长远发展的战略规
划，能够对公司的研发、生产和营销等经营问题进行合理决策并有效实施。公司对技术研发、采购、生产和销售等环节
的日常经营管理精益求精，追求并实施精细化管理，有效提升生产、管理效率，不断强化成本控制，树立公司在行业中
卓越、持久的市场竞争力。
报告期内，公司核心管理团队未发生重大变化。
2、关键技术人员
人才是公司发展的根本，技术优势一直是公司的核心竞争优势之一。公司重视人才队伍建设，不断优化人才成长环
境，构建定位清晰、并行有序的职业发展通道，做好各类人才的引进、培养、选拔与任用工作，构建符合公司发展需求
的薪酬福利体系、绩效考核体系和激励体系，打造公平、竞争、奋斗的企业文化。目前公司已拥有一支稳定的专业素质
高、经验丰富、创新能力强的研发团队，同时，公司重视人才引进工作，引入行业高端人才从事行业前瞻性、基础性和
应用性研究，提升公司的自主创新能力，为公司发展提供了有力保障。公司执行严格的技术保密制度，与关键技术人员
签订《保密协议》《竞业限制协议》。公司将持续为技术人才提供良好的工作平台和发展空间，营造宽松的创新机制。
稳定的技术人才队伍增强了公司的核心竞争力。
报告期内，公司关键技术人才未发生重大变化。
3、专利
截至报告期，公司已授权获得 102 项专利，其中发明专利 24 项，实用新型专利 61 项，外观专利 17 项。上述专利为
公司自主研发成果，通过加快在公司相关产品上应用，使公司技术创新上的进一步发展和延伸，有利于公司进一步完善
知识产权保护体系，发挥自主知识产权优势，并形成持续创新机制，保持技术领先地位，提升公司的核心竞争力。
4、非专利技术
齿轮加工技术：公司在齿轮加工技术方面已积累了十几年的经验，通过不断的生产实践与广泛的交流合作，公司对
相关技术、工艺等进行不断的总结和沉淀，形成了一系列技术文件与工艺标准。公司对齿轮加工产品的工艺进行标准化
管理，针对不同的齿轮技术要求制定不同的齿轮工艺路线和加工特点，达到了成本低、效率高、精度高等要求。公司齿
轮加工的核心技术已经过市场充分的验证，获得了国内外客户的一致认可。
产品的噪音控制技术：在齿轮噪音控制上，从齿轮的齿形和齿向方面入手，通过不断的试验比对与软件模拟，形成
了齿轮在不同模态下的设计和加工要求规范，并且从齿轮设计、加工工艺和客户需求等多维度进行研究、论证，形成了
完整的设计标准和加工技术，并最终应用到产品当中。
产品测试的核心技术：公司通过产品试验室，对各类产品开展多种性能检测和疲劳测试。根据客户提出的要求及不
同车型的特定工况，制定合理的试验方法，对产品进行全面的验证。基于对整车特点的深入理解，通过丰富的验证对比，
建立试验数据库，进而对测试标准进行不断优化和规范，形成了准确、可靠的产品测试流程与标准。
公司的核心技术主要来自公司在研发的分析和试验验证经验的积累，已经生产过程中经验和积累，与其他单位和个人
不存在纠纷。上述核心技术企业在竞争中处于优势地位。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
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主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 320,385,392.44 324,213,249.07 -1.18%
营业成本 257,463,957.05 253,629,441.07 1.51%
销售费用 4,438,463.33 4,359,371.49 1.81%
管理费用 9,002,003.48 8,438,847.05 6.67%
本期资金增加，导致
财务费用 -1,923,768.16 -88,585.72 -2,071.65%
利息收入增加
本期成本增加，享受
所得税费用 3,645,819.55 4,434,815.78 -17.79%
企业税收政策导致
新增研发项目，研发
研发投入 12,661,609.79 11,403,066.52 11.04%
投入增加
本期销售收回的现金
经营活动产生的现金
5,385,817.91 67,220,418.67 -91.99% 减少，支付材料的现
流量净额
金增加导致
投资活动产生的现金 本期固定资产的投入
-139,218,565.04 -69,838,057.81 -99.34%
流量净额 增加所致
筹资活动产生的现金 收到首次公开发行股
547,668,685.39 22,820,660.83 2,299.88%
流量净额 票募集资金。
现金及现金等价物净 收到首次公开发行股
413,907,186.45 20,199,090.11 1,949.14%
增加额 票募集资金。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分产品或服务
通用设备制造 320,385,392. 257,463,957.
19.64% -1.18% 1.51% -2.13%
业 44 05
304,690,675. 247,436,817.
叉车变速装置 18.79% -0.91% 1.77% -2.14%
52 81
308,051,152. 248,716,003.
境内 19.26% -3.80% -0.96% -2.32%
41 90
320,385,392. 257,463,957.
直接销售 19.64% -1.18% 1.51% -2.13%
44 05
四、非主营业务分析
□适用 不适用
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五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
主要系收到首
475,772,523. 62,702,836.8
货币资金 30.74% 6.33% 24.41% 次公开发行股
33 8
票募集资金。
151,902,189. 104,206,939.
应收账款 9.81% 10.52% -0.71%
39 14
178,057,502. 158,265,045.
存货 11.50% 15.98% -4.48%
89 92
171,976,725. 177,196,898.
固定资产 11.11% 17.90% -6.79%
29 62
309,075,136. 238,215,410.
在建工程 19.97% 24.06% -4.09%
46 05
短期借款 4,000,000.00 0.26% 2,002,291.67 0.20% 0.06%
合同负债 2,808,946.85 0.18% 1,179,316.74 0.12% 0.06%
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
计入权益
本期公允
的累计公 本期计提 本期购买 本期出售
项目 期初数 价值变动 其他变动 期末数
允价值变 的减值 金额 金额
损益
动
金融资产
4.其他权
5,663,237 5,663,237
益工具投
.00 .00
资
金融资产 5,663,237 5,663,237
小计 .00 .00
5,663,237 5,663,237
上述合计
.00 .00
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
14
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值（元） 受限原因
货币资金 18,255,500.00 用于开具银行承兑汇票
应收票据 40,433,622.27 期末未终止确认的已背书未到期票据
用于抵押获得银行借款和开具银行承
固定资产 40,314,000.00
兑汇票
合计 99,003,122.27
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用 不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
单位：万元
募集资金总额 70,597.72
报告期投入募集资金总额 40,059.45
已累计投入募集资金总额 40,059.45
募集资金总体使用情况说明
经中国证监会证监许可【2022】119 号文同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A
股）股票 2,500 万股，每股面值为人民币 1.00 元，发行价格为 31.20 元/股，募集
资金总额为 780,000,000.00 元，扣除发行费用后，公司本次募集资金净额为
705,977,235.17 元。公司募集资金已于 2022 年 4 月 8 日全部到账，并经天健会计师事
务所（特殊普通合伙）进行了验证，出具了《验资报告》（天健验[2022]123 号）。2022
年 4 月，公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金累计金额为 24,088.68 万元；
本报告期内，公司使用超募资金 7,600 万元永久补充流动资金，已经于公司第二届董事会
第四次会议、2022 年第一次临时股东大会审议通过。截至 2022 年 6 月 30 日，公司首次
公开发行股票募集资金实际余额为 306,880,593.90 元（含理财收益及利息收入）。
15
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
单位：万元
截至期
承诺投 是否已 项目达 截止报 项目可
募集资 截至期 末投资
资项目 变更项 调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
金承诺 末累计 进度
和超募 目(含 投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
投资总 投入金 (3)＝
资金投 部分变 额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
额 额(2) (2)/(1
向 更) 期 益 化
)
承诺投资项目
新能源
物流传
动机械 2022 年
32,033 32,033
及液力 否 39,000 39,000 82.14% 09 月 0 0 不适用 否
.32 .32
传动变 30 日
速箱建
设项目
技术研 2023 年
发中心 否 6,000 6,000 426.13 426.13 7.10% 09 月 0 0 不适用 否
项目 30 日
承诺投
32,459 32,459
资项目 -- 45,000 45,000 -- -- 0 0 -- --
.45 .45
小计
超募资金投向
未确定 17,997 17,997
否 不适用 否
用途 .72 .72
补充流
动资金 100.00
-- 7,600 7,600 7,600 7,600 -- -- -- -- --
（如 %
有）
超募资
25,597 25,597
金投向 -- 7,600 7,600 -- -- 0 0 -- --
.72 .72
小计
70,597 70,597 40,059 40,059
合计 -- -- -- 0 0 -- --
.72 .72 .45 .45
未达到
计划进
度或预
计收益
的情况 不适用
和原因
（分具
体项
目）
项目可
行性发
生重大
不适用
变化的
情况说
明
超募资 适用
金的金 公司于 2022 年 4 月 16 日召开了第二届董事会第四次会议、第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于使
16
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
额、用 用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用 7,600.00 万元超募资金永久补充流动资金，并已
途及使 于 2022 年第一次临时股东大会审议通过。
用进展
情况
募集资
金投资
项目实
不适用
施地点
变更情
况
募集资
金投资
项目实
不适用
施方式
调整情
况
适用
募集资
2022 年 4 月 16 日，第二届董事会第四次会议、第二届监事会第三次会议分别审议通过了《关于使用募集资金
金投资
置换已预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先投入募投
项目先
项目的自筹资金 24,088.68 万元及已支付发行费用的自筹资金 112.88 万元，共计 24,201.56 万元。独立
期投入
董事对此事项发表了明确同意意见。具体内容详见公司 2022 年 4 月 18 日于巨潮资讯网
及置换
（www.cninfo.com.cn）披露的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公
情况
告》（公告编号：2022-006）。
用闲置
募集资
金暂时
不适用
补充流
动资金
情况
项目实
施出现
募集资
不适用
金结余
的金额
及原因
尚未使 2022 年 4 月 16 日，公司第二届董事会第四次会议、第二届监事会第三次会议分别审议通过了《关于使用部
用的募 分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》， 同意公司在不影响募集资金投资项目正常进行的情况下，使用
集资金 不超过人民币 3.8 亿元（含超募）的暂时闲置募集资金进行现金管理。截止 2022 年 6 月 30 日，公司尚未使
用途及 用募集资金余额 30,688.06 万元（含利息收入并扣除手续费），其中存放在募集资金专项账户余额
去向 为 19,688.06 万元，闲置募集资金用于现金管理尚未到期的金额 11,000.00 万元。
募集资
金使用
及披露
中存在 无
的问题
或其他
情况
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
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浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
委托理财的资金 逾期未收回的金 逾期未收回理财
具体类型 委托理财发生额 未到期余额
来源 额 已计提减值金额
银行理财产品 募集资金 11,000 11,000 0 0
合计 11,000 11,000 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□适用 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 不适用
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
研发、制
绍兴运通
造、销 5,000,000 20,537,62 10,210,03 7,319,468 656,727.9 639,696.3
液力机械 子公司
售：液力 .00 4.16 2.26 .98 0 7
有限公司
机械产品
18
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及配件。
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 不适用
主要控股参股公司情况说明
不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、客户集中度较高的风险
公司主要客户为下游叉车整车厂商，包括杭叉集团、柳工、江淮银联、三菱重工、斗山叉车等。在 2021 年，公司前
五名客户收入占营业收入的比例为 84.90%，其中，对第一大客户杭叉集团的收入占营业收入的比例为 66.10%，单一客
户集中度较高。由于公司下游叉车整车制造厂商的主要经营者较为集中，目前，国内叉车市场已形成了安徽合力和杭叉
集团的双寡头行业格局，2021 年两家龙头企业的市场占有率合计超过 50%，前十名企业的市场占有率合计亦超过 77%，
客观上导致了叉车关键零配件供应商的客户集中情况。若：（1）叉车行业周期性波动导致国内叉车市场整体销售规模增
速下滑甚至销量下降，使得杭叉集团业务增速放缓乃至下滑；（2）行业竞争格局发生重大变化，公司主要客户杭叉集团
在叉车行业的竞争力下降，经营状况发生重大不利变动使得市场份额降低甚至出现经营业务停滞的情形；（3）公司未来
产品质量或综合服务能力无法达到杭叉集团的要求，或公司市场开发策略不符合市场变化或不符合客户需求。上述情形
将导致发行人来自主要客户杭叉集团采购订单流失的情形，从而对公司经营业绩造成重大不利影响。
应对措施：公司将在发展战略的指引下，依托自身领先的研发设计能力，在逐步积累叉车变速箱研发制造所需的核
心技术、规模化、自动化生产技术及标准化业务流程、生产流程和服务体系建设经验后，公司持续推进自动化生产、柔
性生产线快速调整，以保证产品的一致性和稳定性，降低制造成本，提高生产效率，增强产品竞争力；通过持续技术革
新，不断推出高附加值的新产品，服务更多优质的海内外客户，拓展更为广阔的客户群
体。
2、当前主要生产场所搬迁风险
公司当前主要生产场所位于绍兴市中兴大道 22 号，该地块目前属于工业用地。2020 年 7 月 13 日，绍兴市自然资源
和规划局于其网站公示《镜湖新区 JH-05、PJ-08 单元梅山东侧片区控制性详细规划公示》，根据该规划，公司所在工业
用地未来将被规划为二类居住用地。截至报告期末，规划已获批并予公示，发行人目前主要生产场所将面临搬迁的风险。
根据《国有土地房屋征收与补偿条例》相关规定，整体搬迁前需履行社会稳定风险评估、调查登记、评估补偿、公示协
调等系列程序。公司尚未收到相关部门对相关房产需拆迁、搬迁的通知或时间安排，搬迁计划及时间存在不确定性。
应对措施：公司募投项目新能源物流传动机械及液力传动变速箱建设项目正在积极建设中，基建建设基本完成，生
产等设备陆续安装，预计将在 2022 年二、三季度实现部分投产，该项目建设完成后将作为公司的主要生产场所之一，大
幅提升公司的自动化与智能化水平的同时也能很大程度上提升产能，降低当前主要生产场所搬迁带来的风险。
3、国际客户开发的不利风险
当前，公司的客户主要是国内的叉车整车制造厂商，且在国内市场已经取得了较高的市场占有率，但在海外市场的
潜力尚未释放。因此，为了进一步拓展公司销售规模，提升经营效益，公司正在争取进入更多国际知名叉车制造商的供
应链体系。公司目前已展开了与丰田、三菱重工、斗山、凯傲集团、永恒力等知名企业的合作，但由于国际客户通常定
位高端，出于产品质量控制、新产品技术开发配套能力、出货量和供货及时性等多方面因素考虑，增加或更换上游供应
商需要一定时间。同时，受国外新冠疫情等客观因素影响，公司与部分境外客户的合作计划也相应延期。如果下游主要
客户的生产经营发生重大不利变化、或者主要客户订单大量减少，而公司无法及时拓展新客户，将会对公司的经营业绩
产生不利影响。
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浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
应对措施：公司坚持深耕主业，国内市场与国际市场相比在规模上相对较小，国内市场总体的成熟程度尚不如国外，
因此国内市场仍具有较大的增长空间，公司将持续做深做透国内市场，服务好现有客户的同时大力拓展新的优质客户，
争取在国内市场占据更大的市场份额。另一方面，针对海外不同市场的特点，制定有针对性的拓展计划，有节奏地推进
海外客户发展战略，实现以局部稳定促进多点增长，以多点增长带动全面突破。
4、公司未来规模迅速扩张引致的管理风险
公司募集项目建成后，公司将面临资源整合、市场开拓、技术开发等方面的新挑战，带来了管理难度的增加。未来
若公司现有管理体系不能适应快速扩张则经营业绩将受到一定程度的影响。
应对措施：公司强化战略规划和战略管理，根据公司内外部环境实时调整战略规划，提高战略规划的科学性和前瞻
性；其次加强内部管理，完善以内控为主导的企业风险防控体系，规避管理风险；其三加大管理人员学习培训，不断提
高管理意识和水平，提高风险识别和防控能力；其四加大危机管理，建立危机应急处置预案，提高公司处理和化解危机
的能力，增强公司生存发展能力。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
巨潮资讯网
《2022 年第一次
2022 年第一次临 2022 年 05 月 05 2022 年 05 月 06 临时股东大会决
临时股东大会 69.00%
时股东大会 日 日 议公告》（公告
编号：2022-
024）
巨潮资讯网
《2021 年年度股
2021 年年度股东 2022 年 05 月 20 2022 年 05 月 23
年度股东大会 69.00% 东大会决议公
大会 日 日
告》（公告编
号：2022-028）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2021 年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
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浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
无 无 无 无 无 无
参照重点排污单位披露的其他环境信息
不适用
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 不适用
未披露其他环境信息的原因
无
二、社会责任情况
公司始终秉承“诚信经营，以人为本”的价值观，坚持履行社会责任，践行企业道德行为。报告期内，公司严格按
照国家税收法规，坚持依法诚信纳税，不存在任何偷税、漏税行为，为促进社会和谐发展做出积极的贡献。
1、股东权益保护
公司严格按照《公司法》等法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定，依法召开股东大会，不断完
善内控体系及治理结构，严格履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地向股东披露信息，确保股东对公司
重大事项的知情权。
2、员工权益保护
公司严格遵守《劳动法》和《劳动合同法》的规定，依法维护职工的合法权益，日常按照国家和地方有关法律法规
与员工签订《劳动合同》，从规章制度上保障员工权益。同时，严格依照国家规定和标准为符合条件的员工提供福利保
障，为员工缴纳五险一金，法定福利的缴纳比例及缴纳基数依据国家和地方相关规定执行。此外，公司每逢节日期间还
为公司员工送上节日慰问和福利，酷暑天气及时发放相应补贴与慰问品，切实维护和保障职工的基本权益，努力为社会
创造更多稳定就业岗位，维护社会和谐发展。
3、供应商与客户权益保护
公司始终坚持“诚信经营，合作共赢”的理念，用高质量的产品及优质的服务来回报广大客户，在产品的设计、生
产、制造环节层层把关，杜绝任何弄虚作假行为，产品质量达到行业先进水准，切实维护广大消费者的利益及商业信誉。
同时，公司与供应商建立了稳定良好的合作关系，日常经营中重视与供应商的良性互动和沟通，并建立起科学的指标体
系，依据自身的需要合理运用这些指标进行科学的评审，保证供应商业绩、质量进行严格把控；不断优化完善现有采购
流程体系，并与合作供应商签订廉洁协议，为供应商创造一个良性竞争平台。
4、倡导绿色环境保护
习近平主席在第七十五届联合国大会上表示“中国将提高国家自主贡献力度，采取更加有力的政策和措施，二氧化
碳排放力争于 2030 年前达到峰值，努力争取 2060 年前实现碳中和”。公司积极响应国家环保政策，通过技术创新、工
艺创新，致力于绿色环保、节能减排、节约资源方面的改善，依托办公信息化平台（OA、ERP 等），推行“无纸化”办
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公，推行无纸化线上会议及培训。同时，为实现内部环保管理目标，公司安排专人定期对公司内部环境及环保相关事项
进行监督管理、统筹协调，坚持不懈的为社会和行业可持续发展做出积极贡献。
5、积极响应国家防疫政策
针对目前国内疫情偶有散点式爆发的情况，公司积极配合国家抗疫政策，按照指示严格做好防疫措施，将责任层层
落实到部门，日常对办公区进行消毒，加强安保，外来人员严格控制并登记，出入口设卡扫码等；对有疫区往返史的高
危人员信息及时排查、上报，并按规定进行隔离管控，充分发挥企业在抗疫中应尽的社会责任义务。
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第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期
末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
七、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□适用 不适用
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九、处罚及整改情况
□适用 不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
适用 □不适用
获批
关联 占同 可获
关联 的交 是否 关联
关联 关联 关联 关联 交易 类交 得的
关联 交易 易额 超过 交易 披露 披露
交易 交易 交易 交易 金额 易金 同类
关系 定价 度 获批 结算 日期 索引
方 类型 内容 价格 （万 额的 交易
原则 （万 额度 方式
元） 比例 市价
元）
详见
公司
于巨
潮资
讯网
（www
.cnin
fo.co
杭州 出售 依据 m.cn
主减 以市 2022
冈村 商 市场 ）披
参股 速器 场价 739.0 21.42 年 04
传动 品、 价格 1,500 否 现金 - 露的
公司 及配 格为 8 % 月 29
有限 提供 协商 《关
件 基础 日
公司 劳务 定价 于
2022
年度
日常
关联
交易
预计
的公
告》
739.0
合计 -- -- -- 1,500 -- -- -- -- --
8
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告 不适用
期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
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3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
适用 □不适用
本公司与子公司作为被担保方
担保方 担保金额 担保 担保 担保是否已经履
起始日 到期日 行完毕
金道控股公司 154,210,000.00 2019.12.26 2025.12.25 否
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
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（3） 租赁情况
□适用 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
适用 □不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
2021 年
绍兴运 12 月 8
2021 年
通液力 连带责 日至
800 12 月 08 800 否 否
机械有 任担保 2022 年
日
限公司 12 月 8
日
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 800 担保实际发生额合 800
（B1） 计（B2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 800 实际担保余额合计 800
合计（B3） （B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保 报告期内担保实际
额度合计 800 发生额合计 800
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的 报告期末实际担保
担保额度合计 800 余额合计 800
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资
0.63%
产的比例
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
无
27
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3、日常经营重大合同
单位：元
影响重大
合同履行 是否存在
合同订立 本期确认 累计确认
合同订立 合同总金 合同履行 应收账款 的各项条 合同无法
公司方名 的销售收 的销售收
对方名称 额 的进度 回款情况 件是否发 履行的重
称 入金额 入金额
生重大变 大风险
化
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用 不适用
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第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限
75,000,0 2,743,21 2,743,21 77,743,2
售条件股 100.00% 0 0 0 77.74%
00 6 6 16
份
1、国
0 0.00% 0 0 0 0
家持股
2、国
有法人持 0 0.00% 3,885 0 0 0 3,885 3,885 0.00%
股
3、其
75,000,0 2,730,78 2,730,78 77,730,7
他内资持 100.00% 0 0 0 77.73%
00 1 1 81
股
其
45,000,0 2,730,78 2,730,78 47,730,7
中：境内 60.00% 0 0 0 47.73%
00 1 1 81
法人持股
境内
30,000,0 30,000,0
自然人持 40.00% 0 0 0 0 0 30.00%
00 00
股
4、外
0 0.00% 8,550 0 0 0 8,550 8,550 0.01%
资持股
其
中：境外 0 0.00% 8,550 0 0 0 8,550 8,550 0.01%
法人持股
境外
自然人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
二、无限
22,256,7 22,256,7 22,256,7
售条件股 0 0.00% 0 0 0 22.26%
84 84 84
份
1、人
22,256,7 22,256,7 22,256,7
民币普通 0 0.00% 0 0 0 22.26%
84 84 84
股
2、境
内上市的
外资股
3、境
外上市的
外资股
4、其
29
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
他
三、股份 75,000,0 25,000,0 25,000,0 100,000,
100.00% 0 0 0 100.00%
总数 00 00 00 000
股份变动的原因
适用 □不适用
经中国证监会证监许可【2022】119 号文同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,500 万
股，每股面值为人民币 1.00 元，发行价格为 31.20 元/股，募集资金总额为 780,000,000.00 元，扣除发行费用后，公
司本次募集资金净额为 705,977,235.17 元。公司募集资金已于 2022 年 4 月 8 日全部到账，并经天健会计师事务所（特
殊普通合伙）进行了验证，出具了《验资报告》（天健验[2022]123 号）。本次发行完成后，公司股份总数由 7500 万
股变更为 10000 万股。
股份变动的批准情况
适用 □不适用
经中国证监会证监许可【2022】119 号文同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,500 万股，每股面
值为人民币 1.00 元，发行价格为 31.20 元/股。
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
适用 □不适用
股份变动对最近一期基本每股收益和稀释每股收益的影响详见本报告“第二节、四、主要会计数据和财务指标”。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售 拟解除限售日
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因
股数 股数 期
浙江金道控股
33,750,000 0 0 33,750,000 首发前限售股 2025/4/13
有限公司
金刚强 15,000,000 0 0 15,000,000 首发前限售股 2025/4/13
金晓燕 7,500,000 0 0 7,500,000 首发前限售股 2025/4/13
金言荣 7,500,000 0 0 7,500,000 首发前限售股 2025/4/13
绍兴金及投资
5,250,000 0 0 5,250,000 首发前限售股 2025/4/13
合伙企业（有
30
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
限合伙）
杭州普华天勤
私募基金管理
有限公司－浙
江绍兴普华兰 3,750,000 0 0 3,750,000 首发前限售股 2023/4/13
亭文化投资合
伙企业（有限
合伙）
绍兴金益投资
管理合伙企业 2,250,000 0 0 2,250,000 首发前限售股 2025/4/13
（有限合伙）
国泰君安证券
资管－招商银
行－国泰君安
君享创业板金 0 0 1,521,569 1,521,569 首发后限售股 2023/4/13
道科技 1 号战
略配售集合资
产管理计划
华泰证券股份
0 0 144 144 首发后限售股 2022/10/13
有限公司
中国国际金融
香港资产管理
有限公司－C 0 0 243 243 首发后限售股 2022/10/13
ICCFT9
（QFII）
其他限售股股
0 0 1,221,260 1,221,260 首发后限售股 2022/10/13
东
合计 75,000,000 0 2,743,216 77,743,216 -- --
二、证券发行与上市情况
适用 □不适用
股票及其 发行价格
获准上市 交易终止
衍生证券 发行日期 （或利 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
交易数量 日期
名称 率）
股票类
首次公开
发行股票
2022 年 04 25,000,00 2022 年 04 21,985,08 并在创业 2022 年 04
金道科技 31.2
月 13 日 0 月 13 日 4 板上市之 月 12 日
上市公告
书
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行情况的说明
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢 持有特
报告期末普通股股 复的优先股股东总 别表决
17,609 0 0
东总数 数（如有）（参见 权股份
注 8） 的股东
31
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
总数
（如
有）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押、标记或冻结情况
报告期
股东名 股东性 持股比 内增减 限售条 限售条
末持股
称 质 例 变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
浙江金
境内非
道控股 33,750, 33,750,
国有法 33.75%
有限公 000 000
人
司
境内自 15,000, 15,000,
金刚强 15.00%
然人 000 000
境内自 7,500,0 7,500,0
金晓燕 7.50%
然人 00 00
境内自 7,500,0 7,500,0
金言荣 7.50%
然人 00 00
绍兴金
及投资
境内非
合伙企 5,250,0 5,250,0
国有法 5.25%
业（有 00 00
人
限合
伙）
杭州普
华天勤
私募基
金管理
有限公
司－浙
3,750,0 3,750,0
江绍兴 其他 3.75%
00 00
普华兰
亭文化
投资合
伙企业
（有限
合伙）
绍兴金
益投资
境内非
管理合 2,250,0 2,250,0
国有法 2.25%
伙企业 00 00
人
（有限
合伙）
国泰君
安证券
资管－
招商银
行－国
泰君安
君享创 1,521,5 1,521,5 1,521,5
其他 1.52%
业板金 69 69 69
道科技
1 号战
略配售
集合资
产管理
计划
32
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
境内自
李亚君 0.50% 504,491 504,491 504,491
然人
境内自
李和星 0.35% 350,455 350,455 350,455
然人
战略投资者或一般
法人因配售新股成
为前 10 名股东的情 无
况（如有）（参见
注 3）
股的股东金言荣与王雅香系夫妻关系，金言荣与金刚强系父子关系，金言荣与金晓燕系父女关金
道控系。此外，金言荣为金道科技的董事长；金刚强为金道科技董事、总经理；金晓燕系金道科
技的董事；同时金言荣系金及投资执行事务合伙人，王雅香系金益投资执行事务合伙人。
金言荣、金刚强、王雅香及金晓燕四人（以下简称“金氏家族”）于 2018 年 1 月 1 日签署了《一
致行动人协议》，根据该协议，金氏家族共同对公司进行管理和控制，在各方作为公司股东期
间，就以下事项行使其股东权利时保持一致行动：
上述股东关联关系 1、根据《公司章程》规定，应当由股东大会决策的事项；
或一致行动的说明
2、公司董事会决议交由股东大会进行决策的事项；
3、《公司章程》未作明确规定，但根据法律、行政法规、部门规章、规范性文件规定或政府部
门、监管机构、司法机关要求应由股东大会决策的事项。
同时，金氏家族还约定，若各方内部无法达成一致意见，各方应按照金言荣的意向进行表决。一
致行动期限自各方签署《一致行动人协议》之日起至各方担任公司股东期间有效。发生纠纷或意
见分歧时，各方按照金言荣的意向进行表决。
上述股东涉及委托/
受托表决权、放弃 无
表决权情况的说明
前 10 名股东中存在
回购专户的特别说 无
明（参见注 11）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
李亚君 504,491 人民币普通股 504,491
李和星 350,455 人民币普通股 350,455
中国国际金融
香港资产管理 210,712 人民币普通股 210,712
有限公司－FT
朱晖 188,200 人民币普通股 188,200
程康萱 103,779 人民币普通股 103,779
聂义伟 87,071 人民币普通股 87,071
北京信弘天禾资产
管理中
心（有限合伙）－
78,600 人民币普通股 78,600
信弘凯 2
号私募证券投资基
金
潘香瑾 75,000 人民币普通股 75,000
北京信弘天禾资产
管理中
74,412 人民币普通股 74,412
心（有限合伙）－
信弘征程
33
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
对冲 1 号私募证券
投资基金
曾优娣 65,700 人民币普通股 65,700
前 10 名无限售流通
股股东之间，以及
前 10 名无限售流通 公司未知前 10 无限售条件普通股股东之间，以及前 10 名无限售条件普通股股东和前 10 名普通股
股股东和前 10 名股 股东之间关联关系。
东之间关联关系或
一致行动的说明
股东李亚君除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过国泰君安证券公司客户信用交易担保证券账
户持有 504491 股，实际合计 504491 股；
股东李和星除通过普通证券账户持有 51900 股外，还通过国泰君安证券公司客户信用交易担保证
券账户持有 298555 股，实际合计 350,455 股；
前 10 名普通股股东 股东北京信弘天禾资产管理中心（有限合伙）－信弘凯 2 号私募证券投资基金除通过普通证券账
参与融资融券业务 户持有 0 股外，还通过国泰君安证券公司客户信用交易担保证券账户持有 78600 股，实际合计
股东情况说明（如 78600 股；
有）（参见注 4） 股东潘香瑾除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过国泰君安证券公司客户信用交易担保证券账
户持有 75000 股，实际合计 75000 股；
股东北京信弘天禾资产管理中心（有限合伙）－信弘征程对冲 1 号私募证券投资基金除通过普通
证券账户持有 0 股外，还通过国泰君安证券公司客户信用交易担保证券账户持有 74412 股，实际
合计 74412 股；
公司是否具有表决权差异安排
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量
比例达到 80%
□适用 不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2021 年年报。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
34
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
35
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第九节 债券相关情况
□适用 不适用
36
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江金道科技股份有限公司
2022 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 475,772,523.33 62,702,836.88
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 41,292,442.27 106,539,271.70
应收账款 151,902,189.39 104,206,939.14
应收款项融资
预付款项 7,492,112.37 3,942,983.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,412.51
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 178,057,502.89 158,265,045.92
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,118,867.95 1,000,000.00
流动资产合计 857,635,638.20 436,658,489.39
非流动资产：
发放贷款和垫款
37
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 5,663,237.00 5,663,237.00
投资性房地产
固定资产 171,976,725.29 177,196,898.62
在建工程 309,075,136.46 238,215,410.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 96,323,340.44 97,525,555.80
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,448,989.19
递延所得税资产 1,922,930.83 1,659,626.89
其他非流动资产 103,881,652.69 33,234,544.79
非流动资产合计 690,292,011.90 553,495,273.15
资产总计 1,547,927,650.10 990,153,762.54
流动负债：
短期借款 4,000,000.00 2,002,291.67
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 136,230,000.00 107,630,000.00
应付账款 112,665,466.05 171,351,335.80
预收款项
合同负债 2,808,946.85 1,179,316.74
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 9,088,604.22 11,585,202.10
应交税费 6,738,474.03 6,917,139.00
其他应付款 37,541.10 35,241.10
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
38
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 365,163.09 153,311.18
流动负债合计 271,934,195.34 300,853,837.59
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 154,440,886.64
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,763,593.07 3,230,298.57
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,763,593.07 157,671,185.21
负债合计 274,697,788.41 458,525,022.80
所有者权益：
股本 100,000,000.00 75,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 883,206,655.97 202,229,420.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 25,505,262.95 25,505,262.95
一般风险准备
未分配利润 264,517,942.77 228,894,055.99
归属于母公司所有者权益合计 1,273,229,861.69 531,628,739.74
少数股东权益
所有者权益合计 1,273,229,861.69 531,628,739.74
负债和所有者权益总计 1,547,927,650.10 990,153,762.54
法定代表人：金言荣 主管会计工作负责人：林捷 会计机构负责人：林捷
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 473,802,979.19 60,927,166.08
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 40,290,196.96 105,663,132.44
应收账款 149,712,317.51 101,986,415.44
39
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
应收款项融资
预付款项 8,370,100.18 4,573,113.70
其他应收款 1,412.51
其中：应收利息
应收股利
存货 174,015,898.32 154,899,352.88
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,118,867.95 1,000,000.00
流动资产合计 849,310,360.11 429,050,593.05
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,126,329.49 1,126,329.49
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 5,663,237.00 5,663,237.00
投资性房地产
固定资产 162,607,195.90 167,792,158.78
在建工程 309,075,136.46 238,215,410.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 96,323,340.44 97,525,555.80
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,448,989.19
递延所得税资产 1,890,759.13 1,626,841.85
其他非流动资产 101,990,752.69 31,451,019.79
非流动资产合计 680,125,740.30 543,400,552.76
资产总计 1,529,436,100.41 972,451,145.81
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 133,890,000.00 103,120,000.00
应付账款 110,615,392.74 169,404,979.14
预收款项
合同负债 2,802,320.30 1,179,316.74
应付职工薪酬 8,718,969.01 11,166,799.75
应交税费 6,097,823.63 6,535,579.35
40
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
其他应付款 37,541.10 35,241.10
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 364,301.64 153,311.18
流动负债合计 262,526,348.42 291,595,227.26
非流动负债：
长期借款 154,440,886.64
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,763,593.07 3,230,298.57
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,763,593.07 157,671,185.21
负债合计 265,289,941.49 449,266,412.47
所有者权益：
股本 100,000,000.00 75,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 879,332,985.46 198,355,750.29
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 25,505,262.95 25,505,262.95
未分配利润 259,307,910.51 224,323,720.10
所有者权益合计 1,264,146,158.92 523,184,733.34
负债和所有者权益总计 1,529,436,100.41 972,451,145.81
3、合并利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业总收入 320,385,392.44 324,213,249.07
其中：营业收入 320,385,392.44 324,213,249.07
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 283,936,293.64 280,047,022.84
其中：营业成本 257,463,957.05 253,629,441.07
41
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,294,028.15 2,304,882.43
销售费用 4,438,463.33 4,359,371.49
管理费用 9,002,003.48 8,438,847.05
研发费用 12,661,609.79 11,403,066.52
财务费用 -1,923,768.16 -88,585.72
其中：利息费用 26,874.99
利息收入 229,156.87
加：其他收益 4,564,539.27 530,822.71
投资收益（损失以“－”号填
551,673.18
列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-2,505,086.59 -1,805,634.68
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
748,165.80 -1,423,707.94
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
29,273.95 95,606.91
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
39,285,991.23 42,114,986.41
列）
加：营业外收入 6,703.61
减：营业外支出 16,284.90 11,142.60
四、利润总额（亏损总额以“－”号
39,269,706.33 42,110,547.42
填列）
减：所得税费用 3,645,819.55 4,434,815.78
五、净利润（净亏损以“－”号填
35,623,886.78 37,675,731.64
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
35,623,886.78 37,675,731.64
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
42
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 35,623,886.78 37,675,731.64
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 35,623,886.78 37,675,731.64
归属于母公司所有者的综合收益总
35,623,886.78 37,675,731.64
额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.43 0.50
（二）稀释每股收益 0.43 0.50
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：金言荣 主管会计工作负责人：林捷 会计机构负责人：林捷
4、母公司利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业收入 315,641,472.72 318,077,758.05
减：营业成本 253,670,186.92 249,732,847.70
税金及附加 2,279,096.52 2,273,746.24
销售费用 4,429,106.68 4,353,645.83
管理费用 8,779,905.05 8,350,787.35
研发费用 12,661,609.79 11,403,066.52
财务费用 -1,978,577.28 -118,313.60
其中：利息费用
43
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
利息收入 1,941,771.85 226,037.56
加：其他收益 4,548,260.32 530,822.71
投资收益（损失以“－”号填
551,673.18
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-2,507,539.95 -1,724,058.24
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
748,165.80 -1,423,707.94
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
40,232.12 95,606.91
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
38,629,263.33 40,112,314.63
列）
加：营业外收入 6,703.61
减：营业外支出 16,284.90 9,162.60
三、利润总额（亏损总额以“－”号
38,612,978.43 40,109,855.64
填列）
减：所得税费用 3,628,788.02 4,321,983.07
四、净利润（净亏损以“－”号填
34,984,190.41 35,787,872.57
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
34,984,190.41 35,787,872.57
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
44
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 34,984,190.41 35,787,872.57
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 211,503,428.79 239,491,743.14
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 11,962,442.14 7,119,305.68
收到其他与经营活动有关的现金 15,812,102.67 12,534,169.89
经营活动现金流入小计 239,277,973.60 259,145,218.71
购买商品、接受劳务支付的现金 152,643,835.37 110,267,948.89
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 42,913,151.84 38,017,134.40
支付的各项税费 15,818,911.23 15,044,302.34
支付其他与经营活动有关的现金 22,516,257.25 28,595,414.41
经营活动现金流出小计 233,892,155.69 191,924,800.04
经营活动产生的现金流量净额 5,385,817.91 67,220,418.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
105,000.00 145,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 230,576,923.12
投资活动现金流入小计 105,000.00 230,721,923.12
购建固定资产、无形资产和其他长
139,323,565.04 70,559,980.93
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
45
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 230,000,000.00
投资活动现金流出小计 139,323,565.04 300,559,980.93
投资活动产生的现金流量净额 -139,218,565.04 -69,838,057.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 728,018,867.95
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 43,440,000.00 27,815,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 771,458,867.95 27,815,000.00
偿还债务支付的现金 195,650,000.00 2,210,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
2,944,342.91 2,784,339.17
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 25,195,839.65
筹资活动现金流出小计 223,790,182.56 4,994,339.17
筹资活动产生的现金流量净额 547,668,685.39 22,820,660.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的
71,248.19 -3,931.58
影响
五、现金及现金等价物净增加额 413,907,186.45 20,199,090.11
加：期初现金及现金等价物余额 43,609,836.88 79,004,944.32
六、期末现金及现金等价物余额 457,517,023.33 99,204,034.43
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 205,960,982.82 234,524,721.57
收到的税费返还 11,736,273.07 7,119,305.68
收到其他与经营活动有关的现金 19,768,254.06 15,353,087.28
经营活动现金流入小计 237,465,509.95 256,997,114.53
购买商品、接受劳务支付的现金 147,936,206.27 108,345,069.20
支付给职工以及为职工支付的现金 41,131,652.63 36,471,606.62
支付的各项税费 15,589,135.77 14,450,830.85
支付其他与经营活动有关的现金 26,078,316.25 28,225,924.18
经营活动现金流出小计 230,735,310.92 187,493,430.85
经营活动产生的现金流量净额 6,730,199.03 69,503,683.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
65,000.00 145,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 230,576,923.12
投资活动现金流入小计 65,000.00 230,721,923.12
购建固定资产、无形资产和其他长
139,180,700.04 69,638,980.93
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 230,000,000.00
46
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
投资活动现金流出小计 139,180,700.04 299,638,980.93
投资活动产生的现金流量净额 -139,115,700.04 -68,917,057.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 728,018,867.95
取得借款收到的现金 39,440,000.00 25,815,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 767,458,867.95 25,815,000.00
偿还债务支付的现金 193,650,000.00 2,210,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
2,888,962.37 2,759,547.51
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 25,195,839.65
筹资活动现金流出小计 221,734,802.02 4,969,547.51
筹资活动产生的现金流量净额 545,724,065.93 20,845,452.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的
71,248.19 -3,931.58
影响
五、现金及现金等价物净增加额 413,409,813.11 21,428,146.78
加：期初现金及现金等价物余额 42,510,666.08 77,649,826.53
六、期末现金及现金等价物余额 455,920,479.19 99,077,973.31
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
75, 202 25, 228 531 531
000 ,22 505 ,89 ,62 ,62
一、上年年
,00 9,4 ,26 4,0 8,7 8,7
末余额
0.0 20. 2.9 55. 39. 39.
0 80 5 99 74 74
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
75, 202 25, 228 531 531
000 ,22 505 ,89 ,62 ,62
二、本年期
,00 9,4 ,26 4,0 8,7 8,7
初余额
0.0 20. 2.9 55. 39. 39.
0 80 5 99 74 74
三、本期增 25, 680 35, 741 741
减变动金额 000 ,97 623 ,60 ,60
（减少以 ,00 7,2 ,88 1,1 1,1
47
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
“－”号填 0.0 35. 6.7 21. 21.
列） 0 17 8 95 95
35, 35, 35,
623 623 623
（一）综合
,88 ,88 ,88
收益总额
6.7 6.7 6.7
8 8 8
25, 25, 25,
（二）所有 000 000 000
者投入和减 ,00 ,00 ,00
少资本 0.0 0.0 0.0
0 0 0
25, 25, 25,
1．所有者 000 000 000
投入的普通 ,00 ,00 ,00
股 0.0 0.0 0.0
0 0 0
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股
东）的分配
4．其他
680 680 680
（四）所有 ,97 ,97 ,97
者权益内部 7,2 7,2 7,2
结转 35. 35. 35.
17 17 17
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
48
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
合收益结转
留存收益
680 680 680
,97 ,97 ,97
6．其他 7,2 7,2 7,2
35. 35. 35.
17 17 17
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
1,2 1,2
100 883 25, 264
73, 73,
,00 ,20 505 ,51
四、本期期 229 229
0,0 6,6 ,26 7,9
末余额 ,86 ,86
00. 55. 2.9 42.
1.6 1.6
00 97 5 77
9 9
上年金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
75, 202 17, 157 452 452
000 ,22 809 ,03 ,07 ,07
一、上年年
,00 9,4 ,53 7,8 6,7 6,7
末余额
0.0 20. 0.2 10. 61. 61.
0 80 8 90 98 98
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
75, 202 17, 157 452 452
000 ,22 809 ,03 ,07 ,07
二、本年期
,00 9,4 ,53 7,8 6,7 6,7
初余额
0.0 20. 0.2 10. 61. 61.
0 80 8 90 98 98
三、本期增 37, 37, 37,
减变动金额 675 675 675
（减少以 ,73 ,73 ,73
49
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
“－”号填 1.6 1.6 1.6
列） 4 4 4
37, 37, 37,
675 675 675
（一）综合
,73 ,73 ,73
收益总额
1.6 1.6 1.6
4 4 4
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
50
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
75, 202 17, 194 489 489
000 ,22 809 ,71 ,75 ,75
四、本期期
,00 9,4 ,53 3,5 2,4 2,4
末余额
0.0 20. 0.2 42. 93. 93.
0 80 8 54 62 62
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
75,00 198,3 25,50 224,3 523,1
一、上年年
0,000 55,75 5,262 23,72 84,73
末余额
.00 0.29 .95 0.10 3.34
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
75,00 198,3 25,50 224,3 523,1
二、本年期
0,000 55,75 5,262 23,72 84,73
初余额
.00 0.29 .95 0.10 3.34
三、本期增
减变动金额 25,00 680,9 34,98 740,9
（减少以 0,000 77,23 4,190 61,42
“－”号填 .00 5.17 .41 5.58
列）
34,98 34,98
（一）综合
4,190 4,190
收益总额
.41 .41
（二）所有 25,00 25,00
者投入和减 0,000 0,000
少资本 .00 .00
1．所有者 25,00 25,00
投入的普通 0,000 0,000
股 .00 .00
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
51
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股
东）的分配
3．其他
（四）所有 680,9 680,9
者权益内部 77,23 77,23
结转 5.17 5.17
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
680,9 680,9
6．其他 77,23 77,23
5.17 5.17
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
1,264
100,0 879,3 25,50 259,3
四、本期期 ,146,
00,00 32,98 5,262 07,91
末余额 158.9
0.00 5.46 .95 0.51
2
上期金额
单位：元
2021 年半年度
其他权益工具 减： 其他 未分 所有
项目 资本 专项 盈余
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他 者权
其他 公积 储备 公积
股 债 股 收益 润 益合
52
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
计
75,00 198,3 17,80 155,0 446,2
一、上年年
0,000 55,75 9,530 62,12 27,40
末余额
.00 0.29 .28 6.09 6.66
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
75,00 198,3 17,80 155,0 446,2
二、本年期
0,000 55,75 9,530 62,12 27,40
初余额
.00 0.29 .28 6.09 6.66
三、本期增
减变动金额 35,78 35,78
（减少以 7,872 7,872
“－”号填 .57 .57
列）
35,78 35,78
（一）综合
7,872 7,872
收益总额
.57 .57
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股
东）的分配
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
53
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
75,00 198,3 17,80 190,8 482,0
四、本期期
0,000 55,75 9,530 49,99 15,27
末余额
.00 0.29 .28 8.66 9.23
三、公司基本情况
浙江金道科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由绍兴金道齿轮箱有限公司整体变更设立，于 2018 年 8
月 21 日 在 绍 兴 市 市 场 监 督 管 理 局 登 记 注 册 ， 总 部 位 于 浙 江 省 绍 兴 市 。 公 司 现 持 有 统 一 社 会 信 用 代 码 为
91330600753964306M 的营业执照，注册资本 10,000 万元，股份总数 10,000 万股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件
的流通股份：A 股 7,774.32 万股；无限售条件的流通股份：A 股 2,225.68 万股。公司股票已于 2022 年 4 月 13 日在深圳
证券交易所挂牌交易。
本公司属通用设备制造业。主要经营活动为叉车变速箱的研发、生产和销售。产品主要有：叉车变速箱。
本财务报表业经公司 2022 年 8 月 26 日第二届董事会第六次会议批准对外报出。
本公司将绍兴运通液力机械有限公司（以下简称绍兴运通公司）1 家子公司纳入报告期合并财务报表范围，情况详见本
财务报表附注六之说明
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
54
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具
体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关
信息。
2、会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期会计期间从 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按
照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的
差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成
本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，
根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
55
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动
性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负
债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的
汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币
金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10、金融工具
(1) 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：1) 以摊余成本计量的金融资产；2) 以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产；3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2) 金融资产转移
不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3) 不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属
于上述 1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4) 以摊余成本计量的金融负债。
(2) 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值
计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他
类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或
公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第 14 号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
2) 金融资产的后续计量方法
① 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生
的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或
损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损
益。
③ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其
他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期
关系的一部分。
3) 金融负债的后续计量方法
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
56
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此
类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，
除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转
出，计入留存收益。
② 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③ 不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：A. 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；B.
初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
④ 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，
在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4) 金融资产和金融负债的终止确认
① 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
A. 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
B. 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
② 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义
务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没
有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1) 未保留对该金融资产控制的，终
止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2) 保留了对该金融资产控制的，按照
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资产在终止确认日
的账面价值；2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的
一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部
分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价
值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移
的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
(4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允
价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资
产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期
间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、
股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
(5) 金融工具减值
1) 金融工具减值计量和会计处理
57
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工
具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产
所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际
利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，
对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失
的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合
同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损
失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资
产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果
信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确
认后未显著增加，公司按照该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在
初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显
著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，
公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计
入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价
值。
2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未
来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12
个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期
信用损失
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1)具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
应收商业承兑汇票 经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期
预期信用损失率，计算预期信用损失
应收账款——账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期
预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
2)应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 应收账款预期信用损失率(%)
1 年以内（含，下同） 5
58
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
1-2 年 20
2-3 年 60
3 年以上 100
(6) 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在
资产负债表内列示：1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2) 公司计划以净额结算，
或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
详见本报告第十节 五 10 金融工具
12、应收账款
详见本报告第十节 五 10 金融工具
13、应收款项融资
详见本报告第十节 五 10 金融工具
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见本报告第十节 五 10 金融工具
15、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗
用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货中原材料采用移动加权平均法，其他采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变
现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金
额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
59
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同
资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品
而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
17、合同成本
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决
策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对
价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长
期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽
子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后
应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始
投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相
关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投
资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权
的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允
60
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价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核
算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计
划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证
券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号—
—债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确
定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大
影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按
照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额
之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价
与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之
间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧
失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处
置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75
机器设备 年限平均法 5-10 5 19-9.5
运输工具 年限平均法 4-5 5 23.75-19
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办公设备及其他 年限平均法 4-5 5 31.67-19
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可
使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算
的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
26、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产
达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费
用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利
率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支
出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
详见本报告第十节 五 42 租赁
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，
无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限（年）
土地使用权 50
排污权 10
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专利权 5
软件 5
（2） 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条
件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并
使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该
无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减
值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都
进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用
33、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同
资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量
设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定
受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认
为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量
设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重
新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额
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计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会
计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3） 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或
费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的
其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服
务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等
组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
详见本报告第十节 五 42 租赁
36、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行
该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的
账面价值进行复核。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入确认和计量所采用的会计政策
(1) 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内
履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：1) 客户在公司履
约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；3) 公司履约过程中所
产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发
生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点
履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下
列迹象：1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；2) 公司已将该商品的法定所有权转
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移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；4) 公
司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；5) 客户已接受
该商品；6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(2) 收入计量原则
1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收
取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交
易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易
价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或
服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比
例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
(3) 收入确认的具体方法
公司销售叉车变速箱等产品，属于在某一时点履行履约义务。
1) 上线结算模式内销收入：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已装车领用，取得经客户确认的领用凭
据，已收取货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。
2) 非上线结算模式内销收入：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，取得经客户确认的验
收凭据，已收取货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。
3) 外销收入：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已收取货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可
能流入时确认。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
不适用
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补
助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价
值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，
以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政
府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益
的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损
益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相
关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，
用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲
减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
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4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活
动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作
为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计
税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得
税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据
表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资
产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以
抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金
额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业
合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
1.公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全
新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期
损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
（1）使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的
租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及
移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余
使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命
两者孰短的期间内计提折旧。
（2）租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作
为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认
融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计
量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或
比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁
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付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债
仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2.公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之
外的均为经营租赁。
（1）经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金
收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额
在实际发生时计入当期损益。
（2） 融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折
现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并
确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3. 售后租回
(1) 公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回
所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，
并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
(2) 公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企
业会计准则第 21 号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按
照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
（2） 融资租赁的会计处理方法
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
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45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
以按税法规定计算的销售货物和应税
劳务收入为基础计算销项税额，扣除
增值税 13%
当期允许抵扣的进项税额后，差额部
分为应交增值税
消费税 / /
城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 7%，5%
企业所得税 应纳税所得额 15%，20%
从价计征的，按房产原值一次减除
房产税 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征 1.2%，12%
的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%
地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
绍兴运通公司 20%
2、税收优惠
1.根据 2019 年 12 月 4 日浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局颁发的《高新技术企业证书》
（编号为 GR201933002742，有效期：三年），公司可享受高新技术企业所得税优惠，故 2022 年度企业所得税减按 15%的
税率计缴。
2.根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13 号），子公司绍兴运
通公司 2022 年度适用小型微利企业税收优惠政策，年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，
按 20%的税率缴纳企业所得税；年应纳税所得额 100 万元到 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率
缴纳企业所得税。
3.根据财政部、税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部、税务总局公告 2021
年第 12 号），子公司绍兴运通公司 2022 年度适用小型微利企业税收优惠政策。对小型微利企业年应纳税所得额不超过
100 万元的部分，在《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13 号）第二条规定的优惠政策基
础上，再减半征收企业所得税。
4.根据财政部、税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财税〔2022〕13 号），子公司绍兴
运通公司 2022 年度适用小型微利企业税收优惠政策，对小型微利企业年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的
部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
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3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 12,907.42 57,497.42
银行存款 457,504,115.91 43,552,339.46
其他货币资金 18,255,500.00 19,093,000.00
合计 475,772,523.33 62,702,836.88
其他说明
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
0.00 0.00
益的金融资产
其中：
指定以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融资产
其中：
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 37,479,439.55 102,507,475.56
商业承兑票据 3,813,002.72 4,031,796.14
合计 41,292,442.27 106,539,271.70
单位：元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价
金额 比例 金额 计提比 值 金额 比例 金额 计提比 值
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例 例
其
中：
按组合
计提坏
41,551, 258,943 41,292, 106,751 212,199 106,539
账准备 100.00% 0.62% 100.00% 0.20%
385.51 .24 442.27 ,471.50 .80 ,271.70
的应收
票据
其
中：
银行承 37,479, 37,479, 102,507 102,507
90.20% 96.02%
兑汇票 439.55 439.55 ,475.56 ,475.56
商业承 4,071,9 258,943 3,813,0 4,243,9 212,199 4,031,7
9.80% 5.00% 3.98% 5.00%
兑汇票 45.95 .24 02.72 95.94 .80 96.14
41,551, 258,943 41,292, 106,751 212,199 106,539
合计 100.00% 0.62% 100.00% 0.20%
385.51 .24 442.27 ,471.50 .80 ,271.70
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
商业承兑汇票组合 4,071,945.95 258,943.24 5.00%
合计 4,071,945.95 258,943.24
确定该组合依据的说明：
公司根据谨慎性原则对银行承兑汇票的承兑人的信用等级进行了划分，分类为信用等级较高的银行和信用等级一般
的银行，其中：信用等级较高的银行包括中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行、中国邮
政储蓄银行等六家大型商业银行及招商银行、浦发银行、中信银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行、平安银
行、兴业银行、浙商银行等九家上市股份制银行；信用等级一般的银行包括上述十五家银行之外的其他商业银行和财务
公司。
由于信用等级较高的商业银行承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的由信用
等级较高的商业银行承兑的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司
仍将对持票人承担连带责任。
信用等级一般的商业银行承兑的银行承兑汇票以及商业承兑汇票在背书或贴现时继续确认为应收票据，待票据到期
后终止确认。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
商业承兑汇票 212,199.80 46,743.44 258,943.24
合计 212,199.80 46,743.44 258,943.24
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
70
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合
计提坏
159,903 8,001,3 151,902 109,749 5,542,9 104,206
账准备 100.00% 5.00% 100.00% 5.05%
,578.17 88.78 ,189.39 ,910.43 71.29 ,939.14
的应收
账款
其
中：
159,903 8,001,3 151,902 109,749 5,542,9 104,206
合计 100.00% 5.00% 100.00% 5.05%
,578.17 88.78 ,189.39 ,910.43 71.29 ,939.14
按组合计提坏账准备：
71
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 159,895,182.63 7,992,993.24 5.00%
3 年以上 8,395.54 8,395.54 100.00%
合计 159,903,578.17 8,001,388.78
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 159,895,182.63
3 年以上 8,395.54
5 年以上 8,395.54
合计 159,903,578.17
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏
5,542,971.29 2,458,417.49 8,001,388.78
账准备
合计 5,542,971.29 2,458,417.49 8,001,388.78
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
72
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
客户一 82,126,912.67 51.37% 4,106,345.63
客户二 14,241,600.90 8.91% 712,080.05
客户三 11,387,460.62 7.12% 569,373.03
客户四 9,292,665.43 5.81% 464,633.27
客户五 6,095,021.72 3.81% 304,751.09
合计 123,143,661.34 77.02%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 6,844,150.20 91.35% 3,775,672.55 95.76%
1至2年 647,962.17 8.65% 167,310.69 4.24%
合计 7,492,112.37 3,942,983.24
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
73
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额 占预付款项
余额的比例（%）
浙江双环供应链有限公司 1,083,290.74 14.46%
KDS CO..Ltd 565,530.00 7.55%
广州市油封贸易有限公司 405,793.73 5.42%
斯美沃欧特堡（上海）夹具有限公司 390,171.00 5.21%
中国石化销售股份有限公司浙江绍兴石油分公司 361,642.82 4.83%
小 计 2,806,428.29 37.46%
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 1,412.51
合计 1,412.51
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
74
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收暂付款 0.00 1,486.85
合计 0.00 1,486.85
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 74.34 74.34
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 -74.34 -74.34
2022 年 6 月 30 日余
0.00 0.00
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
合计 0.00
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏
74.34 -74.34 0.00
账准备
75
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
合计 74.34 -74.34 0.00
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
76
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存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
18,949,689.2 18,416,389.1 15,308,856.6 14,801,546.0
原材料 533,300.14 507,310.58
7 3 4 6
20,873,870.1 20,051,184.7 20,272,456.4 19,493,545.8
库存商品 822,685.38 778,910.52
0 2 0 8
14,400,259.2 14,375,177.4
发出商品 25,081.83 9,866,904.16 146,353.35 9,720,550.81
8 5
14,916,430.8 14,886,860.8 18,914,856.5 18,727,753.4
委托加工物资 29,569.94 187,103.07
3 9 1 4
32,676,143.1 32,376,120.5 47,682,848.6 47,169,095.4
在制品 300,022.62 513,753.17
3 1 0 3
80,714,525.8 77,951,770.1 51,440,705.0 48,352,554.3
半成品 2,762,755.70 3,088,150.72
9 9 2 0
182,530,918. 178,057,502. 163,486,627. 158,265,045.
合计 4,473,415.61 5,221,581.41
50 89 33 92
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 507,310.58 67,645.26 41,655.70 533,300.14
库存商品 778,910.52 215,873.03 172,098.17 822,685.38
发出商品 146,353.35 121,271.52 25,081.83
半成品 3,088,150.72 620,423.33 945,818.35 2,762,755.70
委托加工物资 187,103.07 1,506.63 159,039.76 29,569.94
在制品 513,753.17 37,899.55 251,630.10 300,022.62
合计 5,221,581.41 943,347.80 1,691,513.60 4,473,415.61
无
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
77
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预付申报服务费 3,118,867.95 1,000,000.00
合计 3,118,867.95 1,000,000.00
其他说明：
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信用 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
损失 损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
78
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的损失准
备
重要的其他债权投资
单位：元
其他债权 期末余额 期初余额
项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
79
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入
5,663,237.00 5,663,237.00
当期损益的金融资产
合计 5,663,237.00 5,663,237.00
其他说明：
被投资单位 期初数 本期增减变动
追加投资 减少投资 公允价值变动 其他综合收益调
损益 整
杭州冈村传动有限公司 5,663,237.00
80
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合 计 5,663,237.00
(续上表)
被投资单位 本期增减变动 期末数 减值准备
其他权 宣告发放现 计提减 其他 期末余额
益变动 金 股利或 值准备
利润
杭州冈村传动有限公司 5,663,237.00
合 计 5,663,237.00
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 171,976,725.29 177,196,898.62
合计 171,976,725.29 177,196,898.62
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 93,741,796.48 391,917,179.26 5,834,247.60 1,685,774.65 493,178,997.99
2.本期增加
7,186,725.65 415,571.34 122,787.61 7,725,084.60
金额
（1）购
7,186,725.65 415,571.34 122,787.61 7,725,084.60
置
（2）在
建工程转入
（3）企
业合并增加
3.本期减少 526,996.58 526,996.58
81
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金额
（1）处
526,996.58 526,996.58
置或报废
4.期末余额 93,741,796.48 398,576,908.33 6,249,818.94 1,808,562.26 500,377,086.01
二、累计折旧
1.期初余额 51,700,266.93 259,341,447.25 3,704,515.86 1,235,869.33 315,982,099.37
2.本期增加
2,226,365.88 10,242,635.73 327,375.72 88,524.14 12,884,901.47
金额
（1）计
2,226,365.88 10,242,635.73 327,375.72 88,524.14 12,884,901.47
提
3.本期减少
466,640.12 466,640.12
金额
（1）处
466,640.12 466,640.12
置或报废
4.期末余额 53,926,632.81 269,117,442.86 4,031,891.58 1,324,393.47 328,400,360.72
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
39,815,163.67 129,459,465.47 2,217,927.36 484,168.79 171,976,725.29
价值
2.期初账面
42,041,529.55 132,575,732.01 2,129,731.74 449,905.32 177,196,898.62
价值
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
82
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
截至 2022 年 6 月 30 日，房屋及建筑物中有账面价值为 2,122,798.92 元的简易加工车间和辅助设施用房未办妥产权证书。
（5） 固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 309,075,136.46 238,215,410.05
合计 309,075,136.46 238,215,410.05
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
233,516,174. 233,516,174. 208,508,271. 208,508,271.
柯桥厂房工程
90 90 81 81
75,558,961.5 75,558,961.5 29,707,138.2 29,707,138.2
待安装设备
6 6 4 4
309,075,136. 309,075,136. 238,215,410. 238,215,410.
合计
46 46 05 05
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
增加 固定 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
新能
源柯 86,00
桥新 0,000 其他
增土 .00
地
新能 282,6 208,5 53,89 262,4 90.73 11,46 2,887 募股
4.08%
源土 70,00 08,27 2,379 00,65 % 0,729 ,982. 资金
83
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
建、 0.00 1.81 .22 1.03 .31 85
利息
及其
他
新能
169,5 29,70 14,54 44,25
源待 26.11 募股
00,00 7,138 4,904 2,042
安装 % 资金
0.00 .24 .28 .52
设备
新能
源铺 45,99
募股
底流 0,000
资金
动资 .00
金
研发
5,230 2,342 2,342
中心 44.80 募股
,000. ,796. ,796.
装修 % 资金
00 89 89
工程
研发
中心 53,05
79,64 79,64 募股
待安 0,000 0.15%
6.02 6.02 资金
装设 .00
备
研发 7,200
募股
中心 ,000.
资金
软件 00
649,6 238,2 70,85 309,0 11,46 2,887
合计 40,00 15,41 9,726 75,13 0,729 ,982.
0.00 0.05 .41 6.46 .31 85
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4） 工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生物性资产
□适用 不适用
84
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
24、油气资产
□适用 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值
2.期初账面价值
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 排污权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余 102,259,088. 9,420,000.00 3,659,619.75 2,748,336.25 118,087,044.
85
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
额 02 02
2.本期增
265,486.72 265,486.72
加金额
（1
265,486.72 265,486.72
）购置
（2
）内部研发
（3
）企业合并增
加
3.本期减
少金额
（1
）处置
4.期末余 102,259,088. 118,352,530.
9,420,000.00 3,659,619.75 3,013,822.97
额 02 74
二、累计摊销
1.期初余 20,561,488.2
9,277,911.12 9,420,000.00 304,968.30 1,558,608.80
额 2
2.本期增
1,022,590.92 182,980.98 262,130.18 1,467,702.08
加金额
（1
1,022,590.92 182,980.98 262,130.18 1,467,702.08
）计提
3.本期减
少金额
（1
）处置
4.期末余 10,300,502.0 22,029,190.3
9,420,000.00 487,949.28 1,820,738.98
额 4 0
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1
）计提
3.本期减
少金额
（1
）处置
4.期末余
额
四、账面价值
86
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
1.期末账 91,958,585.9 96,323,340.4
3,171,670.47 1,193,083.99
面价值 8 4
2.期初账 92,981,176.9 97,525,555.8
3,354,651.45 1,189,727.45
面价值 0 0
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
合计
其他说明
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
合计
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预
测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
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浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
模具费 796,460.18 165,929.20 630,530.98
新厂车间照明 431,405.31 431,405.31
搬迁费 4,248.00 4,248.00
试车台位改造费 386,792.45 3,987.55 382,804.90
合计 1,618,905.94 169,916.75 1,448,989.19
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 12,733,747.63 1,922,930.83 10,976,752.50 1,659,626.89
合计 12,733,747.63 1,922,930.83 10,976,752.50 1,659,626.89
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 1,922,930.83 1,659,626.89
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 74.34
合计 74.34
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明
88
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
103,881,652. 103,881,652. 33,234,544.7 33,234,544.7
预付设备款
69 69 9 9
103,881,652. 103,881,652. 33,234,544.7 33,234,544.7
合计
69 69 9 9
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 4,000,000.00 2,002,291.67
合计 4,000,000.00 2,002,291.67
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
89
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
银行承兑汇票 136,230,000.00 107,630,000.00
合计 136,230,000.00 107,630,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
货款 111,677,307.63 158,694,144.83
工程设备款 988,158.42 12,287,741.73
其他 369,449.24
合计 112,665,466.05 171,351,335.80
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 2,808,946.85 1,179,316.74
合计 2,808,946.85 1,179,316.74
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
变动金
项目 变动原因
额
90
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39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 11,105,700.85 36,276,475.98 38,795,047.52 8,587,129.31
二、离职后福利-设定
479,501.25 2,915,015.18 2,893,041.52 501,474.91
提存计划
合计 11,585,202.10 39,191,491.16 41,688,089.04 9,088,604.22
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
10,323,264.04 32,748,361.68 34,897,175.97 8,174,449.75
和补贴
2、职工福利费 93,985.00 8,158.50 102,143.50
3、社会保险费 237,368.97 1,638,278.71 1,577,370.28 298,277.40
其中：医疗保险
229,807.20 1,462,662.10 1,438,805.30 253,664.00
费
工伤保险
7,561.77 175,616.61 138,564.98 44,613.40
费
4、住房公积金 1,810,540.00 1,810,540.00
5、工会经费和职工教
451,082.84 71,137.09 509,961.27 12,258.66
育经费
合计 11,105,700.85 36,276,475.98 38,795,047.52 8,587,129.31
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 463,066.27 2,820,981.90 2,798,749.87 485,298.30
2、失业保险费 16,434.98 94,033.28 94,291.65 16,176.61
合计 479,501.25 2,915,015.18 2,893,041.52 501,474.91
其他说明
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,429,571.12 537,094.70
企业所得税 3,244,233.66 3,377,147.82
个人所得税 2,400.00 2,400.00
城市维护建设税 159,414.89 128,827.36
房产税 433,634.70 836,355.65
91
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
土地使用税 957,927.36 1,915,854.80
教育费附加 68,394.36 55,285.42
地方教育附加 45,596.24 36,856.95
其他税费 397,301.70 27,316.30
合计 6,738,474.03 6,917,139.00
其他说明
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 37,541.10 35,241.10
合计 37,541.10 35,241.10
（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 37,541.10 35,241.10
合计 37,541.10 35,241.10
2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
92
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 365,163.09 153,311.18
合计 365,163.09 153,311.18
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押及保证借款 154,440,886.64
合计 154,440,886.64
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
93
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计 ——
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
94
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关的政
政府补助 3,230,298.57 466,705.50 2,763,593.07
府补助
合计 3,230,298.57 466,705.50 2,763,593.07
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
矿山机械
变速箱技 2,921,749 449,500.0 2,472,249 与资产相
改项目专 .73 2 .71 关
项补助
进口设备 308,548.8 291,343.3 与资产相
17,205.48
补贴 4 6 关
95
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3,230,298 466,705.5 2,763,593
小计
.57 0 .07
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
75,000,000 25,000,000 25,000,000 100,000,00
股份总数
.00 .00 .00 0.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
202,229,420.80 703,018,867.95 22,041,632.78 883,206,655.97
价）
合计 202,229,420.80 703,018,867.95 22,041,632.78 883,206,655.97
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
96
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 25,505,262.95 25,505,262.95
合计 25,505,262.95 25,505,262.95
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 228,894,055.99 157,037,810.90
调整后期初未分配利润 228,894,055.99
加：本期归属于母公司所有者的净利
35,623,886.78 79,551,977.76
润
减：提取法定盈余公积 7,695,732.67
期末未分配利润 264,517,942.77 228,894,055.99
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
97
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 317,864,645.03 257,341,056.35 322,557,555.77 252,797,236.50
其他业务 2,520,747.41 122,900.70 1,655,693.30 832,204.57
合计 320,385,392.44 257,463,957.05 324,213,249.07 253,629,441.07
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 320,385,392.44 320,385,392.44
其中：
变速箱及配件 311,873,253.34 311,873,253.34
转向器 5,991,391.69 5,991,391.69
其他 2,520,747.41 2,520,747.41
按经营地区分类
其中：
境内 308,051,152.41 308,051,152.41
境外 12,334,240.03 12,334,240.03
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
320,385,392.44 320,385,392.44
类
其中：
在某一时点确认收入 320,385,392.44 320,385,392.44
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
98
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 597,238.05 647,822.68
教育费附加 255,959.16 277,637.82
房产税 433,634.70 423,462.18
土地使用税 374,299.52 374,299.52
车船使用税 5,965.08 5,520.08
印花税 88,906.80 92,163.80
地方教育附加 170,639.44 185,091.87
残疾人保障金 367,385.40 298,884.48
合计 2,294,028.15 2,304,882.43
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
运费 2,049,124.87 2,377,741.34
薪酬 1,093,067.26 1,101,667.43
三包费 463,442.71 490,227.74
折旧 127,566.00 126,409.95
差旅费 16,148.69 23,488.29
其他 689,113.80 239,836.74
合计 4,438,463.33 4,359,371.49
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬 4,036,611.18 3,897,093.84
折旧与摊销 1,635,486.64 1,727,502.46
修理费 721,061.19 469,835.74
差旅费 116,653.72 379,929.11
水电费 643,459.27 480,498.39
业务招待费 410,212.20 142,951.02
办公费 279,374.47 254,820.22
中介费 684,195.78
其他 1,159,144.81 402,020.49
合计 9,002,003.48 8,438,847.05
其他说明
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
直接人工 5,521,562.33 4,925,617.09
直接材料 6,510,663.92 5,557,813.63
折旧与摊销 508,628.82 761,864.28
其他 120,754.72 157,771.52
99
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
合计 12,661,609.79 11,403,066.52
其他说明
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 59,547.20 26,874.99
减：利息收入 1,949,337.80 229,156.87
汇兑损益 -122,186.86 3,931.58
银行手续费 88,209.30 109,764.58
合计 -1,923,768.16 -88,585.72
其他说明
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 466,705.50 449,500.02
与收益相关的政府补助 4,081,041.87 70,000.00
代扣个人所得税手续费返还 16,791.90 11,322.69
合计 4,564,539.27 530,822.71
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益 576,923.12
应收票据贴现利息支出 -25,249.94
合计 551,673.18
其他说明
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
100
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 74.34
长期应收款坏账损失 -2,458,417.49 -1,720,165.41
商业承兑汇票 -46,743.44 -85,469.27
合计 -2,505,086.59 -1,805,634.68
其他说明
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减
748,165.80 -1,423,707.94
值损失
合计 748,165.80 -1,423,707.94
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 29,273.95 95,606.91
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
赔款收入 6,703.54
无法支付款项
其他 0.07
合计 6,703.61
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产毁损报废损失
赔款支出 16,284.90 10,371.08
滞纳金 771.52
其他
101
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
合计 16,284.90 11,142.60
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,909,123.49 4,812,160.28
递延所得税费用 -263,303.94 -377,344.50
合计 3,645,819.55 4,434,815.78
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 39,269,706.33
按法定/适用税率计算的所得税费用 5,890,455.95
子公司适用不同税率的影响 -345,394.93
研发费用加计扣除的影响 -1,899,241.47
所得税费用 3,645,819.55
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到银行存款利息收入 2,036,957.64 230,847.13
收到经营性补贴收入 4,098,841.28 81,322.69
收回经营性银行保证金 9,650,503.75 12,222,000.00
收现经营性往来款 25,800.00
其他 0.07
合计 15,812,102.67 12,534,169.89
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
付现销售费用 648,860.84 2,905,527.09
102
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
付现管理费用 2,139,928.91 2,092,611.54
付现研发费用 386,792.65 645,173.68
付现财务费用 79,382.84 109,764.58
支付经营性银行保证金 19,257,378.01 22,838,000.00
付现经营性往来款 3,500.00 3,566.00
其他 414.00 771.52
合计 22,516,257.25 28,595,414.41
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收回理财产品本金及利息 230,576,923.12
合计 230,576,923.12
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品支出 230,000,000.00
合计 230,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
IPO 中介服务费 25,195,839.65
合计 25,195,839.65
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
103
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净利润 35,623,886.78 37,675,731.64
加：资产减值准备 1,756,920.79 3,229,342.62
固定资产折旧、油气资产折
12,884,901.47 13,157,242.18
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧
无形资产摊销 577,469.42 510,950.38
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号 -29,273.95 -95,606.91
填列）
固定资产报废损失（收益以
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
-122,186.86 32,496.83
列）
投资损失（收益以“－”号填
-551,673.18
列）
递延所得税资产减少（增加以
-263,303.94 -377,344.50
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
-19,846,020.47 -19,282,966.99
填列）
经营性应收项目的减少（增加
-5,896,497.26 -30,966,768.90
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
-19,300,078.07 63,889,015.50
以“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 5,385,817.91 67,220,418.67
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 457,517,023.33 99,204,034.43
减：现金的期初余额 43,609,836.88 79,004,944.32
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 413,907,186.45 20,199,090.11
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
104
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 457,517,023.33 43,609,836.88
其中：库存现金 12,907.42 57,497.42
可随时用于支付的银行存款 457,504,115.90 43,552,339.46
三、期末现金及现金等价物余额 457,517,023.33 43,609,836.88
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 18,255,500.00 用于开具银行承兑汇票
应收票据 40,433,622.27 期末未终止确认的已背书未到期票据
用于抵押获得银行借款和开具银行承
固定资产 40,314,000.00
兑汇票
合计 99,003,122.27
其他说明：
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
105
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货币资金
其中：美元
欧元
港币
应收账款
其中：美元 533,460.72 6.7114 3,580,268.28
欧元
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
矿山机械变速箱技改项目专
449,500.02 其他收益 449,500.02
项补助
进口设备补贴 17,205.48 其他收益 17,205.48
失业保险稳岗返还 374,941.87 其他收益 374,941.87
制造业企业项目贷款贴息 606,100.00 其他收益 606,100.00
2021 年度省级专精特新中
100,000.00 其他收益 100,000.00
小企业奖励
企业上市政策奖励 3,000,000.00 其他收益 3,000,000.00
其他零星补助 16,791.90 其他收益 16,791.90
（2） 政府补助退回情况
□适用 不适用
其他说明：
106
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85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
107
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负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
108
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（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式
109
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直接 间接
同一控制下企
绍兴运通公司 绍兴 绍兴 制造业 100.00%
业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
110
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
重要的合营企 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
业或联营企业 直接 间接 的会计处理方
法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入
财务费用
111
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
112
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
其他说明
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使
股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各
种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议
并批准管理这些风险的政策，概括如下。
（一）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
（1）信用风险的评价方法
113
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认
后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的
定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合
为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续
期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并
将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一
致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评
级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模
型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)2、五(一)3、五(一)5 之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
（1）货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
（2）应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客
户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至
2022 年 06 月 30 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的 77.30%（2021 年 12 月 31 日：78.65% ）源于
余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
（二）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险
可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于
无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化
融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需
求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
短期借款 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00
114
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
应付票据 136,230,000.00 136,230,000.00 136,230,000.00
应付账款 112,665,466.05 112,665,466.05 112,665,466.05
其他应付款 37,541.10 37,541.10 37,541.10
小 计
252,933,007.20 252,933,007.20 252,933,007.20
（续上表）
项 目 上年年末数
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
短期借款 2,002,291.67 2,012,708.34 2,012,708.34
应付票据 107,630,000.00 107,630,000.00 107,630,000.00
应付账款 171,351,335.80 171,351,335.80 171,351,335.80
其他应付款 35,241.10 35,241.10 35,241.10
长期借款 154,440,886.64 184,980,892.08 7,892,125.13 15,364,456.32 161,724,310.63
小 计 435,459,755.21 466,010,177.32 288,921,410.37 15,364,456.32 161,724,310.63
（三）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风
险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具
使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决
定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率
风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，
且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2 之说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（一）交易性金融资
5,663,237.00 5,663,237.00
产
1.以公允价值计量且
5,663,237.00 5,663,237.00
其变动计入当期损益
115
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
的金融资产
（2）权益工具投资 5,663,237.00 5,663,237.00
持续以公允价值计量
5,663,237.00 5,663,237.00
的资产总额
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于持有的权益工具投资，成本代表公允价值的较佳估计，期末采用成本作为其公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
实业投资；工业
自动控制技术开
金道控股公司 绍兴 5,000 万元 33.75% 33.75%
发；对外投资；
货物进出口
本企业的母公司情况的说明
本公司实际控制人为金言荣、王雅香、金刚强和金晓燕。金言荣和王雅香系夫妻关系，金言荣和金刚强系父子关系，金
言荣和金晓燕系父女关系，上述四名共同实际控制人已签订一致行动协议。
本企业最终控制方是金言荣、王雅香、金刚强和金晓燕。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
116
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
杭州冈村传动有限公司 参股
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
杭州冈村传动有限公司 主减速器及配件 7,390,826.80 5,253,173.26
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 始日 止日
据 收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
117
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单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
金道控股公司 154,210,000.00 2019 年 12 月 26 日 2025 年 12 月 24 日 否
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,831,100.00 1,958,797.17
118
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（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
杭州冈村传动有
应收账款 3,376,294.48 168,814.72 2,854,083.17 142,704.16
限公司
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
119
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2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
120
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2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
本公司主要业务为生产和销售叉车变速箱及转向器产品。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，
本公司无需披露分部信息。本公司按产品/地区分类的营业收入及营业成本详见本财务报表附注七 营业收入和营业成本。
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
类别 期末余额 期初余额
121
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合
计提坏
157,598 7,886,5 149,712 107,412 5,426,1 101,986
账准备 100.00% 5.00% 100.00% 5.05%
,821.88 04.37 ,317.51 ,517.06 01.62 ,415.44
的应收
账款
其
中：
157,598 7,886,5 149,712 107,412 5,426,1 101,986
合计 100.00% 5.00% 100.00% 5.05%
,821.88 04.37 ,317.51 ,517.06 01.62 ,415.44
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 157,590,426.34
3 年以上 8,395.54
5 年以上 8,395.54
合计 157,598,821.88
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏
5,426,101.62 2,460,402.75 7,886,504.37
账准备
合计 5,426,101.62 2,460,402.75 7,886,504.37
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联
122
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交易产生
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
客户一 80,786,586.18 51.27% 4,039,329.31
客户二 14,241,600.90 9.04% 712,080.05
客户三 11,387,460.62 7.23% 569,373.03
客户四 9,292,665.43 5.90% 464,633.27
客户五 6,095,021.72 3.87% 304,751.09
合计 121,803,334.85 77.31%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 1,412.51
合计 1,412.51
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
123
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（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收暂付款 1,486.85
合计 1,486.85
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 74.34 74.34
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 -74.34 -74.34
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
合计 0.00
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3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏
74.34 -74.34
账准备
合计 74.34 -74.34
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
125
浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,126,329.49 1,126,329.49 1,126,329.49 1,126,329.49
合计 1,126,329.49 1,126,329.49 1,126,329.49 1,126,329.49
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
减值准备期
被投资单位 （账面价 计提减值准 （账面价
追加投资 减少投资 其他 末余额
值） 备 值）
绍兴运通公 1,126,329. 1,126,329.
司 49 49
1,126,329. 1,126,329.
合计
49 49
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 311,873,253.34 252,294,471.08 315,258,051.27 247,803,610.49
其他业务 3,768,219.38 1,375,715.84 2,819,706.78 1,929,237.21
合计 315,641,472.72 253,670,186.92 318,077,758.05 249,732,847.70
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 315,641,472.72 315,641,472.72
其中：
变速箱及配件 311,873,253.34 311,873,253.34
其他 3,768,219.38 3,768,219.38
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浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
按经营地区分类 315,641,472.72 315,641,472.72
其中：
境内 303,307,232.69 303,307,232.69
境外 12,334,240.03 12,334,240.03
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
315,641,472.72 315,641,472.72
类
其中：
在某一时点确认收入 315,641,472.72 315,641,472.72
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益 576,923.12
应收票据贴现利息支出 -25,249.94
合计 551,673.18
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
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浙江金道科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 29,273.95
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
4,547,747.37
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和
507.00
支出
减：所得税影响额 686,363.21
合计 3,891,165.11 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
4.54% 0.43 0.43
利润
扣除非经常性损益后归属于
4.04% 0.38 0.38
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
4、其他
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